审计部门月度工作方案样本.docx

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1、审计部门月度工作方案样本 工作方案是提高工作效率的一个前提。我们企业的方案有年度方案、季度方案、月方案、周方案这些方案明确了我们这个月要完成什么任务，这个季度要完成什么任务，以及当年要完成的任务下面是我为大家整理有关审计部门月度工作方案的文章，盼望对您有所关心，欢迎大家阅读参考学习! 审计部门月度工作方案1 20_年审计工作要以.为统领，坚持全面审计，突出重点，大力加强审计机关队伍建设，切实发挥审计“免疫系统”功能，为促进项目建设、规范财经秩序、推动.事业科学进展做出乐观贡献。 总的思路及方案是： 一、围绕一个中心。 即：紧紧围绕县域经济进展这个中心，强化审计监督服务。作为县政府综合经济监督的

2、审计机关，要围绕县委县政府确定的工作目标，讨论审计环境，部署审计项目，确定审计重点，真正为县域经济进展保驾护航。 二、抓住两个关键。 审计质量和队伍建设是审计工作的生命线，是树立审计形象和的关键。审计工作要想得到.认可，这两项工作必需常抓不懈。一是审计质量。一方面是审计项目业务质量。要以提高规范化水平为基础，以提高先进审计方法运用水平和审计成果利用水平为突破口，以促进审计宏观作用发挥为目标，严格落实审计署5、6号令，从规范审计作业行为入手，连续深化开展审计项目精品创建活动。此外，严格落实审计组主审负责制、审计质量一票拒绝制、审计责任追究制等一系列措施，确保审计事实清晰、证据牢靠充分、定性恰当合

3、法、结果客观公正。 另一方面是审计结果利用质量。对于审计中发觉的带有普遍性、倾向性的问题，要高站位，从有利于县域经济进展、维护.稳定的高度，发觉问题、思索问题、分析问题，从宏观上提出解决问题的看法和建议，为领导决策供应牢靠的依据和参考，增加服务的超前性和时效性。二是队伍建设。队伍建设的根本是人的素养的提升。首先，组织审计人员参与政治理论、法律学问和业务技能的培训，增加大局意识，提高贯彻落实.和执行党的路线方针政策的自觉性。其次，连续完善落实各项行之有效的制度，使审计工作每个环节都有章可循，都置于严格的监督之下。廉政建设的好坏事关审计队伍形象，要切实加强廉政建设，做到守土有责、为审清廉，力求把审

4、计机关的良好形象树立好、维护好。 三、强化三项工作。 一是以预算执行审计为基础，全面提高财政审计宏观效果。围绕推动财政部门依法理财，规范预算管理，提高预算透亮度和约束力，以促进财政资金使用效益为目标，以财政资金真实性、合法性、效益性为重点，切实加大预算执行审计力度。在审计过程中做到审点和审面相结合，既要审计财政、地税等财政收入组织部门和预算支配部门，又要延长审计重点到财政支出比重大、预算外收入多、具有肯定资金安排权的部门以及各类专项资金较多的部门。通过审计，实现全面把握资金运行规律和资金管理松紧程度，促进增收节支，提高依法理财水平，规范财务收支行为。 二是以重大建设项目审计为切入点，进一步深化

5、固定资产投资审计。围绕全县重大基本建设项目，仔细把好财政资金使用关，查纠各种违纪违规行为，维护建设市场秩序，提高项目投资效益。通过重大建设项目全过程审计，严厉查处高估冒算等骗取财政资金行为以及建设单位不进行可行性讨论、不搞开工前预算审计、不进行规范性招投标而导致财政资金铺张问题，促进建设项目资金合理、有效使用，推动我县固定资产投资领域逐步走上规范化轨道。 三是以专项资金审计为重点，全面提高专项资金使用效益。围绕全县经济进展规划及.热点问题，将.保障资金、农业、救济救灾等专项资金作为重点，从立项、拨付管理和使用等各环节进行检查，揭露严峻损失铺张，查处弄虚作假、挤占挪用等行为，促进有关部门规范资金

6、管理，提高使用效益。通过审计，规范各类专项资金项目的立项、安排、管理和使用，全面提高专项资金的经济效益和.效益。 审计部门月度工作方案2 为进一步规范财务管理，提高经费使用效益，防止国有资产流失，依据上级主管部门的要求和学院实际，从今年开头将开展内部审计工作。现制定我院年内部审计工作方案。 一、年度审计工作目标 年的内部审计工作，以.重要思想为指导，以国家财经法规、财务管理制度为依据，以财务收支行为的真实性、合法性、效益性为重点，结合我院年工作要点、学院党风廉政建设和反腐败工作的主要任务，把促进管理，防范资金风险，提高资金使用效益，增进服务，作为审计工作的动身点，针对合理科学利用训练资源，防止

7、铺张铺张等内容开展审计。对被审单位的财务收支行为做出客观评价，并针对审计发觉的问题提出审计看法和建议，关心和督促被审计单位准时整改。 二、审计的内容 1、依据内部审计的规定要求，有方案地对教学系的老师津贴发放，同学奖学金、助学金发放，班费、实习费等使用状况进行内审; 2、依据内部审计的规定要求，有方案地对电大工作部的学费、教材费等收缴状况进行内审; 3、依据内部审计的规定要求，有方案地对附属中学的学费、教材费等财务收支状况进行内审; 4、依据内部审计的规定要求，有方案地对成人训练部的学费、教材费等收缴状况进行内审; 5、依据内部审计的规定要求，有方案地后勤集团的财务收支进行审计; 6、依据内部

8、审计的规定要求，有方案地对学院款待费使用状况进行内审; 通过开展财务周期审计，使审计工作规范化、制度化，准时评价部门财经管理状况，加强事前防范，促进部门管理自律。 三、审计的方法及范围 审计的方法是：首先各单位自查，并形成自查报告;其次内审人员实行审查资料、个别访谈、审计调查等方法进行。 审计的范围是：教学系及相关单位07年以来的财务收支状况，其中教学系同学奖学金等项抽查一个班级。 四、时间支配 1、上半年对教学系进行内审; 2、下半年对电大工作部、附属中学、成人训练部、后勤集团(育苑公司)等部门进行审计。 五、有关资料的供应 1、同学奖学金、助学金发放，评定方法、评定程序、评定结果;班费、实

9、习费的使用状况等资料。 2、院、系两级老师津贴发放及津贴安排与二次安排方法。 3、电大工作部、附属中学、成人训练部各类生源的收费依据;后勤集团(育苑公司)各类收费的依据 4、学院有关接待、款待的文件、审批表、月汇总表等 六、其它相关工作 学院内部审计工作，由院监察审计室牵头，抽调相关人员，组成年学院内部审计工作组，工作组依据国家、省、市相关文件和训练部训练系统内部审计工作规定开展工作，院属各单位要乐观协作，搞好内部审计，使我院的各项事业又好又快地进展。 审计部门月度工作方案3 一、乐观谋划对接中原经济区建设项目 _经济区建设上升到国家战略，是我市经济进展的大事，进一步完善谋划本系统的项目建设，

10、做好_市中医院扩建项目、_市妇幼保健院扩建项目、_市其次人民医院扩建项目、_市精神医院扩建项目、_市卫生信息化管理系统、_市基层卫生服务建设项目、_市新型农村合作医疗管理办公室建设项目、_市疾病掌握中心建设项目、四个_社区服务中心建设项目的规划实施。 二、加强卫生气构财务队伍建设 现有卫生医疗单位的财务队伍中普遍存在着财务人员学历低、年龄老化的问题，尤其是乡镇卫生院的财务人员，很多卫生院的财务人员由于年龄缘由连电脑都不会使用，根本无法适应现代财务工作的要求，针对财务人员水平的提高的问题，应更多的加强培训、参观学习及新奇血液的引进，才能有效的提高财务人员的素养。 三、加大专项资金检查力度 针对国

11、债项目、公共卫生专项资金、基本药物补助等资金使用状况，加强专项资金检查督导力度，实行专人负责、专账管理、专项检查，实行定期上报资金状况、定期汇报项目进度、定期组织自查自纠的管理方式，确保专款专用，充分发挥资金使用效益，确保医院的稳定及医改的正常运行。 四、强化国有资产监管，搞好内涵建设，增加进展后劲规范乡镇卫生院财务管理工作 规范乡镇卫生院财务管理，强化国有资产监管，在_年对各卫生单位原有账面的固定资产进行一次全面的清查，将各单位已经报废处理和无法使用的资产准时清理，的确落实好各单位的资产状况。搞好内涵建设，增加进展后劲，推动乡镇卫生院及村卫生室标准化建设，完善乡镇卫生院财务集中管理工作。 五

12、、树立“过紧日子”的思想，科学合理支配经费预算 健全规章制度，实行得力措施，加大预算管理力度，努力增收节支，提倡厉行节省，反对铺张铺张。根据集中财力办大事的原则，突出重点，掌握一般性支出，精打细算，克服花钱大手大脚现象，创建节省型机关，确保“四项费用”：公车、会议、接待及办公费用均比上年有所削减，下降幅度均超5%以上。 六、制定科学合理的财务考核方案，不断完善经济运行评价制度 定期分析各单位财务状况，做到准时、精确、真实的分析各单位经济运行中存在的的问题，通过对资产负债、资金周转、偿债力量、资产利用率、收支增速比等一系列指标的分析讲评，促进增收节支，改善收支结构，提高经济效益，完善管理水平起到

13、乐观的推动作用。 七、建立绩效考核安排制度 以医疗改革为契机，规范卫生系统职工收入安排秩序。要单位进一步制定切实可行的内部管理安排方案，提高安排方案的科学性和合理性，使职工收入与岗位性质、技术含量、风险程度、服务态度与服务质量等工作业绩紧密挂钩。绩效工资安排要以年初制定的单位目标管理安排方案为依据，注意体现公正性、合理性、竞争性、激励性。 八、完善药品、一次性医用耗材选购制度，规范选购行为，降低选购价格 依据上级文件要求，为规范选购行为，降低选购价格，保证质量，降低医疗成本，减轻患者医疗费用负担。将对各医疗单位进行每季度不少于一次的综合检查评比，针对各单位的实际状况进行奖惩，以确保切实做到减轻

14、人民群众医疗负担及用药安全的需求。 九、招商引资工作 乐观参加支持招商引资工作，按时完成和上报有关项目资料。乐观争取项目，引导.力气进展医疗卫生服务，为基层招商引资服好务。一是，加大宣扬力度。二是，协调落实项目配套资金。进一步抓好配套资金落实，并规范项目资金管理，发挥资金效益。三是，多渠道融资进展卫生事业,乐观做好国家政策性贷款工作。 十、建议及看法 1、加强财务队伍的培训，对基层单位多引进聘请高学历的技术人才。 2、尽快完成网络版财务软件的前期预备工作，让网络版财务软件能尽快投入使用。 审计部门月度工作方案4 我局的审计工作，要以.为指导，全面贯彻落实审计署提出的“依法审计、服务大局、围绕中

15、心、突出重点、求真务实”及自治区审计厅提出的“改进方法、加大力度、保证质量、提高效率、文明审计”双二十字工作方针,围绕我县经济.进展大局和县委、政府的中心工作，服务全县经济.又好又快进展，不断强化对重点领域、重点资金、重点部门的审计，依法履行审计监督职责。乐观探究、发挥审计“免疫”功能，进一步提高审计质量和工作水平，为我县的科学进展和.和谐做出更大贡献。依据上级审计机关的部署和县委政府的支配，结合我县审计工作的实际对_年审计工作做如下支配。 (一)进一步深化财政审计工作 财政审计是国家审计机关的基本职责和永恒主题，做为政府的职能部门，我们要充分发挥审计职能作用。当前的财政审计目标是以财政收支的

16、真实性、合法性为基础，以支出审计为重点，审计财政资金支出和使用的效果、效率，进一步完善财政权力的监督制约机制，促进各部门依法履行职责，规范预算管理，提高财政资金使用效益，不断完善公共财政体制的建立。加强对财政预算执行的监督，扩大审计掩盖面，坚持本级财政预算审计与延长审计相 结合，凡是有财政收入上缴任务和使用财政资金的单位都要纳入审计范围，确保财政审计的深度与广度。要加强部门预算、政府选购、“收支两条线”、政府非税收入、转移支付等财政改革措施执行状况的审计。要通过不断深化财政审计，特殊是对地税、土地、农电等几个有较大财政上缴任务的单位和对部分使用财政资金数额较大单位的跟踪、延长审计，更进一步查找

17、和发觉问题，强化审计执法威力，加大对重大违纪违规问题和经济案件的查处力度，注意审计执法效果，加强跟踪监督，促进整改和订正，加强部门协作并引入各种监督力气和手段，加强审计状况的深层次分析与讨论，为县委政府宏观决策供应服务。 (二)加强政府投资建设项目审计 随着我国国民经济的快速进展，国家财政对公共领域的固定资产投资规模日益扩大，政府投资建设项目的经济性、效率性和效益性成为全.普遍关注的问题。政府投资建设项目的审计对规范建设资金使用，加强建设项目管理，促进整顿建设筑市场秩序，提高投资效益起到了乐观作用。我们乐观探究政府投资项目审计的新路子，不断完善以国家审计机关为主，.审计，内部审计参加的工作格局

18、，发挥国家审计的职能优势，.审计的专业优势和内部审计的知情 优势，加大审计力气，提高工作效率，重点审计工程招投标程序、工程量不实和高估冒算工程造价等问题，有力地保障政府投资效益的化，限度的为国家和地方政府节省资金。全年要完成农业综合大楼、古郡博物馆、县医院门诊大楼等_个投资审计项目。 (三)稳步推动经济责任审计 经济责任审计工作对于加强干部监督管理，从源头上预防和治理腐败，促进党风廉政建设，保障经济.健康进展，具有非常重要的作用。_年我局将坚持以.为指导，创新思路，改进方法，乐观推动经济责任审计工作向更高层次、更高水平度进展。坚持“乐观稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”的原则，要把对经济决策

19、权、政策执行权、经济管理权、资金安排权的监督，放在经济责任审计的突出位置。要通过对被审计责任人在任期内单位的财政财务收支、固定资产增减、债权债务的增减以及重大经济活动的审计分析，重点分清被审计领导应负有的主管责任和直接责任。努力推动经济责任审计结果的利用，更加科学地评价领导干部的经济责任。不断丰富和完善经济责任审计的形式，连续开展任中和离任审计，探究开展任前审计，将三种审计形式有机结合。要通过稳步推动经济责任审 计，加强对权力的制约和监督，促进领导干部廉洁自律，更好地促进.和谐进展。今年我们将依据县任期经济责任领导小组的方案和县委组织部门的托付对套海镇、司法局、发改局、交通局等_个单位的主要领

20、导进行经济责任审计。 审计部门月度工作方案5 根据“围绕中心、突出重点，统筹支配、服务大局，依法审计、确保质量”的原则，依据20_年度园林集团整体工作支配，内部审计方案如下： 一、经济责任审计类(4个) 审计目标和重点：依据20_年度下属企业主要负责人人事变动状况，对园林集团下属四家子公司四位原董事长开展离任经济责任审计。重点关注领导干部在任职期间工作目标完成状况,有关法律法规、国家政策的执行状况，财务收支及资产管理、重大经济决策和内掌握度执行状况，重大投资项目建设管理，以及遵守党风廉政建设有关规定和财经纪律等状况。 二、PPP项目专项审计类(2个) 审计目标和重点：对股份公司投资的_市_工程

21、建设有限责任公司和_工程建设有限公司进行PPP项目专项审计，重点关注PPP项目管理制度建立健全和执行状况;股权投资资金来源状况;债权资金支配状况;融资增信规范状况;合资合作引入状况;退出机制完善状况;SPV公司绩效考核状况等。 三、管理类专项审计(3个) 审计目标和重点：依据集团发布的关于进一步改进和完善经营管理和风险防范的指导看法进行执行状况的监督检查，重点关注股份公司、风旅公司和苏园资产经济合同管理、招投标管理、施工过程管理、资信管理、资金管理、印鉴管理等的执行状况及相关风险。 四、内控体系评价 审计目标和重点：对集团本部及全部成员企业内控体系建立健全的完善性和执行的有效性进行评价，依据财

22、务报告的重要性水平、集团公司要求、公司行业特性以及公司经营业务新变化、新趋势确定纳入评价范围的业务和事项以及高风险领域。 五、内审整改落实状况跟踪审计(5个) 审计目标和重点：依据往年审计过程中发觉的问题，对于以下审计项目的后续整改落实状况进行跟踪审计，项目包括： 1. _园林进展股份有限公司董事长经济责任审计整改状况 2. _福泽顺有限责任公司PPP项目专项审计整改落实状况 3. _香山古建园林工程有限公司项目管理状况审计整改状况 4. _风景旅游进展有限公司内控缺陷整改状况 5. _市苏园资产经营有限公司内控缺陷整改状况 六、协作类检查和审计 (一)协作集团工联会经审委开展同级工会及其所属企业基层工会20_年度工会经费使用管理审计 (二)协作纪检监察开展清风行动专项检查 (三)协作市审计局开展原法人代表离任审计工作 审计部门月度工作方案样本