固定资产采购审批流程.doc

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1、固定资产采购审批流程部门步骤总经理分管副经理财务部（或总会）安全生产部市场部使用部门提出购置申请生产副总经理审核固定资产购置申请填写固定资产购置申请审批固定资产购置申请主要设备权限外确认审核审核审核一般设备提供采购建议权限内提供采购建议组织相关部门制定采购实施方案审批实施购置方案经营副总经理审核批准实施购置方案实施采购固定资产采购审批流程说明： 一、由固定资产使用部门提出采购申请，报安全生产管理部；二、对于重要设备，安全生产管理部组织相关部门专业人员进行设备规格、性能要求、使用条件等进行论证，对特殊设备，经请示主管领导，组织专业人员进行考查；三、市场部对所申请设备进行数量、初选厂家进行审核；审

2、核后，报公司主管领导审批；四、批准后的采购计划交市场部组织进行采购；五、市场部与供货厂家进行谈判，达成初步协议，填写合同评审表；六、相关部门对合同进行评审，评审结束后，由市场部根据合同评审的结果，与供货厂家进行详细谈判，签订正式合同；根据合同条款要求，支付预付款。固定资产盘点流程 部门步骤总会计师财务部安全生产管理部负责人固定资产管理员使用部门审核审核审核制定盘点计划制定全面盘点计划编制盘点通知和盘点表格实施盘点审核进行盘点组织盘点召开盘点会议填写盘点表汇总整理盘点表盘点总结审核编制总盘点表分析盘点表编制盈亏报告提供建议审核审核审核调整账务处理相关账务固定资产盘点工作流程说明：一、由安全生产管

3、理部配合财务部门编制固定资产盘点计划。二、盘点计划报公司领导审批后下发盘点通知，编制盘点表。三、组织使用部门进行实物盘点，并填写盘点表格。四、汇总各分公司和部门的设备盘点表，编写盘点总结报告，报公司领导进行审批。五、根据领导的批示，处理相关的财务手续，调整固定资产台帐。固定资产验收管理流程根据合同及发货单检查到货数量，到货实际件数与发货单是否一致检查设备包装情况，是否有破损合格市场部通知设备到货组织设备使用部门，市场部、档案管理员共同进行验收一致不一致厂家发货与厂家联系，补发所缺货物检查随机资料是否齐全开具开箱验收单，办理入库手续检查设备外形是否有破损，设备配件是否齐全齐全不齐全无有市场部统计

4、存在问题，与厂家联系处理不合格档案员收集资料，办理归档手续通知使用单位进行安装固定资产验收管理流程：一、设备到货后，由市场部通知安全生产管理部和设备设备使用单位，已经到货；二、安全生产管理部组织采购计划部门、市场部计划管理员、档案管理员对设备进行验收；三、根据供货合同和发货清单，对到货设备进行数量的清点，检查到货件数与发货清单是否一致；如不一致，由市场部进行统计；四、对设备进行开箱检查，检查设备随机资料是否齐全，由档案管理员进行资料收集，登记；如不齐全，所缺资料由市场部进行统计；五、对设备的实物进行检查，设备是否存在缺陷，对随机备品配件进行检查，备品配件是否齐全，有无缺少情况，对存在的问题进行

5、记录；六、经各项检查后，没有问题，办理设备验收手续，档案管理员办理随机资料归档手续；通知采购计划部门组织进行安装；七、对存在的问题，由市场部进行汇总后，与供货厂家进行联系处理。固定资产报废处理流程使用部门提出报废申请组织技术小组进行报废鉴定行否鉴定技术固定资产的报废报安全生产管理部，是否报废否通知使用单位进行是后继续使用或封存公司领导审批技术小组出具鉴定报告，是否报废办组织技术小组进行报废鉴定理固定资产使用部门提出报废申请报废相关手续市场部进行报废资产实物处理安全生产管理部、使用部门根据报废单更新固定资产台帐财务根据报废单进行财务处理，注消台帐和卡片帐财务根据报废单进行财务处理，注消台帐和卡片

6、帐报安全生产管理部是固定资产的报废否是否销售收入进入财务部固定资产更新改造帐户固定资产报废处理流程说明：一、固定资产达到使用年限或丧失使用功能后，由使用单位提出报废申请，报安全生产管理部；二、由安全生产管理部组织技术鉴定小组对准备报废的设备进行鉴定；三、通过技术鉴定，提出鉴定报告，提出报废或继续使用的意见，报公司领导进行审批；四、不同意报废，则通知使用单位对其进行检修后继续使用；同意报废，由财务部对固定资产进行帐务处理，安全生产管理部和使用单位对固定资产台帐进行更新，市场部对固定资产进行实物处理。固定资产转移流程报安全生产管理部现场审核完好填写设备调拨单办理转移手续费不完好原使用单位组织修复设

7、备组织拆迁和安装交付使用使用部门提出申请相关部门审核设备调试固定资产登记主管副总审批固定资产转移流程说明：一、由需用部门提出设备调拨申请，具体写明需要调拨的设备名称，规格型号，数量，报安全生产管理部；二、安全生产管理部根据调拨申请单，到设备所在单位落实设备实物情况，如果设备不完好，通知所在单位组织进行检修，修复后报安全生产管理部进行验收；三、属于主要设备，报公司主管领导进行审批，批准后通知需用部门办理调拨手续；四、需用部门填写设备调拨单后，经调出单位、安全生产管理部和财务部签字；安全生产管理部、调出单位配合调入单位办理实物搬运手续；五、设备调拨后，财务部门进行固定资产帐务处理；安全生产管理部、调入单位、调出单位进行固定资台帐的调整。第 8 页