公司主要财务指标分析(30页PPT).pptx

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1、 主要内容1、公司简介2、2008年主要财务指标分析3、主要问题与改进建议公司简介基本情况浦发历史回眸股东情况 上市银行总资产排名高层领导基本情况法定名称：上海浦东发展银行股份有限公司（SHANGHAI PUDONG DEVELOPMENT BANK CO.,LTD.）证券代码：600000法定代表人：吉晓辉 浦发历史回眸浦发银行是1992年8月28日经中国人民银行批准设立、于1993年1月8日正式开业的股份制商业银行，总部设在上海。1999年9月23日，浦发银行获准公开发行A股股票，并在上海交易所正式挂牌上市。它也成为上交所首支银行股。2006年3月31日，浦发银行实施股权分置改革，对价股份

2、于2006年5月12日上市交易截止2008年末，公司总股本达5,661,347,506股。截至报告期，公司开设32 家分行，共491 个分支机构公司2008 年7 月获评英国银行家杂志全球1000 强银行排名第176 位股东情况股东名称股东名称流通股流通股（万股）（万股）限售股份限售股份（万股）（万股）股东性质股东性质合计持股合计持股数（万股）数（万股）持股比持股比例例（%）上海国际集团有限公司68,536.3564,917.32国有133,453.6723.57上海国际信托有限公司41,247.840.00国有41,247.847.29CITIBANK OVERSEAS INVESTMENT

3、 CORPORATION21,393.250.00外资21,393.253.78上海国鑫投资发展有限公司15,938.380.00国有15,938.382.82百联集团有限公司8,033.960.00基金8,033.961.42交通银行-易方达 50 指数证券投资基金7,600.000.00国有7,600.001.34中国烟草总公司江苏省公司(江苏省烟草公司)6,799.680.00国有6,799.681.20中国工商银行上证50 交易型开放式指数证券投资基金52,892,3240.00基金52,892,3240.932009年A股上市银行总资产排名职务职务姓名姓名性别性别任期起止日期任期起止

4、日期董事长吉晓辉男2008.11.202011.11.19副董事长傅建华男2008.11.202011.11.19副董事长陈辛男2008.11.202011.11.19董事会秘书沈思男 2008.11.202011.11.19监事会主席刘海彬男2008.11.202011.11.19公司高管盈利能力分析盈利能力分析平均资产回报率平均资产回报率全面摊销净资产收益率全面摊销净资产收益率净利息收益率净利息收益率利润总额增长率利润总额增长率基本每股收益基本每股收益偿债能力分析偿债能力分析不良贷款率不良贷款率资本充足率资本充足率核心资本充足率核心资本充足率其他分析其他分析资产流动性比率资产流动性比率存贷

5、款比率存贷款比率拆借资金比率拆借资金比率 财务分析财务分析平均资产回报率平均资产回报率200820082007200720062006浦发银行浦发银行1.131.130.960.960.530.53四行水平四行水平1.171.171.081.080.860.86由图表可以看出，浦发银行的平由图表可以看出，浦发银行的平均资产回报率呈上升趋势，反映均资产回报率呈上升趋势，反映其资本运营的综合效益上升，并其资本运营的综合效益上升，并且其增长幅度也越来越大，有直且其增长幅度也越来越大，有直逼同行业较高水平的趋势。逼同行业较高水平的趋势。全面摊薄净资产收益率全面摊薄净资产收益率2008200820072

6、00720062006浦发银行浦发银行30.0330.0319.4319.4313.5813.58四行水平四行水平19.5819.5816.7916.7911.9511.95尽管浦发银行的收益总额在同行尽管浦发银行的收益总额在同行业中属于不高的，但是对于他们业中属于不高的，但是对于他们同样不高的资产而言，其全面摊同样不高的资产而言，其全面摊薄的净资产收益率在同行业中仍薄的净资产收益率在同行业中仍然领先。然领先。200820082007200720062006浦发银行浦发银行3.053.053.123.122.822.82四行水平四行水平2.952.953.033.032.642.64净利息收益

7、率净利息收益率 受金融危机影响，国家宏观调控措施所引起的息差对浦发银行的盈利水平带来了一定的负面影响，2008年的净利息收益率表现为负增长，尽管如此浦发仍然在同行业中保持着领先水平200820082007200720062006浦发银行浦发银行42.2542.2578.2178.2139.0639.06四行水平四行水平14.7514.7547.9347.9315.2515.25利润总额增长率利润总额增长率浦发银行2008年税后利润总额达到153.03455亿元,比上一年增加45.1545亿元,同比增长了42.25%,相对于2007年的高达78.21的快速增长,今年的利润总额增长幅度有所放缓，这

8、主要是由国际经济形势和国家宏观政策所致。200820082007200720062006浦发银行浦发银行2.2112.2110.9710.9710.5930.593四行水平四行水平0.60250.60250.450.450.27250.2725基本每股收益基本每股收益 由于利润总额的增加和所得税率的降低，浦发银行的净利润总额增加且增加幅度较大，并在整个行业中有较高水平，表现公司有较强的盈利能力 为补充公司的资本金，提高资本充足率，公司三届董事会二十次会议为补充公司的资本金，提高资本充足率，公司三届董事会二十次会议审议通过且经审议通过且经 2008 年年3月月19 日召开的日召开的2007 年度

9、股东大会审议通过年度股东大会审议通过关于公开增关于公开增发发 A股股票的议案股股票的议案，拟向不特定对象公开发行境内上市人民币普通股（，拟向不特定对象公开发行境内上市人民币普通股（A 股），本股），本次增发的总数不超过次增发的总数不超过 8 亿股。亿股。财务比例（财务比例（%）2006 2006年末年末 2007 2007年末年末 2008 2008年末年末浦发银行浦发银行 不良贷款率不良贷款率1.831.831.461.461.211.21 资本充足率资本充足率9.279.279.159.159.069.06 核心资本充足率核心资本充足率5.445.445.015.015.035.03财务比

10、例（%）2006年末 2007年末 2008年末 中国银行 不良贷款率4.043.122.65资本充足率13.5913.3413.43核心资本充足率11.4410.6710.81 建设银行不良贷款率3.292.602.21资本充足率12.1112.5812.16核心资本充足率9.9210.3710.17 招商银行不良贷款率2.121.541.11资本充足率11.3910.4011.34核心资本充足率9.588.786.56 工商银行不良贷款率3.792.742.29资本充足率14.0513.0913.06核心资本充足率12.2310.9910.754行平均不良贷款率3.312.52.074行平

11、均资本充足率12.7912.3512.504行平均核心资本充足率10.7910.209.57同行业财务数据（中国银行、建设银行、招商银行、工商银行）同行业财务数据（中国银行、建设银行、招商银行、工商银行）一、不良贷款率一、不良贷款率 通过与通过与4行近三行近三年的平均不良贷款年的平均不良贷款率的比较，我们可率的比较，我们可以发现浦发银行各以发现浦发银行各年的不良贷款率都年的不良贷款率都低于同行业的平均低于同行业的平均程度，一定程度上程度，一定程度上说明其资产的安全说明其资产的安全性，特别是在贷款性，特别是在贷款还款这块在同行业还款这块在同行业中居领先水平。中居领先水平。二、资本充足率二、资本充

12、足率 资本充足率资本充足率是指银行是指银行以自有资本承担损失的程以自有资本承担损失的程度，度，根据根据巴塞尔协议巴塞尔协议规规定，公司企业的资本充足率必定，公司企业的资本充足率必须大于须大于8%。从左图的比较中，。从左图的比较中，我们可以发现近三年浦发银行我们可以发现近三年浦发银行的资本充足率都超过标准指标的资本充足率都超过标准指标的规定，但呈现略微下降的趋的规定，但呈现略微下降的趋势，从势，从9.27%跌至跌至9.06%，并，并且较同行业的平均水平，且较同行业的平均水平，还具有一定的差距。公司还具有一定的差距。公司采取发行股票等方式应对采取发行股票等方式应对资本充足率较低的现状，资本充足率较

13、低的现状，起到一定的稳定作用，但起到一定的稳定作用，但是整体来说其风险资产还是整体来说其风险资产还是有增加。是有增加。三、核心资本充足率三、核心资本充足率 浦发银行浦发银行06年至年至08年的年的核心资本充足率数据显示其核心资本充足率数据显示其核心资本充足率从核心资本充足率从5.44%降降至至5.01%，微升至，微升至5.03%。与。与同行业的平均水平比较后发同行业的平均水平比较后发现其水平远远低于他那个行现其水平远远低于他那个行业，仅为其的一半。虽然业，仅为其的一半。虽然2008年内发行了年内发行了 82.00 亿元亿元的次级债券，适时补充了资的次级债券，适时补充了资本，但就资本充足率与核心

14、本，但就资本充足率与核心资本充足率两个指标的综合资本充足率两个指标的综合分析来看，浦发银行总体上，分析来看，浦发银行总体上，在基于在基于08 年底，公司所有者年底，公司所有者权益为权益为 417.02 亿元，比上年亿元，比上年底增加了底增加了 47.37%的情况上，的情况上，其加权风险资产总额还是呈其加权风险资产总额还是呈现出上升趋势，应当适当综现出上升趋势，应当适当综合发行次级债及其他金融手合发行次级债及其他金融手段来缓解目前的状况段来缓解目前的状况。1、资产质量提升，不良贷款率持续下降。2008 年，公司信贷业务发展以及资产质量情况较为平稳，资产保全工作取得了很大进展，不良贷款率持续下降。

15、截至 12月末，按五级分类口径统计，公司年末后三类不良贷款余额为 84.67 亿元，比07年上升 4.44 亿元；不良贷款率为 1.21%，较2007年下降 0.25个百分点;不良贷款的准备金覆盖率达到 192.49%，比07年提升了 1.41 个百分点，公司不良贷款比例、准备金覆盖率在国内同行业中都处于领先地位。2、风险资产增加，资本充足率略有下降。2008 年底，公司所有者权益为 417.02 亿元，比07年底增加了 47.37%；加权风险资产总额为 7518.21亿元，比07年增加 2010.44 亿元，增长 36.50%。年内发行了 82.00 亿元的次级债券，适时补充了资本，但充足率

16、还是从07年的 9.15%降至 9.06%，核心资本充足率则由 5.01%上升至 5.03%。总结上述的数据及浦发银行的资产安全性分析可得出总结上述的数据及浦发银行的资产安全性分析可得出：浦发银行资产流动性比率资产流动性比率流动性资产期末余额资产流动性比率流动性资产期末余额流动性负债期末余额流动性负债期末余额资产流动性比率比较纵向分析，纵向分析，08年浦发银行的资产流动性比率比年浦发银行的资产流动性比率比07年上升了年上升了15.64%，其，其值越高说明银行的流动性风险越小，但同时也意味着其盈利能力的降低。值越高说明银行的流动性风险越小，但同时也意味着其盈利能力的降低。横向分析，浦发银行的资产

17、流动性相比于其他几家银行出于中等水平，但横向分析，浦发银行的资产流动性相比于其他几家银行出于中等水平，但其值相对而言较高，因此其流动性风险总体较小。其值相对而言较高，因此其流动性风险总体较小。浦发银行存贷款比率存贷款比率存贷款比率=（银行贷款总额（银行贷款总额-贴现）贴现）/银行存款总额银行存款总额*100%存贷款比率比较纵向分析，浦发银行存贷大体上围绕纵向分析，浦发银行存贷大体上围绕70%上下波动，说明银行抵御风险能力较上下波动，说明银行抵御风险能力较低但是还是比较稳定。低但是还是比较稳定。横向比较，浦发银行的存贷比率在上述几家银行中相比而言较高，而且高于横向比较，浦发银行的存贷比率在上述几

18、家银行中相比而言较高，而且高于同行业平均值。所以偿债能力还是较弱的，安全性较差。同行业平均值。所以偿债能力还是较弱的，安全性较差。浦发银行拆借资金比率拆借资金属于负债流动性管理战略中的一种。它主要用于弥补商业银行经拆借资金属于负债流动性管理战略中的一种。它主要用于弥补商业银行经营过程中因某种突发因素或特殊因素所造成的临时流动性不足。营过程中因某种突发因素或特殊因素所造成的临时流动性不足。拆入资金比拆入资金比=拆入资金期末余额拆入资金期末余额/各项存款期末余额各项存款期末余额 4%拆出资金比拆出资金比=拆出资金期末余额拆出资金期末余额/各项存款期末余额各项存款期末余额 8%存在问题及改进建议1.

19、浦发银行在盈利性水平分析中，始终保持领先水平，其综合资本运浦发银行在盈利性水平分析中，始终保持领先水平，其综合资本运营能力较强，业务质量较好；但尽管其指标（相对数）均表现良好，营能力较强，业务质量较好；但尽管其指标（相对数）均表现良好，但其绝对数如总资产等在同行业中较低，因此浦发银行在未来的发但其绝对数如总资产等在同行业中较低，因此浦发银行在未来的发展中应重视如何扩大业务面以及保证业务数量。展中应重视如何扩大业务面以及保证业务数量。2、浦发银行的资本充足率及核心资本充足率较同行业的平均水平偏低。、浦发银行的资本充足率及核心资本充足率较同行业的平均水平偏低。尽快提高资本充足率已是势在必行。尽快提

20、高资本充足率已是势在必行。3、浦发银行风险抵御能力较差，致使其偿债能力较弱，因此建议其适、浦发银行风险抵御能力较差，致使其偿债能力较弱，因此建议其适当缩小其贷款总额，从而增加其风险抵御能力。当缩小其贷款总额，从而增加其风险抵御能力。谢谢观看！谢谢观看！小组成员小组成员：葛晓晓葛晓晓金旻金旻谢冰珠谢冰珠张悦张悦1、有时候读书是一种巧妙地避开思考的方法。11月-2211月-22Monday,November 7,20222、阅读一切好书如同和过去最杰出的人谈话。12:58:2312:58:2312:5811/7/2022 12:58:23 PM3、越是没有本领的就越加自命不凡。11月-2212:5

21、8:2312:58Nov-2207-Nov-224、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的错儿。12:58:2312:58:2312:58Monday,November 7,20225、知人者智，自知者明。胜人者有力，自胜者强。11月-2211月-2212:58:2312:58:23November 7,20226、意志坚强的人能把世界放在手中像泥块一样任意揉捏。07十一月202212:58:23下午12:58:2311月-227、最具挑战性的挑战莫过于提升自我。十一月2212:58下午11月-2212:58November 7,20228、业余生活要有意义，不要越轨。2022/11/712:58:2

22、312:58:2307 November 20229、一个人即使已登上顶峰，也仍要自强不息。12:58:23下午12:58下午12:58:2311月-2210、你要做多大的事情，就该承受多大的压力。11/7/2022 12:58:23 PM12:58:2307-11月-2211、自己要先看得起自己，别人才会看得起你。11/7/2022 12:58 PM11/7/2022 12:58 PM11月-2211月-2212、这一秒不放弃，下一秒就会有希望。07-Nov-2207 November 202211月-2213、无论才能知识多么卓著，如果缺乏热情，则无异纸上画饼充饥，无补于事。Monday,November 7,202207-Nov-2211月-2214、我只是自己不放过自己而已，现在我不会再逼自己眷恋了。11月-2212:58:2307 November 202212:58谢谢大家谢谢大家