2022年集团公司年度内控评价工作方案.docx

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1、精选学习资料 - - - - - - - - - 中国铁建电气化局集团2022 年度内部掌握评判工作方案依据股份公司 关于开展2022 年度内部掌握评判工作的通知中国铁建进展函2022353 号要求,依据集团公司内部掌握评判实施方法 公司董秘 2022105 号,在仔细总结前两年内部掌握评判工作基础上,特制定本工作方案；一、内控评判的目标和原就合理满意外部监管要求,以提升基础治理水平为目标,以内部掌握评判工作为手段、以内控缺陷整改为措施,紧密环绕集团公司治理、改革、进展基本工作思路,强化基础治理,健全规章制度、标准业务流程；力求2022 年内部掌握评判工作更加符合集团公司实际, 客观反映集团公

2、司及各单位内部掌握建设成果及 实际治理水平, 为集团公司内部掌握评判报告编制、业绩考核工 作供应依据, 实现内部掌握缺陷和问题的不断整改和完善,提高 集团公司综合治理水平；二、内控评判的范畴和重点一内控评判范畴 2022 年集团公司内部掌握评判范畴为集团公司本级和所属各单位、 集团公司直管项目部；直管项目部由集团公司机关职能部门进行评判、 收集证据资料, 项目部协作； 各子分公司同步组 1 名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页,共 7 页精选学习资料 - - - - - - - - - 织开展本单位的自我评判工作,部；二内控评判重点评判范畴要涵盖本单位所属项目本次内控评判环绕内部

3、环境、风险评估、 掌握活动、 信息与 沟通、内部监督五要素, 从内部掌握设计和运行情形两个方面进 行评判；内容包括组织架构、进展战略、人力资源、企业文化、风险评估、信息与沟通、内部监督、资金治理、选购业务、资产 治理、经营承揽、 讨论与开发、 施工治理、 财务报告、 预算治理、合同治理、信息系统等主要业务和事项；三、 2022 年度内控评判工作特殊说明一评判内容及权重调整 2022 年内控评判工作连续环绕加强基础治理工作这一要求,在评判内容方面进行了重大调整,增加了投资治理、 下属单位管理、自建工程、局指施工治理等模块,占比达 39%；加大了风险 评估考核权重, 占比达 10%；进一步加大了缺

4、陷整改的考核力度,将 2022 年度内控缺陷整改情形作为减分项,计入百分制总分,最多可直接扣 10 分；是否整改完成以证据材料为准,没有供应 证据材料或供应的证据材料不符合要求视为未整改；二重大事项描述 2022 年内控评判连续实行重大事项报告制度,要求 2022 年 度内发生安全、 质量事故、 造成重大工期延误、发生重大群体性 大事,被政府、业主、股份公司通报批判或惩罚等重大问题,必2 名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页,共 7 页精选学习资料 - - - - - - - - - 须照实填写统计表中重大事项描述段, 依据性质不同,由股份公司复核组酌情扣减 110 分；如不照实

5、填报, 被审核发觉, 将扣 减双倍分数予以惩罚；重大事项描述先由各部门填写,尔后由董 秘处汇总；三证据材料供应 证据材料主要分为两类, 一是制度类证据, 二是运行类证据,证据供应格式为扫描件电子版；内控评判底稿中标明上传资料的项目, 必需上传支撑材料电子版,证据材料缺乏或不充分直接计零分； 因不能供应相关证据,造成评判结果与实际出入较大的,各部门、 各单位应负相应责任；内控评判底稿中要求采纳抽样方式评判的项目, 必需编制测试底稿,并按要求样本数供应证据；全部评判内容均需供应证据,统一编号归档； 评判证据电子版储存的详细格式为在公司名字目录下设立以内控项目名命名的子目录, 以测试证据编号为文件名

6、,假如同一证据编号下的证据材料为多个文档, 可以以测试证据编号为目录名,分类储存评 价内容的证据材料；四补充证据材料打折计分 股份公司要求, 评判底稿和证据资料要保证质量、一次到位,对于股份公司第一次复核后各单位补充的证据资料将实行打折 方式计分；五评判底稿挑选 本次内控评判统一采纳股份公司制定的工作底稿,依据单位3 名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页,共 7 页精选学习资料 - - - - - - - - - 业务性质挑选使用；集团公司本级、工程公司、城轨公司、新疆维管公司选用工程承包底稿,设计院选用勘察设计底稿；四、工作组织及内容工厂企业、京燕饭店选用通用底稿,2022 年

7、内部掌握评判工作由集团公司内部掌握与风险治理领导小组统一领导, 董事会秘书处详细组织实施；集团公司本级内控评判和各子分公司内控评判同步进行；一集团公司本级内部掌握自我评判集团公司本级自我评判先由各相关业务部门进行初评,填写工作底稿, 提交相应的证据资料,并简要形成本部门内控评判报告；评判报告主要包括本部门 2022 年度内控工作开展情形回忆包括缺陷整改情形 、存在缺陷缘由分析、进一步加强内控工作的措施等三方面内容；董事会秘书处收集各部门的评判材料进行汇总、整理后, 组织内控评判工作组进行交叉复核,进行缺陷缘由分析,并将复核后的底稿报送内控评判工作组负责人审核；后,经公司主管领导批准上报股份公司

8、；评判工作组审核确认 董事会秘书处依据股份公司复核反馈结果编制内控评判报告,并履行相关程序批准后上报股份公司；二各子分公司内部掌握自我评判集团所属各单位要依据集团公司要求,抽调熟识企业情形的业务骨干组成评判工作组,制定工作方案, 组织本单位自我评判4 名师归纳总结 - - - - - - -第 4 页,共 7 页精选学习资料 - - - - - - - - - 工作；内控评判工作组要建立评判质量交叉复核制度,评判工作组负责人应当对评判工作底稿进行严格审核,并对所认定评判结果签字确认后, 提交内部掌握评判部门；内部掌握评判部门依据评价工作开展情形, 撰写内部掌握自我评判报告,经董事会或类似权力机

9、构批准,报送集团公司；集团公司成立内部掌握评判复核工作组对各单位自我评判结果从评判的标准性、确性等方面进行复核、资料的完整性、 证据的合理性、 结论的准 分析、 审定； 报经内部掌握与风险治理领导小组讨论批准,确定内部掌握自我评判最终结果；经内部掌握与风险治理领导小组审议批准的各单位内部控 制自我评判结果, 是各子分公司负责人风险内控工作业绩考核的 重要依据；五、内控评判的实施步骤及程序整个内部掌握评判工作开展期间为2022 年 10 月 10 日2022 年 12 月 31 日,分为工作启动、评判实施、分析复核、报 告编制四个阶段；一工作启动 2022 年 10 月 10 日-2022 年

10、10 月 31 日依据股份公司通知要求,结合集团公司内控评判方法,制定内控评判工作方案,并组织内部掌握评判工作培训,正式启动 2022 年度内部掌握评判工作；集团公司所属各单位2022 年 11月正式启动本单位内控自我 5 名师归纳总结 - - - - - - -第 5 页,共 7 页精选学习资料 - - - - - - - - - 评判工作；二评判实施2022 年 11 月 1 日-2022 年 11 月 30 日集团本级内部掌握评判工作由集团公司内控自我评判工作 组统一领导, 各部门依据评判工作底稿分工归口负责实施；集团 公司直管指挥部由集团公司评判工作组抽样挑选三个局指项目 赴现场进行评

11、判,并形成相关评判资料；各业务部门务于 11 月 30 日前向董事会秘书处提交评判工作底稿、证据资料和评判报 告；各子分公司要于2022 年 1 月 31 日前完成本单位自我评判工作,并提交评判报告、证据资料等；由集团公司进行复核认定,评判结果作为子分公司负责人绩效考核依据；对于在内部掌握自我评判中识别出的缺陷,需同步开展整改工作,并力争在评判期间整改完成；结论中应明确内部掌握缺陷整改情形,内部掌握自我评判报告初步 对于未整改完成的内部控制缺陷应说明缘由,注明整改期限及措施；三分析复核 2022 年 12 月 1 日 2022 年 12 月 15 日董事会秘书处对各部门自评情形进行汇总后,组织

12、集团公司 内控评判工作组对内部掌握自我评判进行交叉复核认定；工作组依据内部掌握评判工作要求及内部掌握缺陷认定标 准,对各部门内部掌握自我评判从评判的标准性、资料的完整性、证据的合理性、结论的精确性等方面进行分析、复核；四报告编制2022 年 12 月 16 日 2022 年 12 月 31 日6 名师归纳总结 - - - - - - -第 6 页,共 7 页精选学习资料 - - - - - - - - - 董事会秘书处对内部掌握自我评判情形进行汇总分析,依据内部掌握评判报告编报要求,编制内部掌握评判报告；经集团公司董事会批准后上报股份公司；六、费用预算本次内部掌握评判预算费用主要包括培训费用、差旅费用等；拟聘请北京方圆博智治理询问作为本次内控评判业务培训单位；二 一四年十月十三日7 名师归纳总结 - - - - - - -第 7 页,共 7 页