公司财务作业.doc

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1、公司财政功课功课一一、名词说明：1、公司2、公司金融3、利率调换4、货泉调换5、无效力资源市场二、简答题：1、请扼要答复公司金融治理的要紧内容。2、在市场经济中，企业的根本构造方法有哪些？请扼要表白它们各自的优缺陷。3、无效力的资源市场给了咱们什么启发？4、利率与贴现率的区不是什么？三、盘算题：或人持有一张票面金额为100万元的贸易单子，3个月后到期，银行贴现率为8%年率，向银行贴现时，银行需扣除贴现本钱几多万元？贴现人可得现金几多万元？功课二一、名词说明：1、资金时刻代价2、复利3、年金4、一般年金5、先付年金6、资源本钞票7、资源构造8、市场危险9、非市场危险10、加权均匀资源本钞票11、

2、边际资源本钞票二、简答阐述题：1、什么是一般年金跟先付年金？两者有何区不？2、研讨资源本钞票对公司财政的意思。3、简述业务杠杆跟财政杠杆的含意。4、资源本钞票的要紧决议要素有哪些？三、盘算题；1、某公司1998年贩卖额为2000万元，而五年前为800万元，请咨询该公司贩卖额的年增加率是几多？2、假如年利率为10%，那么5年后100美元的终值是几多？5年后100美元的现值又是几多？3、假设或人欲在5年后领有2858.76元，年酬劳率为12%，那么他每年应存入几多元？4、或人在今后10年中，每岁尾存入3000元，他想领有60912元，那么年利率应为几多？5、假设你的小孩10年后要上年夜学，年夜学4

3、年间每年需求10000元，那么，从如今开场的10年内，你每年需求存入几多钞票才干保障今后小孩的学习用度？假设年利率为10%。6、制订10000元典质存款，年利率为10%，三年里等额还款，那么乞贷的年本钱支出是几多？7、或人以分期付款的方法购置了一幢代价20万元的屋宇，分10年等额付款，年利率6%，咨询每年岁终需付款几多？假设按月付款，每月敷衍多少？8、某投资工程的工程估算为1000万元，全体向银行请求存款，年利率为12%，建立工期为3年，按乞贷条约规则，自第四年开场出借第一笔款子，第七年岁终全体还清。盘算在投产后四年中每年年均应还款数额为几多？9、某公司需用一装备，装备的购入价为500,000

4、元，可用4年。假如租赁，那么每年年终需付房钱120,000元，除此之外，购置与租赁的别的状况相同。设利率为10%。请阐明购置与租赁何者为优？10、向银行存款50万元，银行请求在当前的15年中，每年岁终等额还款4万元，请咨询这笔存款的本钱是几多？11、张老师购入面值10000元的复利债券一张，年本钱为5%，限期为5年，咨询5年后可得几多元？假如每半年付息一次，咨询实践年利率是多少？5年后能够失掉几多元？12、13、14、15、当资产的贝塔系数为1.5，市场组合的希冀收益率为10%，无危险收益率为6%时，求该资产的须要收益率为几多？假设某公司估计下年领取一般股利1.75元/股，之后股利增加率为9%

5、，其权利本钞票为16%，那么此一般股现行时价为几多？某企业平价刊行一批债券，票面利率12%，筹资用度率2%，企业实用34%所得税率，咨询债券本钞票为几多？某公司?系数为2.0，无危险利率9%，市场均匀收益率12%，试盘算该公司资源本钞票。16、某企业全体资源为150万美元，欠债比率为45%，债权利率为8%，刊行用度率为3%，该公司所得税率为33%，试盘算债券本钞票。17、某股份一般股现行时价为每股25元，现预备增发60000股，估计筹集费率为12%，第一年发放股利为每股2.5元，当前每年股利增加率为6%，试盘算该公司本次增发一般股的资金本钞票。18、某公司往年年终有一投资工程，需资金4000万

6、元，经过以下方法筹资：刊行债券600万元，本钞票为12%；临时乞贷800万元，本钞票为11%；一般股1700万元，本钞票为16%；保存红利900万元，本钞票为15.5%。试盘算加权均匀资源本钞票。假设该投资工程的投资收益估计为640万元，咨询该筹资计划能否可行？19、某公司的无危险债券收益率为10%，债券市场均匀收益率为16%，公司股票的?系数为1.5，假如下一年的预期红利是2.5元，红利希冀增加率为6%，并恒为常数，那么该公司的股票应已何种价钱出卖？功课三一、名词说明：1贸易信誉隐含本钱本钞票2、期权3、认股证权4、可转换债券5资源估算6现金流量7时机本钞票8外部酬劳率法9净现值法10接纳期

7、法二、简答阐述题：1、短期融资的缘故、治理原那么跟特色是什么？2、刊行认股权证跟可转换债券各有什么意思？3、可转换债券与认股权证的要紧差别点有哪些？4、什么是净现值法？净现值法的弃取规范跟优缺陷是什么？5、什么原因说评估投资工程好坏的根底是现金流量，而不是管帐利润？6、完好的资源估算进程包含哪些内容？7、外部酬劳率法有什么特色？8、试比拟净现值法与外部酬劳率的异同。三、盘算题：1、某公司供货商供给的信誉条目是“2/30，N/90，那么年筹款本钞票是几多？2、某公司供货商供给的信誉条目为“2/10，N/40，但公司决议保持现金扣头并延期至买卖后第45天付款，咨询公司保持现金扣头的成本是几多？3、

8、有三项投资计划，资料如下表所示：时刻0第一岁终第二岁终投资计划A50005000500090004000BC40007000请盘算：1利率分不为10%、15%、5%时的投资净现值；2各项投资的外部酬劳率；3运用外部酬劳率法，外地哪项投资有利？运用净现值法，利率为10%时，哪项投资有利？4、某项投资初始为6000元，在第一岁终现金流入2500地，在第二年末现金流入3000元，第三岁终现金流入3500元，盘算该项投资的酬劳率。假如资金的本钞票为10%，该投资的收益现值有几多？5、盘算以下三项投资的净现值跟外部酬劳率，资源本钞票为8%。时刻0第一岁终第二岁终投资计划ABC10000100001000

9、0300050001200070006、某12500项投资初始为10000元，在第一岁终现金流入4600元，第二岁终现金流入4600元，第三岁终现金流入也是4600元，试盘算该项投资的报酬率，假如资金本钞票为8%，该项投资的收益现值有几多？7、公司有两个互斥的矿产开辟工程，它们的开采用度基本上640万元，A工程在一年中开采终了，发生的现金流量为800万元，B工程的开采计划在10年实现，每年的净现金流为200万元，咨询：该公司假如采用B工程，每年添加的现金流量是几多？假如选择A工程，那么其外部酬劳率为几多？功课四一、名词说明：1公司财政2公司重组二、盘算题：1、某企业估计每周现金支出为90万元，

10、每周现金支出为100万元，每次将有价证券转换成现金的用度为250元，有价证券利率为14%，求最准确现金余额跟每年买卖次数。假如该企业范围添加一倍，那么最准确现金余额又是几多？2、A公司现在3000万元的贩卖额是以“N/30的信誉前提贩卖的，均匀收帐期为48天。为了减速收账，公司决议向在10天内付款的客户供给2%的现金扣头，估计有50%的客户将承受该项扣头，使均匀收帐期落至30天。公司在应收帐款上希冀的税前收益率即时机本钞票为16%，咨询：A公司现金扣头的本钞票为几多？因为应收帐款的增加而添加资金所带来的税前收益是几多？应供给该项扣头？A公司能否3、某公司购进一批电子元件，代价10000元，对方

11、开出的贸易信誉条件是“2/10，N/30，市场利率为12%，试咨询该公司能否应争夺享受那个现金扣头？什么原因？4、某公司向一企业贩卖一批代价为5000元的资料，开出的信誉前提是“3/10，N/60，市场利率为12%。试咨询企业假设享用这一现金折扣，可少领取几多货款？假设企业保持这一信誉前提能否划算？5、某公司每年出卖26000双鞋，每双鞋的进货价钱4.92元。年存货持有本钞票核算为存货代价的25%，每次订货的牢固本钞票为1000元，求：1经济订货量为几多？2当订货量为经济订货量时，年存货总本钞票为几多？6、某公司每年加工袜子120万双，每双毛坯袜子的进货价钱为2元，每次订货的牢固本钞票为1800元，持有每双袜子的年本钞票为每双袜子进货价钱的20%。毛坯袜子供给商请求该公司提早两周收回订单，请求盘算：1经济订货量EOQ为几多？