2023年秋开放专科个人理财期末复习指导.doc

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1、2023秋开放专科个人理财期末复习指导巴南电大课程辅导教师 周正一、课程复习应考基本规定（一）课程性质：本门课程为会计本科选修课，由重庆电大自己出题考试。（二）考核方式：开卷笔试，考试时间90分钟（三）考试范围：本复习指导合用于重庆电大开放教育专科各个专业的通识课程个人理财。本课程考试命题依据的教材采用苑德军、张颖主编的个人理财。（2023年1月第1版）。（四）考核目的：通过本次考试，了解学生对本课程基本内容和重、难点的掌握限度，以及运用本课程基本知识、基本理论和基本方法来解决个人理财活动的能力，同时还考察学生在平时的学习中是否注意了理解和记忆相结合，理解和运用相结合。（五）命题依据：本课程的

2、命题依据是个人理财课程的教学大纲、教材、教学实行意见。（六）考试规定：考试重要是考核学生对基本理论和基本问题的理解和应用能力。在能力层次上，从了解、掌握重点掌握3个角度来规定。重要考核学生对成本会计的基本理论、基本方法的理解和实际运用的能力。（七）试题类型及结构：考题类型及分数比重大体为：单项选择题(20%)；多选题(20%)；判断题(20%)；简答题（40%）。考试规定及注意事项（1）做题时先易后难，不留空题。不会做的题目暂时跳过，估计本次开卷考试的内容交多，考试时掌握好时间。（2）做选择题时多用“排除法”。单选题一般有迷惑性的选项有2个，此外的2个很容易排除（3）问答题答案要分条列项。不要

3、想到哪里写到哪里，要归纳出答案的要点，提成1、2、3分别列出。二、 复习应考资料准备及使用（一）重庆电大下发的个人理财期末复习指导 （二）本指南综合练习题内容涉及各章重难点分析及答案、综合练习题等。（三）平时作业由于市电大命题的科目，往往在平时作业具有大量的原题，所以这也是很重要的复习资料（四）重庆电大网上模拟题见重庆电大在线学习平台三、 各章重难点归纳辅导第一章 个人理财概论一、重点名词理财商数P3二、重点掌握1、理财商数；P3三、一般掌握1、个人理财的基本内容；P5-82、个人理财在中国的发展 P3-43、个人理财的基本作用 P9-104、个人理财的基本理论 P12-14第二章 个人理财流

4、程一、重点名词个人理财策略 财务策划计划 P39二、重点掌握1、建立客户关系的方式；P172、客户市场划分与市场开拓；P21-243、整合个人理财策略、提出财务策划计划和执行和监督财务策划计划。P33-46三、一般掌握1、与客户的沟通及技巧；P19-212、收集客户信息的方法；P253、客户、财务状况的分析方法。P30第三章 个人银行理财一、重点名词个人银行理财 P49 银行储蓄产品 P57二、重点掌握1、个人银行理财的理财产品；P512、个人银行理财产品的收益与风险管理；P52-543、个人投资者如何运用个人银行理财来进行理财规划。P55-56三、一般掌握1、个人银行理财的含义；P492、银

5、行储蓄产品；P573、境内外资银行个人理财的现状、产品类型及服务。P62-65第四章 个人证券理财一、重点名词个人证券理财 P67二、一般掌握1、个人证券理财的概念、作用及原理 P67-682、个人证券理财的产品及特点 P69-733、个人证券理财产品收益及风险 P74-764、根据个人不同情况，确立和运用个人证券理财规划 P76第五章 个人保险理财一、重点名词个人保险理财 P81 投资连接保险 P85 分红保险 P84 年金保险 P88二、重点掌握1、个人保险理财的产品及特点；P822、个人保险理财产品收益及风险管理；P903、根据个人不同情况，确立和运用个人保险理财规划。P93三、一般掌握

6、1、个人保险理财的概念及作用；P822、个人保险理财的产品及特点。P82（1）分红保险；（2）投资连接保险；（3）万能人寿保险；（4）年金保险。第六章 个人外汇理财一、重点名词个人外汇理财 P96二、重点掌握1、个人外汇理财产品收益及风险管理；P1042、个人外汇买卖的交易程序及风险管理。P110三、一般掌握1、个人外汇理财的产品及特点；P972、个人外汇交易的概念、特性、操作方法 P98第七章 个人信托理财一、重点名词信托 P119 个人信托理财 P122二、重点掌握1、个人信托理财的品种、特点和运用范围 P124-1262、个人信托理财产品收益及风险管理 P127三、一般掌握1、信托的构成

7、要素及基本职能 P120-1212、根据个人不同情况，确立和运用个人保险理财规划 P130第八章 个人房地产投资一、重点名词成本估价法 P141 市场比较法 P143 收益法P145二、重点掌握1、房地产的特性、类型；P133-1342、房地产投资的特性、方式、房地产投资策略；P135-1373、影响城市土地价格的因素、影响建筑物价格的因素；P138-1404、成本估价法、市场比较法和收益法。P141三、一般掌握房地产投资的风险管理 P147第九章 个人教育投资一、重点名词教育投资工具 P160二、重点掌握1、教育投资策划技术；P1572、教育投资工具、教育投资风险管理。P162三、一般掌握个

8、人教育投资：P153-156（1）教育的种类；（2）教育经费的来源；（3）个人教育投资的结构。第十章 个人退休养老投资一、重点名词退休养老保险 P165二、重点掌握1、社会保障三大支柱、退休养老保险的特性、作用和退休养老保险的基本类型；P166-1672、退休养老投原则、退休养老投渠道和退休养老投的收益与风险。P170-175三、一般掌握个人退休策划：（1）退休策划的内容和常见退休计划的误区；（2）退休策划需求分析。P175-178第十一章 个人艺术品投资一、重点名词艺术品投资 P185二、重点掌握1、艺术品投资的特性；P1912、艺术品投资的种类。P187三、一般掌握1、艺术品、艺术品市场及

9、其参与者；P1862、艺术品投资规划。P192第十二章 个人理财税收筹划一、重点名词税收筹划P202二、重点掌握1、个人所得税的基本规定；P1992、个人收入形成环节的纳税筹划以及个人消费环节的涉税问题；P202-2093、银行理财产品涉及税种及其筹划方法；P2114、证券理财产品涉及税种及其筹划方法；P2125、保险理财产品涉及税种及其筹划方法；P2136、外汇理财产品涉及税种及其筹划方法；P2147、信托理财产品涉及税种及其筹划方法；P2158、涉及自然人的税种。P216三、一般掌握1、房地产投资税收筹划；P2172、教育投资税收筹划；P2193、退休与员工福利计划安排中的税收筹划；P22

10、14、遗产税及其筹划；P2225、其他投资工具税收筹划。P223第十三章 注册理财策划师一、重点名词注册理财策划师P226二、重点掌握1、注册理财策划师职业特点。P227三、一般掌握1、注册理财策划师的职业道德；P2292、注册理财策划师的专业规定、资格认定等。P232-234第三部分 综合练习题一、单项选择题1、在经济增长放缓、处在收缩阶段时，个人和家庭应考虑（ A ）A增持储蓄产品 B增持股票C增持股票型基金 D减持固定收益类产品2、个人理财业务师建立在（ B ）基础之上的银行业务A法定代理关系 B委托代理关系C存款业务关系 D贷款业务关系 3、假如就业率比较高，预期未来家庭收入可通过努力

11、劳动获得明显增长，个人理财策略偏于配置更多的（ C ）A国债 B定期存款C股票 D活期存款4、经济处在收缩阶段时，个人和家庭在资产的行业配置中应考虑更多投资于（ D ）行业A房地产 B建材C汽车 D电力5、若预期市场利率下降，投资者应采用的措施为（ C ）A增长银行存款 B卖出手中外汇C增持固定收益证券 D出售手中股票6、下列不属于财政政策工具的是（ B ）A税收 B在贴现率C预算 D财政补贴7、在经济处在扩张阶段时，个人和家庭应考虑减少配置（ B ）A股票基金 B储蓄产品C房地产 D股票8、与理财计划相比，私人银行业务更加强调（ D ）A风险性 B收益性C建议性 D个性化9、若预计我国将出现

12、连续的国际收支顺差，则投资者应做出的相应理财决策是（ C ）A增长外汇配置 B.减少国内股票配置C增长国内基金配置 D.减少国内房产配置10、下列关于信托理财产品的说法，不对的的是（ D ）。A投资项目的方向决定了该信托产品的收益率和风险B信托公司通常只对信托产品承担有限责任C银行担保的信托产品风险较低D信托产品的流动性通常比较好11、金融市场中介分为交易中介和服务中介，则按这种划分方式。下列机构中有一个机构的性质与其他机构不同，这一机构是（ A ）。A深圳证券交易所 B美国标准普尔公司C普华永道会计师事务所 D天元律师事务所 12、投资者A欲投资于面值100元、期限为3年、票面利率8、年付息

13、一次的债券，并持有到期。若A预计获得10的到期收益率，则A购买债券时的价格约为（ C ）元。A8902 B10422 C9503 D100313、下列关于股票的理解，对的的是（ A ）。A股票是股份公司发行的有价证券，其实质是公司的产权证明书B引起股票价格变动的直接因素是公司赚钱水平C目前我国投资者购买股票最重要是为了获得股息D优先股的股利发放先于普通股，但不是定额的14、下列收藏品中，最适合普通投资者进行投资的是（ D ）。A名家字画 B唐宋古董 C古代玉器 D邮票15、下列关于房地产投资信托理财产品的说法，不对的的是（ D ）。A可以投资于房地产抵押贷款B收入来源涉及房地产自身的增值收入C

14、收入来源涉及房地产的租金收入D一般有政府财政保障 16、下列关于艺术品投资的说法，不对的的是（ A ）。A流通性好 B保管难C价格波动大 D一般是中长期投资 17、下列关于房地产投资特点的说法。不对的的是（ A ）。 A一项房地产的估价等于持有资产的钞票流收入的折现值B房地产投资可以使用高财务杠杆率C房地产价值受政策环境、市场环境和法律环境等因素的影响较大D房地产的流动性比证券类产品要弱 18、一张5年期，票面利率10，市场价格1000元。面值1000元的债券，到期收益率为（ A ）A10 B115 C125 D13519、下列不属于财产信托业务的是（ C ）。 A赡养信托 B遗嘱信托C有价证

15、券信托 D财产保全信托20、下列事件不影响净资产数额的是（ C ）。A老李因工作努力而得到一笔奖金B小王自费去巴厘岛度假C刘女士向朋友借了5万元购买了某只基金D赵小姐透支银行卡做了一次美容护理21、投资者投资哪个理财计划从而承担最低的投资风险？（ D ）。A非保本浮动收益理财计划 B保本浮动收益理财计划 C最低收益理财计划 D固定收益理财计划22、是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理专业化服务活动，这是指（ A ）。A个人理财服务 B投资规划 C综合理财服务 D私人银行业务23、投资者购买以下哪种理财计划承担的风险最大？（ D ）。A固定收益理财计划 B保证收益理

16、财计划 C保本浮动收益理财计划 D非保本浮动收益理财计划24、申购新股型理财计划属于（ A ）。A结构型理财产品 B固定收益型理财产品 C套利型理财产品 D衍生证券联结型产品25、溢价发行的附息债券，票面利率是6%，则实际的到期收益率也许是（ C ）。A6% B6.25% C5.6% D以上都不也许26、资本市场的特性是（ A ）。A风险性高，收益也高 B收益高，安全性低C流动性低，风险性高 D风险性低，安全性也低27、下列理财目的中属于短期目的的是（ D ）。A子女教育储蓄 B按揭买房C退休 D休假28、来自客户方的妨碍理财业务开展的常见心理因素是（ D ）。A自我吹嘘 B目的缺失 C被动接

17、受 D自我设防29、在商业银行个人理财业务中，客户和银行的关系是（ B ）。A信托关系 B协议关系C委托关系 D供销关系30、国个人所得税法规定：劳务报酬所得，合用比例税率，税率为（ A ）。A20% B30% C40% D45%二、多项选择题1、对于个人而言，利率水平的变动会影响（ ABCDE ）。A对存款收益的预期 B消费支出和投资决策的意愿C从银行获取的各种信贷的融资成本 D现在贷款买房还是将来攒够钱买房的决策E购买股票还是购买债券的决定2、理财顾问服务师指商业银行客户提供的（ ACD ）等专业化服务。A财务分析与规划 B私人银行C投资建议 D个人投资产品推介E理财计划3、中华人民共和国

18、商业银行法明确规定商业银行不得从事（ CD ）。A资金业务 B个人理财业务C证券业务 D信托业务E贸易融资业务4、关于私人银行业务，下列说法对的的有（ ACDE ）。A是一种向富人及其家庭提供系统理财业务B不限于为客户提供投资理财产品，还涉及替客户进行个人理财等，但不涉及法律、子女教育等专业顾问服务。C目的是通过全球性的财务征询及投资顾问，达成保存财富、发明财富的目的D核心是个人理财，实际是混业业务E产品与服务的比例比一般理财业务中的比例小5、以下哪些宏观经济政策措施会对个人理财产生影响（ ABD ）。A加大国债发行量 B减少印花税C养老保险制度 D提高法定存款准备金率E推行货币化分房6、预期

19、未来经济增长比较快，处在景气周期，则应采用的个人理财策略有（ BCE ）。A增长银行储蓄 B减少国库拳的配置C增长在股票市场上的投资 D适当减少房地产市场上的投资E适当增长基金的购买量7、信托产品的风险涉及（ ABCDE ）。A投资项目风险 B项目主体风险C信托公司风险 D流动性风险E项目经营管理风险8、下列关于黄金的说法，对的的有（ ACDE ）。A美元走势会影响黄金价格B黄金仍活跃在流通领域C一般而言，在通货膨胀时，黄金投资具有保值增值的作用D黄金具有内在价值和实用性，但也存在市场不充足风险和自然风险E黄金的收益和股票市场的收益不相关甚至负相关9、按照交易方式，金融衍生工具可以分为（ AB

20、DE ）。A远期 B期货 C信托 D期权 E互换10、基金的基本当事人涉及（ BCD ）。A证券交易所 B基金投资人C基金管理人 D基金托管人E证监会11、短期政府债券的特性涉及（ ABD ）。A违约风险小 B流动性强C面额大 D收入免税E交易成本高12、投资型保险产品具有（ AB ）功能。A保障 B投资 C投机 D套期保值 E定价13、客户信息可以分为财务信息和非财务信息，下列属于非财务信息的有（ BCDE ）。A客户当前的收支状况 B客户的社会地位C客户的年龄 D客户的投资偏好E客户的风险承受能力 14、税收规则应当遵循的原则是（ BCDE ）。A独特性原则 B规划性原则C目的性原则 D合

21、法性原则E综合性原则 15、属于客户理财需求短期目的的有（ CDE ）。A按揭买房 B子女的教育储蓄C投资股票市场 D税务承担最小化E控制开支预算16、保险规划具有（ AC ）的功能。A风险转移 B风险消除C合理避税 D套利E套期保值17、进行钞票管理的目的在于（ ABDE ）。A满足未来消费的需求 B满足平常的周期性的支出需求C满足对退休养老的需求 D满足应急资金的需求E满足财富积累与投资获利的需求18、下列关于理财目的相应对的的有（ BCD ）。A启动个人生意-短期目的 B休假-短期目的C建立退休基金-长期目的 D按揭买房-中期目的E参与人寿保险-短期目的19、在沟通前的准备工作中。需要研

22、究收集的客户信息有（ ACDE ）A客户的个性特性 B产品的具体资料C客户目前碰到的突出问题和特殊需求 D客户的重要目的E本银行产品与同业竞争者相比的优势20、客户经理在询问时应当注意的有（ ABCE ）。A对口若悬河不着边际的客户，客户经理应认真辨别其中有用的信息B对于思维跳跃性很强的客户，客户经理应当不久地找到信息收集表的相应栏目做记录而不打断客户的表达C客户经理可以用录音机将整个会谈记录下来D客户经理要用尽也许快的语速与客户交谈E假如客户的回答模糊，容易引起误解，客户经理应当在适当的时候反复问题21、财务策划宣传涉及（ AB ）。A公众场合宣传 B媒体的使用C提高财务策划技术 D提高人际

23、交往能力E崇高的职业操守22、个人资产负债表的等式是（ A ）。A总资产=总负债+净资产 B总资产=总负债+所有者权益C总资产=总负债 D总资产=净资产E总资产=总报酬23、个人银行理财产品的特点有（ ABCD ）。A收益稳定，风险较小 B同质性C综合性 D多样性E差异性24、我国国内银行新型储蓄类个人理财产品有（ ABDE ）。A浮动利率但收益封顶型的结构性存款B与某一利率区间挂钩的结构性存款C与某一利率指标挂钩型结构性存款D收益递增型结构性存款E与亚太篮子货币汇率挂钩的美元理财产品25、按照债券发行主体分类，债券可分为（ CDE ）。A记名债券 B不记名债券C政府债券 D金额债券E公司债券

24、26、预期未来经济增长比较快，处在景气周期，则应采用的个人理财策略有（ BCE ）。A增长银行储蓄 B减少国库拳的配置C增长在股票市场上的投资 D适当减少房地产市场上的投资E适当增长基金的购买量7、在分红保险中，本年度可分派盈余是由（ ACD ）所产生的。A死差益 B活差益C利差益 D费差益E公差益28、下列关于黄金的说法，对的的有（ ACDE ）。A美元走势会影响黄金价格B黄金仍活跃在流通领域C一般而言，在通货膨胀时，黄金投资具有保值增值的作用D黄金具有内在价值和实用性，但也存在市场不充足风险和自然风险E黄金的收益和股票市场的收益不相关甚至负相关29、影响个人外汇理财产品收益的因素有（ AB

25、D ）。A期限的配置 B产品挂钩方式C区间风险 D利率观测区间E信用风险30、影响城市土地价格的因素重要有（ ABCE ）。A社会因素 B商业区C税负 D住宅区E工业区三、判断并说明理由1、假如物价水平是处在变动之中的状态，则名义利率可以反映理财产品的真实收益水平（ ）2、综合理财服务可以划分为理财顾问和理财计划两类（ ）3、在经济增长放缓、处在收缩阶段时，个人和家庭应当买入对周期波动比较敏感的行业的资产，以获取经济波动带来的收益（ ）4、假如就业率比较高，社会人才供不应求，预期未来家庭收入可通过努力劳动获得明显增长，那么个人理财应更多配置储蓄产品类资产。（ ）5、个人理财只需要从实际银行工作

26、的人员在掌握。（ ）6、房地产的评估方法一般采用经验估计法。（ ）7、通常，信托产品的绝大部分风险由信托公司承担。（ ）8、现货市场固定方式交易在成交日和结算日之间有一定的间隔日期，一般不超过一天。（ ）9、中国信用卡元年是2023年。（ ）10、成长型基金比较适合于退休的、以获得稳定钞票流为目的的稳健投资者。（ ）11、建筑物重置成本估算方法一般采用单位比较法（ ）12、个人信托类产品重要涉及财产解决信托产品、人寿保险信托产品、特定赠予信托产品三种（ ）13、在选择个人保险理财产品时，一方面应当考虑的是转移风险的目的（ ）14、假如就业率比较高，社会人才供不应求，预期未来家庭收入可通过努力劳

27、动获得明显增长，那麽个人理财应更多配置储蓄产品类资产。（ ）15、现在银行一年期定期存款利率为2.80%。（ ）16、在我国，教育投资基本不存在风险。（ ）17、我国规定的退休年龄将延长至65和60岁。（ ）18、艺术品市场的重要参与者是私人收藏家。（ ）19、艺术品交易中的“清三代”是指康熙、雍正、乾隆三个朝代。（ ）20、公司所得税也可成为个人纳税筹划的税种。（ ）21、个人买房的总支付=总房价+各项税费及装修费。（ ）22、综合理财服务可以划分为理财顾问和理财计划两类。（ ）23、退休养老投资原则中，居于首位的原则是本金安全。（ ）4、艺术品投资的风险大，安全性差。（ ）5、营业税对于个

28、人税收筹划的空间很大。（ ）26、对于子女长大成人后的个人投资者，其理财策略是坐守货币市场基金收益的同时，伺机动用部分资金投资于股票和股票型基金理财产品。（ ）27、对于投资债券与股票而言，前者的风险更大。（ ）28、银行理财产品收益=银行理财产品收入-银行理财产品支出。（ ）29、财务策划师与客户的关系是通过收取佣金来维持的。（ ）30、理财商数是代表管理资金的能力，即能否好好管理及运用现有的财富，规避风险，带来更多的收益。（ ）四、简答题1、个人理财的核心是什么？其过程涉及哪些环节？P22、个人理财规划师需要哪些宏观经济信息？P253、个人保险理财规划涉及哪些内容？P92-934、个人证券理财应遵循哪些原则？它们之间的关系是什么？P685、影响退休策划需求的因素有哪些？P1766、投资连接保险有哪些特点？P85-867、个人信托理财规有哪些特点？P125-1268、个人银行理财规划的环节有哪些？P559、折现钞票流量的方法可分为那几个环节？P1410、个人运用银行理财有哪些好处？P5011、证券投资基金有哪些特点？P7012、退休养老金投资的原则有哪些？P170