2022年银行从业资格考试《个人理财》章节预测试题汇总理财顾问服务.docx

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1、精选学习资料 - - - - - - - - - 银行从业资格考试个人理财章节猜测试卷汇总-理财顾问服务一、 单项挑选题 1 商业银行为客户供应的理财顾问服务是一个循序渐进的有机整体,下面四种服务的排列次序,正确选项（）； A财务分析、投资建议、个人投资产品推介、财务规划B财务分析、财务规划、投资建议、个人投资产品推介C财务规划、财务分析、投资建议、个人投资产品推介D财务规划、个人投资产品推介、财务分析、投资建议 2 理财顾问服务向客户供应财务分析、财务规划等服务,对客户财务状况进行分析的第一步是（）； A分析宏观经济形势 B填制数据调查表 C测算财务比率 D编制客户财务报表 3 家庭资产负债

2、表中的流淌资产工程不包括以下哪个会计科目 .（ ） A房产B货币市场基金 c活期存款 D短期国库券 4 王先生近日成为某银行的理财客户,客户经理在考虑其财务状况时,以下财务行为不影响其净资产的是（）； A工资水平提高B年终奖金增加 C自费出国旅行 D分期贷款买房 5 对开展理财顾问业务而言,关于客户的重要的非财务信息是（）； A资产和负债 B收入与支出 C房地产升值预期D客户风险厌恶系数 6 以下对个人资产负债表的懂得错误的哪一项（）； A资产负债表的记账法遵循会计恒等式“ 资产 =负债 +全部者权益”B资产负债表可以反映客户的动态财务特点 c资产和负债的结构是报表分析的重点 D当负债高于全部

3、者权益时,个人有可能显现财务危机的风险 7 理财客户经理在猜测客户的将来支出时,不恰当的哪一项（ ）； A明白客户满意基本生活支出和期望实现的支出水平B考虑通货膨胀的影响C必需参考当地社会的平均水平D猜测支出根本目的是为了提高生活质量8 对待不同风险特点的人应当采纳不同的理财方式,某银行客户经理对以下客户建议的理财方式不准确的是（）； A建议拥有投资分析师资格证、有 10 年投资体会的王先生成为其外汇保证金交易的客户 B建议在某跨国公司工作了五年、收入较高的王小姐将月收入的一部分申购股票基金 C建议一个有 10 万养老金的退休人员利用充分的闲暇时间用 10 万元炒股D建议一个有数百万资产的富翁

4、用10 万元来炒股,以增加财产性收益,提高资产的收益率 9 某理财客户对自己的养老方案作出了如下支配,其中不存在误区的是（）； A王先生 65 岁退休,退休后,发觉自己预备养老金不足,打算将10 万元的存款申购股票型基金,以提高收益 B王先生在退休前就购买了商业性人寿保险公司的年金产品以及养老保险 C王先生身体健康,没有购买任何医疗保险 期存款高,因此把全部的积蓄全部买成了十年期国债D王先生觉得国债特别安全,收益也比活 10李先生一家的资产负债表中资产总额是 l00 万元,其中现金 2 万元,开放式货币市场基金 3 万元,银行活期存款 1 万元,股票 20 万元,汽车 10 万元,债券 10

5、万元,家具 5 万元,住宅 49 万元；就李氏夫妇俩的流淌资产与总资产的比率是（）； A2B5 C6D1611税收规划是个人理财规划中的一项,在我国的税法逐步完善的；情形下,重要性日益提高,以下对税收规划的表述有误的哪一项（）； A由于税收规划有税法可依,所以是无风险的 B目的性原就是税收规划的根本原就 C税收规划的前提是依法纳税 D税收规划是从节流的角度增加客户的财务自由度 12在我国现行的税制结构中,唯独的完全以自然人为纳税人的税种是（）； A利息税 8版税 C增值税 D个人所得税 13某银行理财客户经理对理财顾问服务的懂得有以下几项,其中不恰当的哪一项（）； A动态分析客户财务状况是财务

6、分析的关键B财务规划才是理财顾问服务的核心内容C为了保证银行的利益,在推介投资产品时只推介所在银行的产品D在明白客户的财务状况之后,所给出的投资建议会更适合客户个人的情形 14以下关于评估客户投资风险承担才能的表述,错误选项（）；A已退休客户,应当建议其投资保守型产品 B年龄较低,所能承担的风险较大 C长期理财目标弹性越大,越无法承担高风险D资金需动用的时间离现在越近,越不能承担风险 15如客户的当期现金流显现不足,就实行以下哪个理财措施最合适.（） A申购货1 / 11 名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页,共 11 页精选学习资料 - - - - - - - - - 币基金

7、B信用卡透支C退出人寿保险合同D削减当期支出16李先生一家目前的银行存款有 8000 元,夫妇俩月收入共5000 元,除此外没有其他收入来源；目前住在父母家,所购的住房在下一个月即可入住,但是要开头仍按揭贷款 4000 元月；目前夫妇俩的月支出约为 2500 元；对此,理财客户经理给出的财务评估和建议比较恰当的是（）； A夫妇俩面临的流淌性问题不大 B应当将 8000 元银行存款换成股票基金以缓解流淌性危机C可以将下个月就拿到的房子临时出租,以缓解流淌性危机 17以下的个人税收规划行为不能达到合理避税目的的是（D夫妇俩应当削减月支出）； A将收入购买基金以得到时间价值,延期缴税 B企业为员工供

8、应住房而在工资中扣除部分做住房租金 C以报销 费用的形式取得部分收入 D分期支付奖金 18理财顾问服务流程的最终一步是（）；A实施方案 B基础规划 C建立投资组合 D绩效评估 19以下关于税收规划的说法,不正确选项 ；A税收规划必需在敬重法律,不违反法律、法规和不恶意钻法律漏洞的 前提下进行 B从业人员在制定税收规划时应当有很强的为客户减轻税负、取得节税收益 的动机 C合理调整收税财产的比例以延缓纳税,获得资金的时间价值的做法属于恶意钻 法律漏洞的行为 D税收规划时必需综合考虑规划以使整体税负水平降低 20以下国内机 构中,无法供应理财服务的是 ；A基金公司 B商业银行 C信托公司 D律师事务

9、所21与商业银行相比,以下选项中属于信托公司在个人理财服务中处于优势位置的是 ；A具有明显私募性质的信托产品通过银行代销的可能性逐步缩小 B信托公司原就上可以投资基础设施、房地产工程、股票、票据等多种实业和金融资产 C信托公司在发行集合资金信托方案时,不能向客户作出保证本金的安全以及保证预期收益的承诺 D信托公司的影响力有限,国内居民对信托产品知之甚少 22以下哪一选项不属于个人理财规划的内容 . A税收规划 B健康规划 C退休规划 D投资规划 23我们将保险分为社会保险、商业保险和政策保险,是依据 划分的；A保险实施的方式 B保险的责任 C保险的性质 D保险的标的 24以下关于保险产品在个人

10、理财中的应用,说法错误选项 ；A在日常生活中,个人或家庭可以通过购买保险产品,将风险转嫁给保险公司 B保险赔款可以免征个人所得税 C保险产品具有其他投资理财工具不行替代的功能是保证功能 D客户面临现金流短缺时,可以将保险产品退保来解决临时现金不足 25适合我国目前进展状况的理财顾问服务流程包括以下几个步骤：收集客户信息2 / 11 名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页,共 11 页精选学习资料 - - - - - - - - - 分析与确认客户财务目标客户关系的建立 分析客户现行财务状况 V提出理财方案 执行和监控理财方案 正确的次序应为 ；AI 、 V、 B、V、 I C、 V

11、、工、 D、I 、 V、 26属于反映个人 / 家庭在某一时点上的财务状况的报表是 ；A资产负债表 B损益表 C现金流量表 D利润表 27以下公式中错误选项 ；A资产一负债 =净资产B以市价计的期初期末净资产差异一储蓄额 产评估减值+未实现资本利得或缺失十资产评估增值一资C一般年金终值=每期固定金额1+ 利率 期限一 1 利率D复利现值 =终值 1+利率 期限 28对投资目标表述最好的是（）；A投资 10万元, 10年以后升值为 20万元 B在退休的时候过上幸福的生活 C在去世之后,将全部的遗产转移到某一子女名下D在不亏损的前提下,10万元的投资在将来l0 年内取得高收益29依据客户的年龄和风

12、险承担才能,将一部分资产投资于风险型资产,另一部分资产以 银行存款、国债等安全型资产持有,这在投资规划中称为（）；A资产配置 B证券挑选 C基本面分析 D投资策略30. 某投资组合含有60%股票, 30%债券, 10%货币,最适合家庭生命周期的哪一个阶段.（ ）A家庭形成期 B家庭成长期 C家庭成熟期 D家庭衰老期 31. 个人进行股票投资主要面临个人所得税和（）；3 / 11 名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页,共 11 页精选学习资料 - - - - - - - - - A资本利得税 B印花税 C营业税 D契税 32（）属于客户财务信息；A投资偏好 B收支状况 C风险承担才

13、能 D年龄 33关于现金流量表分析作用,以下表述错误选项（）；A说明客户现金流入流出的缘由 B反映客户偿债才能 C反映客户资产的流淌性水平 D反映理财活动对财务状况的影响34王先生今年 30岁,以 10万元为初始投资,期望在60岁退休时能累积100万元的退休金,就每年仍须投资约（）于年收益率 6%的投资组合上；A0.54 万元 B0.58 万元 C1.54 万元 D1.58 万元 35假如理财规划师认为将来几年宏观经济将显现通货膨胀率较低、利率也较低的情形,向客户提出的建议中 是最合理的；A将股票全部卖出 B大量买人长期债券 C将债券基金转换成股票基金 D将股票基金转换成债券基金 36；在理财

14、顾问服务中,承担资金治理与运用的风险的是（）；A银行 B客户 C客户经理 D银行和客户共同承担37客户的以下信息属于定量信息的是（）；A就业预期 B风险特点 C收入与支出 D投资偏好 38当理财顾问需要客户具体的家庭财务资料时,可以实行的收集方法是（）；4 / 11 名师归纳总结 - - - - - - -第 4 页,共 11 页精选学习资料 - - - - - - - - - A客户访谈 B平常工作中收集积存,建立特地数据库 C数据调查表 D客户沟通 39我们常说美国人喜爱冒险,而中国人强调平安是福；这反映了投资者风险特点的 ；A风险偏好 B风险认知度 C风险承担才能 D风险承担态度 40制

15、定保险规划的首要任务是 ；A挑选保险公司 B确定保险标的 C选定保险产品 D确定保险金额二、 多项挑选题 1 理财顾问服务具有顾问性、专业性、综合性、制度性和长期性的特点,以下关于这些特点,说法正确选项 ；A商业银行供应理财顾问服务寻求的是银行短期的经营业绩 B理财顾问服务是一项专业性很强的服务,要求从业人员有扎实的金融基础学问 C理财顾问服务对银行理财产品实现的是顾问式、组合式销售,能够提高业绩D理财顾问服务涉及的内容特别广泛,要求能够兼顾客户财务的各个方面需求 E商业银行在理财顾问服务中供应建议,最终决策权在客户,收益或风险由银行和客户共同拥有或承担 2 银行从业人员供应的理财顾问服务中,

16、对客户进行财务分析应当包含的内容有 ；A宏观经济形势分析 B客户收入支出分析 C客户资产负债分析 D客户生命周期分析 E股票市场将来运行趋势3 客户的个人理财行为影响到其个人资产负债表,以下说法正确选项 ；A用银行存款偿仍全部到期债务,就客户的总资产将会削减B以分期付款的方式购买一处房产,客户的总资产将会增加C股票市值下降后,客户的总资产将会削减 D用银行存款每月偿仍住房分期付款,就每月偿仍后净资产将会削减 E用银行存款购买期望收益率更高的公司债券,就客户的总资产将会增加4 在现金、消费和债务治理中,家庭紧急预备金的储存形式包括 ；A购买商品房 B活期存款 C短期定期存款 D货币市场基金 E利

17、用贷款额度 5 制定保险规划的原就包括 ；A转移风险的原就 B量力而行的原就 C分析客户保险需要 D合法性原就 E目的性原就 6 在大多数国家,人们一般在 55 岁到 65 岁之间退休,意味着退休规划很重要；一个完整的退休规划包括 等内容； A工作生涯设计 B退休后生活设计 C保险产品设计 D自筹退休金部分的储蓄设计 E自筹退休金部分的投资设计 7 客户的风险特点是进行理财顾问服务要考虑的重要因素之一,分析理财客户的风险特点是应当从哪几方面人手 . A 客户的年龄 B客户的受训练程度 C客户的风险偏好 D客户的风险认知度 E客户的实际风险承受才能 8 税收规划是对我国税收制度和法律的正确懂得和

18、敏捷运用；以下税收规划行为能实现合理避税目标的是 ；A将劳务酬劳的领取方式从一次领取变为分期领取 B利用不同收入工程税率差异进行节税 C将劳务酬劳转化为工资薪金所得 D工资薪金所得为3000 元/ 月,股息收入为 100 元/ 月,将股息收入转换成工资收入 E回避个人所得申报9 投资是指投资者运用所持有的资本,用来购买实际资产和金融资产,以下对投资规划5 / 11 名师归纳总结 - - - - - - -第 5 页,共 11 页精选学习资料 - - - - - - - - - 的论述正确选项 ；A投资规划是为了实现削减支出B投资规划是为了通过资产升值实现原有资产无法实现的理财目标C理财客户的风

19、险承担才能是制定投资规划的重要约束指标 D投资规划是为了实现风险转移 E保证投资方案的实施是投资规划中的重要步骤10在进行保险规划时,会面临许多风险,哪些行为会引发风险. A 王先生对自己价值100 万元的商品房投保了50 万元 B刚工作的小李给自己买了一份10 年期的定期人寿保险80C张先生在一家保险公司为自己购买了10 份人身意外损害保险D张女士为自己价值万元的房屋在三家保险公司都投保了 单买一份疾病医疗保险80 万元 E王女士觉得感冒、头疼等小病小灾不需要11以下选项属于个人理财的目标有 ；A增加收入和实现财宝最大化 B削减不必要的支出 C为孩子预备训练金 D防范风险和储备将来的养老所需

20、 E购买心仪已久的一部跑车 12李氏夫妇准备通过购买个人养老保险来进行退休规划,对此,理财客户经理给出的以下评判恰当的是 ；A由于储蓄利率下调,传统寿险的预期利率降低,所以,购买养老保险不是令人中意的挑选 银行存款更适合于退休规划 资基金是更合适的退休规划工具B养老保险的利率高于银行存款的利率,所以养老保险比 C证券投资基金的期望收益率高于养老保险的,所以证券投 D购买养老保险是长期投资,并且不能承担过高的风险E与分红型、投资联结型保险相比,传统型养老保险的优点是保证收益稳固,而且相对而 言保费 较低 13训练规划是指为了需要时能支付训练费用所定的方案,以下对训练规划 的表述恰当的是 ；A个人

21、训练规划具有消费性,而子女训练规划具有投资性 B包括个人训练投资规划和子女训练规划两种C进行训练投资规划的第一步是估量将来训练收费的增长率D人寿保险可以作为训练规划的工具之一E投资训练信托基金不仅能获得专家理财的优势,仍可以免缴利息税14在客户信息收集的方法中,属于初级信息收集方法的有（）； A建立数据库,平常多留意收集和积存 B和客户交谈 C采纳数据调查表D收集政府部门公布的信息 E收集金融机构公布的信息 15属于客户理财需求短期目标的有（）； A分期付款买房 B子女训练储蓄 C筹集紧急备用金 D方案去东南亚度假 E掌握开支预算 16税务规划的原就包括（）； A目的性原就 B隐匿性规章C合法

22、性原就 D规划性原就 E综合性原就 17以下哪些选项可能增加家庭的净资产 .（）A投资实现资产增值 B增加消费 C将投资收益进行再投资 D利用自动转账偿仍信用卡透支 E分期贷款购买住房 18 一般将客户的风险偏好分为特别进取型、（）； A中立型 B温顺进取型 C中庸稳健型 D温顺保守型 E特别保守型 19客户的风险特点由（）构成； A投资渠道偏好 B风险偏好 C风险认知度 D实际风险承担才能 E学问结构 20税收规划的基本方法包括（）； A防止应税所得的实现B均衡地取得应税所得 C推迟纳税义务的发生 D充分利用税法中费用扣除的规定E将一次性收入转化为多次性收入三、 判定题 1 银行从业人员在用

23、数据调查表收集信息时,假如客户出于个人缘由不情愿回答某些问题,从业人员应当敬重客户意愿,不再询问；（）2 王先生喜好旅行,经常出国；在他的个人资产负债表中显示,王先生的负债超过了资产,可以看出王先生有出现财务危机的风险；（）3 一个全面的财务规划涉及保险规划、税收规划、人生大事规划及投资规划等财务支配问题,不涉及现金、消费及债务治理；（） 4 一般而言,家庭紧急预备金的储存形式最好是流淌性高的资产与贷款额度的搭配；（）5 财务信息是银行从业人员制定个人财务规划的基础和依据,打算了客户的理财目标和期望合理与否,以及完成个人财务规划的可能性； 6 只要负债总资产比例不低于 0.4 ,客户的财务状况

24、显现资产流淌性不足的可能性就较低； 7 李氏夫妇都是一所高中学校教6 / 11 名师归纳总结 - - - - - - -第 6 页,共 11 页精选学习资料 - - - - - - - - - 师,在理财方案中将等于 3 个月的开销额度的资产用现金来持有,这是恰当的理财行为； 8 客户将银行存款转换成货币市场基金,这个理财行为转变了其资产负债比率； 9 通货膨胀是系统风险,无论哪种理财行为都不能排除通货膨胀对生活水平的负面影响； 10某个股票市场上的同一只股票,其风险是客观的,但是有的人买有的人卖,这可能是由于买者和卖者的风险认知度有差异； 11理财顾问服务中客户经理在给客户分析财务状况之后应

25、当推介银行的理财产品,由于财务分析本身并不产生价值； 12个人理财主要考虑的是资产的增值,因此,个人理财就是如何进行投资； 13 依据银监会对个人理财业务的定义,商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍和宣扬不属于理财顾问服务； 14理财规划是技术含量很高的行业,服务态度并不会直接影响理财服务水平； 15税收最小化通常是遗产规划的一个重要动机,也是遗产规划的唯独目标； 参 考 答 案 及 解 读一、单项挑选题 1 B 解读 商业银行在理财顾问服务中向客户供应财务分析、财务规划、投资建议、个人投资产品推介四种专业化服务,表达在理财顾问服务过程中的相关环节； 2 D 解读 分析宏观经济

26、形势和填制数据调查表属于收集信息的内容,收集信息是在财务分析之前进行；财务分析的第一步是编制客户财务报表,在财务报表的基础上,运用财务比率的运算方法,测算财务比率；3 A 解读 流淌资产是相对于固定资产来说的,能很快变现；货币市场、活期贷款和短期国库券变现比较简洁,属于流淌资产；房产的变现才能很差,不属于流淌资产；4 D 解读 净资产一资产一负债；工资水平提高和年终奖增加影响了净资产,自费出国旅行增加了负债；分期贷款增加了负债,买房增加了资产；所以 D选项不影响净资产；5 D 解读 资产和负债、收入与支出是财务信息,房地产升值是非财务信息,但是客户风险厌恶系数才是分析财务状况的重要非财务信息；

27、6 B 解读 资产负债表是反映某个时点上客户的资产、负债和全部者权益等财务状况信息的报表,反映的是客户静态的财务特点；7 D 解读 理财客户经理猜测支出根本目的是对客户将来的现金流量表进行猜测和分析；8 C 解读 同样的风险对不同的人影响是不一样的,用10万元来炒股,退休人员和资产百万的富翁的风险承担才能完全不一样；对于养老金不高的退休人员来说,最重要的理财策略是保值,不相宜承担太高的风险；休规划时,客户往往由于专业学问和体会的限制,存在误区；9 B 解读 在制定退 A 选项开头太迟了,挑选的产品风险高于自己的承担才能；C选项低估了养老费用,特别是疾病费用；D选项投资过于保守,且十年期国债流淌

28、性不足；10C解读 流淌资产包括现金、银行活期存款及货币型基金,总共有6 万元,所以流淌资产总资产=6/100 ；11A 解读 税收规划最基本的原就是合法性,并不是说无风险的；节税与风险是并存的,节税越多的方案往往也是风险越大的方案； 12D解读 略 13C解读 银行从业人员在制定投资规划时第一要考虑的是某种投资工具是否适合客户的财务目标,为了保证客户的利益,在推介投资产品时不能只推介所在银行的产品；C 错误； 14 C 解读 已退休客户,收入降低、可投资期限削减,因此应当投资保守型产品；长期理财目标可用于投资的期限长,可以承担高风险；15B解读 当期现金流不足,可以临时透支信用卡,信用期限内

29、,透支信用卡不需要支付利息；人寿保险合同具有长期性的特点,不能随便更换,退保不但不能达到保证增值的目的反而可毹会承担缺失,不是很好的解决现金流不足的措施；16C解读 李先生一家月收入 5000元,每月面临着 6500 元的支出；支出远大于收入,面临流淌性严峻不足的问题；股票基金流淌性比存款差,而且风险大,不能缓解流淌性危机；削减月支出l500 元以应对流淌性问题不是可行措施；房子出租可行；17A 解读 税收规划是必需在纳税行为发生前作出的事先行为；将收入购买基金是发生在纳税行为后,不能达到合理避税目的；18 D解读 17 / 11 名师归纳总结 - - - - - - -第 7 页,共 11

30、页精选学习资料 - - - - - - - - - 商业银行的理财顾问服务环节次序为：基本资料收集,资产现状分析,风险分析,资产管理目标分析,客户资产猜测与评估,财务目标的确认,基础规划,建立投资组合,实施计划,绩效评估；据此可知,ABC 选项均在“ 建立投资组合” 环节之前,在“ 建立投资组合” 之后的环节有“ 实施方案” 、“ 绩效评估” ,故 D 选项正确； 2 理财顾问服务是一个循序渐进的有机整体,不是简洁向客户推介银行的理财产品,也不是一次性的行为,是分为许多步骤的一个完整的流程；19C解读 1客户通过税收规划,或合理调整纳税财产的比例以降低税负,或延缓纳税以获得资金的时间价值,符合

31、税收的公正原就,不属于恶意钻法律漏洞的行为,故C 选项的说法错误；ABD 选项分别是对税收规划的合法性原就、目的性原就和综合性原就的正确说法；常全面需要考生把握广泛的学问；2 从这一道题可以看出个人理财考试涉及的内容非 20D解读 理财服务是由金融机构供应的一种业务,基金公司、商业银行和信托公司属于银行或非银行金融机构,有权益供应理财服务业务；但是,律师事务所是一种中介服务机构,只能供应与法律事务有关的业务,没有权益供应 金融服务； 21 B 解读 我国商业银行法明确规定,境内商业银行不得经营证券和信托业 务,也不得将资金投向非自用的固定资产和股权类的投资,但是信托公司原就上可以投资 基础设施

32、、房地产工程、股票、票据等多种实业和金融资产,这是信托公司的一个优势,因此, B 选项正确； 22B 解读 一个全面的个人理财规划涉及现金、消费及债务治理,保 险规划,税收规划,人生大事规划及投资规划等,其中,人生大事规划包括训练规划和退休规划；因此,健康规划不属于个人理财规划的内容；23C解读 依据不同的分类标准,保险有不同的种类；依据保险的性质划分,可分为社会保险、商业保险和政策保险；依据 保险的实施方式,可以分为自愿保险和强制保险；依据保险的标的可以分为人身保险和财 产保险；因此,C 选项正确； 24 D解读 保险产品是具有法律效应的合同,具有长期性的 特点,一旦签订保险合同,不能随便更

33、换；投保人应当在购买保险时对保险产品的内容有 足够的明白；假如购买保险后很快退保,不但不能达到资产增值的目的,反而可能承担损失；因此,退保不是解决现金流短缺的好方法,D 选项错误； 25 D解读 由于我国商业银行个人理财业务刚刚起步,许多方面都未规范和完善；通过参考国际通行理财顾问服务流 程并结合国内商业银行的进展状况,目前适合我国的理财顾问服务流程具体如下：建立客 户关系,收集客户信息,分析客户现行财务状况,分析与确认客户财务目标,提出理财计划,执行和监控理财方案；因此,D 选项正确； 26A 解读 资产负债表是反映某个时点上个人家庭企业的财务状况；损益表和利润表都是反映个人家庭企业在某个特

34、定期 间经营成果的报表；现金流量表是反映个人家庭企业在肯定时期内,猎取现金及支付 现金情形的报表；因此,A 选项正确；27D 解读 复利终值的运算公式为：终值 =现值 1+利率 期限；因此,现值一终值 Xll1+ 利率 期限； 28B解读 投资规划是理财规划 中的子规划,投资目标实际上是理财规划中包含的一些子目标；最终的理财目标是在退休 的时候过上幸福的生活；B 选项正确； 29A 解读 资产配置是指依据所要达到的理财目 标,按资产的风险最低与酬劳正确的原就,将资金有效地安排在不同类型的资产上,构建 达到增强投资组合酬劳与掌握风险的资产投资组合；因此,将一部分资产投资于风险型资 产,另一部分资

35、产以银行存款、国债等安全型资产持有,被称为资产配置；30 B 解读 从 子女诞生到完成学业为止,这一段时间属于家庭成长期；家庭成长期收入逐步增加,支出 随成员固定而趋于稳固；可积存的资产逐年增加,因此,可以承担的投资风险较高,用于 投资股票所占资产的比例较高；但是,随着年龄的增长,要开头掌握投资风险,增加债券 的配置； 31B 解读 股票交易印花税是从一般印花税进展而来的,是特地针对股票交易发 生额征收的一种税；我国税法规定,对证券市场上买卖、继承、赠与所确立的股权转让依据,按确立时实际市场价格运算的金额征收印花税；B 选项正确； 32B 解读 客户信息可分为财务信息和非财务信息；财务信息是指

36、客户当前的收支状况、财务支配以及这些情形8 / 11 名师归纳总结 - - - - - - -第 8 页,共 11 页精选学习资料 - - - - - - - - - 的将来进展趋势；非财务信息指除财务信息以外的其他一些信息,比如客户的社会位置、年龄、投资偏好和风险承担才能等；33B解读 能够反映客户偿债才能的是资产负债表；34 A 解读 略 35C解读 利率低的时候,债券收益率比较低,此时不宜大量买进债券,B 选项错误, C 选项正确； 36B 解读 理财顾问服务是指商业银行向客户供应的财务分析 与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务；商业银行为销售储蓄存款产品、信 贷产品等进行的产

37、品介绍、宣扬和推介等一般性业务询问活动,不属于理财顾问服务；在 理财顾问服务活动中,客户依据商业银行供应的理财顾问服务治理和运用资金,并承担由 此产生的收益和风险；37C 解读 定量信息是可以用货币量化分析的客户信息,通常包 括客户的资产和负债,收入与支出、保单信息、雇员福利、养老金规划等；定性信息是不 能用货币量化分析的信息,包括客户的就业预期、风险特点、投资偏好、理财学问水平、金钱观、家庭关系等；38C 解读 初级信息的收集方法：由于客户的个人和财务资料只 能通过与客户沟通获得,所以也称之为初级信息；从业人员与客户初次会面时,通过交谈 的方式收集信息是不够的,通常仍要采纳数据调查表来帮忙收

38、集定量信息；次级信息的收 集方法：宏观经济信息可以由政府部门或金融机构公布的信息中获得,所以我们称之为次 级信息；次级信息的获得需要从业人员在平常的工作中留意收集和积存,建立特地数据 库,以随时调用；客户具体的家庭财务状况属于定量的初级信息,需要通过数据调查表来 收集； 39A 解读 风险偏好反映的是客户主观上对风险的态度,也是一种不确定性在客 户心理上产生的影响；产生不同的风险偏好的缘由较复杂,但与其所处的文化氛围、成长 环境有很深的联系；40B 解读 制定保险规划的主要步骤有确定保险标的、选定保险产 品、确定保险金额和明确保险期限；制定保险规划的首要任务是确定保险标的；保险标的 是指作为保

39、险对象的财产及其有关利益,或者人的寿命和身体；投保人可以以其本人、与 本人有亲密关系的人、他们所拥有的财产以及他们可能依法承担的民事责任作为保险标 的；二、 多项挑选题 1 BCD 解读 商业银行供应理财顾问服务寻求的是和客户建立一个长期 的关系,不能只追求短期的利益；银行供应建议,最终决策权在客户,全部收益或风险均由客户拥有或承担；客户寻求理财顾问服务的根本目的是实现人生目标中的财务Ifl标；所以 AE项错误； 2 BC 解读 对客户进行的财务分析中应包括客户的收入支出、资产负债 等财务信息的分析；宏观经济形势、客户的生命周期及股票市场都不属于客户的财务信 息； 3 ABC 解读 个人资产负

40、债表也符合公式“ 净资产一资产一负债” ；用银行存款偿仍 分期付款,资产削减,负债也削减,相应的净资产没有变化；用银行存款购买债券,只是变换了资产形式,并没有增加总资产；4 BCDE解读 紧急预备金可以用两种方式来储备,一是流淌性高的活期存款、短期定期存款或货币市场基金,二是利用贷款额度；房地产变现才能比较差,不能用来储备紧急预备金；5 ABC 解读 保险规划具有风险转移和合理避税的功能,应依据转移风险原就,量力而行原就和分析客户保险需要原就；合法性原就和目的性原就是制定税收规划应依据的原就；6 ABDE 解读 保险产品设计是保险规划内容,不属于退休规划；7 CDE解读 风险特点由风险偏好、风

41、险认知度和实际风险承担才能构成； 8 ABC 解读 工资薪金和股息收入都是个人所得,需要缴纳个人所得税,工资收入分等级征税,等级越高,税率越高；税收规划的最基本原就是合法性,回避个人所得申报违反了法律法规；9 BCE 解读 投资规划是为了通过资产升值实现原有资产无法实现的理财目标,不能实现风险转移,也不是为了削减支出；10ABCD解读 保险规划可能面临的风险有未充分保险的风险、过分保险的风险和不必要保险的风险；A 和 B 中主要是未充分保险的风险,C 和 D 中主要是过分保险的风险；11ABCDE解读 理财的根本目的是实现人生目标中的经济目标,治理人生财务风险,降低对财务状况的焦虑,进而实现财

42、务9 / 11 名师归纳总结 - - - - - - -第 9 页,共 11 页精选学习资料 - - - - - - - - - 自由；实践中,个人理财的目标可分为短期目标 休假、购车、存款等 、中期目标 子女的训练储蓄、按揭买房等 和长期目标 退休、遗产等 ； 12BDE解读 养老保险最主要的功能是保证功能而不是追求更高的收益,所以它在养老规划中占有重要位置；不同类型的证券投资基金风险差别很大,在个人理财中承担的作用不同,养老保险可以考虑配置平稳型和债券型基金,但是股票型基金风险较大不适合养老规划；13 BDE解读 个人训练属于再训练具有投资性,子女训练规划具有消费性；训练投资规划要在确定客