某公司财务分析与财务汇报管理知识材料(44页PPT).pptx

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1、XXXXXX年年年X X X月月月X X X日日日XXXXXXXX会汇报材料会汇报材料会汇报材料会汇报材料汇汇 报报 提提 纲纲XXXX集团集团20XX20XX年年1-X1-X月份经济运行情况月份经济运行情况第一部分第一部分第一部分第一部分相关单位相关单位XXXX年年1-X1-X月份经济运行情况月份经济运行情况第二部分第二部分第二部分第二部分u第一部分第一部分XXXXXXXX集团集团集团集团20XX20XX20XX20XX年年年年1-X1-X1-X1-X月份月份月份月份经济运行情况经济运行情况经济运行情况经济运行情况XXXX集团集团 20XX 20XX年已经过半，整个中国经济正处于持续年已经过

2、半，整个中国经济正处于持续3030年高速增长之后的年高速增长之后的紧缩时期，国企和央企必须做好过紧缩时期，国企和央企必须做好过“紧日子紧日子”和和“寒冬寒冬”的准备。从的准备。从整个上半年度的情况来看，影响整个上半年度的情况来看，影响XXXX集团经济健康运行的因素依旧存在，集团经济健康运行的因素依旧存在，适逢适逢X X月又是传统淡季，月又是传统淡季，XXXX产业形势更加低迷，集团产业形势更加低迷，集团1-X1-X月份整体经月份整体经济运行形势不容乐观。济运行形势不容乐观。项目项目全年计划全年计划20XX20XX年年1-X1-X月月上年同期上年同期计划完成率计划完成率同比增减率同比增减率营业收入

3、营业收入利润总额利润总额单位：万元单位：万元单位：万元单位：万元XXXX集团集团-营业收入营业收入单位：万元单位：万元单位：万元单位：万元 XX XX XX XX交付情况良好，交付情况良好，交付情况良好，交付情况良好，XXXXXXXX收入增长收入增长收入增长收入增长12.37%12.37%12.37%12.37%；XX100%XX100%XX100%XX100%出租以及出租以及出租以及出租以及XXXXXXXX超市持续稳超市持续稳超市持续稳超市持续稳定的收入助推三产事业部收入增长定的收入助推三产事业部收入增长定的收入助推三产事业部收入增长定的收入助推三产事业部收入增长7.69%7.69%7.69

4、%7.69%；国内国内国内国内XXXXXXXX行业整体的低迷，国外行业整体的低迷，国外行业整体的低迷，国外行业整体的低迷，国外XXXXXXXX主市场环保政策重大改变，导致主市场环保政策重大改变，导致主市场环保政策重大改变，导致主市场环保政策重大改变，导致XXXXXXXX收入同比降低收入同比降低收入同比降低收入同比降低52.4%52.4%52.4%52.4%，XXXXXXXX收入同比收入同比收入同比收入同比降低降低降低降低67.31%67.31%67.31%67.31%；国内国内国内国内XXXXXXXX产业提前透支购买力，产业提前透支购买力，产业提前透支购买力，产业提前透支购买力，政府采取稳健的

5、货币政策，严控政府采取稳健的货币政策，严控政府采取稳健的货币政策，严控政府采取稳健的货币政策，严控房地产，投资与经济增速放缓，房地产，投资与经济增速放缓，房地产，投资与经济增速放缓，房地产，投资与经济增速放缓，加之加之加之加之XXXXXXXX因素影响，因素影响，因素影响，因素影响，XXXXXXXX订单落实情况订单落实情况订单落实情况订单落实情况不佳，不佳，不佳，不佳，XXXXXXXX收入同比下降收入同比下降收入同比下降收入同比下降19.52%19.52%19.52%19.52%。XXXX集团集团-利润总额利润总额单位：万元单位：万元单位：万元单位：万元 XX XX XX XX集团集团集团集团2

6、0XX20XX20XX20XX年年年年1-X1-X1-X1-X月份受月份受月份受月份受XXXXXXXX产产产产业销量大幅下滑的影响，利润业销量大幅下滑的影响，利润业销量大幅下滑的影响，利润业销量大幅下滑的影响，利润总额同比下降总额同比下降总额同比下降总额同比下降16,01316,01316,01316,013万元。万元。万元。万元。其中：其中：其中：其中：XXXXXXXX同比下滑同比下滑同比下滑同比下滑68.21%68.21%68.21%68.21%，导致利润降低，导致利润降低，导致利润降低，导致利润降低5,6645,6645,6645,664万元；万元；万元；万元；XXXXXXXX销量同比下

7、滑销量同比下滑销量同比下滑销量同比下滑30.89%30.89%30.89%30.89%，导致利，导致利，导致利，导致利润降低润降低润降低润降低12,39612,39612,39612,396万元。万元。万元。万元。XXXX集团集团-资产流动性资产流动性项目项目20XX20XX年年X X月末月末上年同期上年同期增减增减资产负债率资产负债率流动比率流动比率速动比率速动比率 截止到截止到截止到截止到20XX20XX20XX20XX年年年年X X X X月末，月末，月末，月末，XXXXXXXX集团资产负债率集团资产负债率集团资产负债率集团资产负债率65.52%65.52%65.52%65.52%，比上

8、年同期增长了，比上年同期增长了，比上年同期增长了，比上年同期增长了3.083.083.083.08个百分点。主要是资产的增长幅度低于负债的增长幅度，而负债的增长则主个百分点。主要是资产的增长幅度低于负债的增长幅度，而负债的增长则主个百分点。主要是资产的增长幅度低于负债的增长幅度，而负债的增长则主个百分点。主要是资产的增长幅度低于负债的增长幅度，而负债的增长则主要是由于借款的增加。要是由于借款的增加。要是由于借款的增加。要是由于借款的增加。X X X X月末借款本金合计月末借款本金合计月末借款本金合计月末借款本金合计438,809438,809438,809438,809万元，同比增加万元，同比

9、增加万元，同比增加万元，同比增加58,47158,47158,47158,471万元。万元。万元。万元。受此影响，受此影响，受此影响，受此影响，XXXXXXXX集团流动比率和速动比率分别为集团流动比率和速动比率分别为集团流动比率和速动比率分别为集团流动比率和速动比率分别为88.06%88.06%88.06%88.06%和和和和63.78%63.78%63.78%63.78%，同比分，同比分，同比分，同比分别降低别降低别降低别降低12.5812.5812.5812.58个百分点和个百分点和个百分点和个百分点和10.8510.8510.8510.85个百分点，资产流动性有所降低。个百分点，资产流动

10、性有所降低。个百分点，资产流动性有所降低。个百分点，资产流动性有所降低。XXXX集团集团-应收款项存货应收款项存货项目项目20XX20XX年年1-X1-X月份月份上年同期上年同期同比增减率同比增减率原值原值计提减值计提减值原值原值计提减值计提减值原值原值计提减值计提减值应收款项应收款项 （一）（一）1 1年以内年以内(含含1 1年年)（二）（二）1 13 3年年(含含3 3年年)（三）（三）3 3年以上年以上存货存货 （一）（一）1 1年以内年以内(含含1 1年年)（二）（二）1 13 3年年(含含3 3年年)（三）（三）3 3年以上年以上单位：万元单位：万元单位：万元单位：万元 应收款项同比

11、增加应收款项同比增加13,41713,417万元，同比增长万元，同比增长7.21%7.21%。虽然。虽然XXXX产业销售量的下产业销售量的下降带来应收款项同比降低，但降带来应收款项同比降低，但XXXX中心交付情况良好，中心交付情况良好，XXXX厂欠款同比增长较大。厂欠款同比增长较大。存货同比减少存货同比减少17,41517,415万元，同比降低万元，同比降低10.55%10.55%。XXXX中心为保证中心为保证XXXX品交付不品交付不受影响采购原材料同比有所增加，但受影响采购原材料同比有所增加，但XXXX产业受销量下滑及订单未落实影响，产业受销量下滑及订单未落实影响，存货同比大幅度下降，导致整

12、体的减少。存货同比大幅度下降，导致整体的减少。XXXX集团集团-应收款项存货应收款项存货单位：万元单位：万元单位：万元单位：万元项目项目20XX20XX年年1-X1-X月份月份实际清理实际清理其中：收回其中：收回现金现金应收款项应收款项 （一）（一）1 1年以内年以内(含含1 1年年)（二）（二）1 13 3年年(含含3 3年年)（三）（三）3 3年以上年以上存货存货 （一）（一）1 1年以内年以内(含含1 1年年)（二）（二）1 13 3年年(含含3 3年年)（三）（三）3 3年以上年以上 20XX20XX20XX20XX年年年年1-X1-X1-X1-X月份，月份，月份，月份，XXXXXXX

13、X集团清集团清集团清集团清理应收款项理应收款项理应收款项理应收款项77,02677,02677,02677,026万元，按账万元，按账万元，按账万元，按账龄分龄分龄分龄分1 1 1 1年以内年以内年以内年以内71,12171,12171,12171,121万元，万元，万元，万元，1-31-31-31-3年年年年5,7155,7155,7155,715万元，万元，万元，万元，3 3 3 3年以上年以上年以上年以上190190190190万元，万元，万元，万元，其中收回现金其中收回现金其中收回现金其中收回现金58,09158,09158,09158,091万元；万元；万元；万元；清理存货清理存货清

14、理存货清理存货55,33055,33055,33055,330万元，按万元，按万元，按万元，按账龄分账龄分账龄分账龄分1 1 1 1年以内年以内年以内年以内51,45951,45951,45951,459万元，万元，万元，万元，1-1-1-1-3 3 3 3年年年年3,2693,2693,2693,269万元，万元，万元，万元，3 3 3 3年以内年以内年以内年以内602602602602万万万万元，其中收回现金元，其中收回现金元，其中收回现金元，其中收回现金38,85238,85238,85238,852万元。万元。万元。万元。XXXX集团集团-借款及货币资金借款及货币资金借款借款20XX2

15、0XX年年X X月末月末上年同期上年同期同比增减同比增减XXXX集团大合并集团大合并其中：其中：XXXX中心中心 XX XX部部 XX XX部部 XX XX部部 XX XX XX XX 如上表所示，如上表所示，XXXX集团集团438,809438,809万元的借款中，万元的借款中，XXXX总部借款总部借款273,700273,700万元，比上万元，比上年同期增加了年同期增加了28.08%28.08%，XXXX总部借款主要用于近年来的总部借款主要用于近年来的XXXX产业并购、产业并购、XXXX大厦建设投大厦建设投入及后续支出、入及后续支出、XXXX股权回购、支付上交任务款及股权投资等等。各产业中

16、，股权回购、支付上交任务款及股权投资等等。各产业中，XXXX中中心借款心借款30,65030,650万元，同比略有增加万元，同比略有增加5.69%5.69%；XXXX产业借款产业借款27,10027,100万元，同比增长万元，同比增长18.86%18.86%，主要用于日常生产经营周转的需要；，主要用于日常生产经营周转的需要；XXXX产业借款产业借款10,40310,403万元，同比基本万元，同比基本持平；持平；XXXX借款借款136,656136,656万元，同比增长万元，同比增长7.77%7.77%，主要用于基建技改投入及，主要用于基建技改投入及XXXX产业的产业的扩张投入。截止扩张投入。截

17、止X X月末，月末，XXXX集团货币资金集团货币资金150,913150,913万元。万元。单位：万元单位：万元单位：万元单位：万元XXXX集团集团-担保担保担保单位担保单位被担保单位被担保单位最高担保额最高担保额实际担保额实际担保额担保期限担保期限担保方式担保方式单位：万元单位：万元单位：万元单位：万元XXXX集团集团-担保担保 截止到截止到XXXX年年XXXX月末，月末，XXXX集团为子公司担保最高金额集团为子公司担保最高金额103,230103,230万元（连带责任担保万元（连带责任担保67,20067,200万元，一般担保万元，一般担保35,70035,700万万元，抵押担保元，抵押担

18、保330330万元），其中为万元），其中为XXXX电产业担保电产业担保20,00020,000万，为万，为XXXX单位单位8,2008,200万元，为万元，为XXXX产业担保产业担保20,00020,000万元，为万元，为XXXX产业担保产业担保330330万元，为万元，为XXXX产业担保产业担保54,70054,700万元，截止到目前实际已使用担保金额为万元，截止到目前实际已使用担保金额为85,41285,412万元，万元，占最高担保金额的占最高担保金额的82.74%82.74%。u第二部分第二部分相关单位相关单位相关单位相关单位20XX20XX20XX20XX年年年年1-X1-X1-X1-

19、X月份月份月份月份经济运行情况经济运行情况经济运行情况经济运行情况XXXXXXXX中心中心-收入利润收入利润 XX中心20XX年1-7月份实现营业收入75,300万元，同比增长15.81%，XX交付情况良好。实现利润总额6,718万元，同比增长16.87%，盈利能力保持持续稳定增长。XXXXXXXX中心中心-资产流动性资产流动性 截止到截止到20XX20XX年年X X月末，月末，XXXX中心资产负债率中心资产负债率43.86%43.86%，流动比率，流动比率156.3%156.3%，速动比率，速动比率113.29%113.29%，均比上年同期有所改善，资产流动性，均比上年同期有所改善，资产流动

20、性加强。加强。XXXX中心中心-应收款项存货应收款项存货应收款项存货应收款项存货 20XX20XX年年1-XX1-XX月份，月份，XXXX中心中心XXXX交付情况良好，交付情况良好，XXXX厂厂欠款及存货储备因此有所欠款及存货储备因此有所增加。增加。截止到截止到XXXX月末，应收款月末，应收款项项72,45272,452万元，同比增长万元，同比增长26.62%26.62%，存货，存货36,42936,429万元，万元，同比增长同比增长26.25%26.25%。1-XX1-XX月份累计清理应收月份累计清理应收款项款项2,1622,162万元。万元。XXXXXXXX中心中心中心中心-借款及货币资金

21、借款及货币资金35%65%借款总额借款总额30,65030,650万元万元增长增长7.54%7.54%65%35%长期借款长期借款10,50010,500万元，降万元，降低低22.22%22.22%截止到截止到X X月末，月末，XXXX中货币资金余额中货币资金余额8,5918,591万元。万元。短期借款短期借款20,15020,150万元，万元，增长增长34.33%34.33%XXXX机械机械-收入利润收入利润收入利润收入利润 内销：自内销：自20XX20XX年以来国年以来国家经济增长方式逐步转变，家经济增长方式逐步转变，相关节能环保、相关节能环保、XXXX、XXXX政策政策以及以及XXXX标

22、准的推广，引发整标准的推广，引发整个个XXXX行业陷入低迷。行业陷入低迷。主打车型所属的主打车型所属的XXXX系受系受XXXX标准要求影响，市场占有标准要求影响，市场占有率下滑率下滑。外销：主市场外销：主市场XX环保政策环保政策重大调整，出口主车型重大调整，出口主车型XX受阻，受阻，关联方关联方XX公司订单微乎其微，公司订单微乎其微，导致外销严重下滑。导致外销严重下滑。20XX20XX20XX20XX年年年年1-X1-X1-X1-X月份累计实现营业收入月份累计实现营业收入月份累计实现营业收入月份累计实现营业收入21,27121,27121,27121,271万元，同比降低万元，同比降低万元，同

23、比降低万元，同比降低67.99%67.99%67.99%67.99%；受此；受此；受此；受此主要影响累计亏损主要影响累计亏损主要影响累计亏损主要影响累计亏损4,4334,4334,4334,433万元，同比增亏万元，同比增亏万元，同比增亏万元，同比增亏3,3453,3453,3453,345万元。万元。万元。万元。XXXXXXXX机械机械-资产流动性资产流动性资产流动性资产流动性资产流动性资产流动性速动比率速动比率速动比率速动比率流动比率流动比率流动比率流动比率资产负债率资产负债率资产负债率资产负债率99.11%99.11%99.11%99.11%，同比下降，同比下降，同比下降，同比下降5.5

24、55.555.555.55个百分点个百分点个百分点个百分点121.82%121.82%121.82%121.82%，同比下，同比下，同比下，同比下降降降降1.791.791.791.79个百分点个百分点个百分点个百分点44.53%44.53%44.53%44.53%，同比下降，同比下降，同比下降，同比下降5.615.615.615.61个百分点个百分点个百分点个百分点XX-XX-应收款项存货应收款项存货项目项目20XX20XX年年1-X1-X月月净值净值上年同期上年同期增减率增减率20XX20XX年年1-X1-X月月份实际清理份实际清理其中：收回其中：收回现金现金应收款项应收款项 （一）（一）

25、1 1年以内年以内(含含1 1年年)（二）（二）1 13 3年年(含含3 3年年)（三）（三）3 3年以上年以上存货存货 （一）（一）1 1年以内年以内(含含1 1年年)（二）（二）1 13 3年年(含含3 3年年)（三）（三）3 3年以上年以上 截止截止截止截止20XX20XX20XX20XX年年年年XXXXXXXX月末，月末，月末，月末，XXXXXXXX应收款项存货受销量下滑应收款项存货受销量下滑应收款项存货受销量下滑应收款项存货受销量下滑影响分别下降影响分别下降影响分别下降影响分别下降18.7%18.7%18.7%18.7%和和和和46.87%46.87%46.87%46.87%；1-X

26、1-X1-X1-X月份分别实现清理月份分别实现清理月份分别实现清理月份分别实现清理380380380380万元和万元和万元和万元和5 5 5 5万元。万元。万元。万元。单位：万元单位：万元单位：万元单位：万元XXXX机械机械机械机械-借款及货币资金借款及货币资金借款及货币资金借款及货币资金 截止截止截止截止20XX20XX20XX20XX年年年年XXXXXXXX月末，月末，月末，月末，XXXXXXXX机械借款机械借款机械借款机械借款余额余额余额余额24,00024,00024,00024,000万元，比上年同期增加万元，比上年同期增加万元，比上年同期增加万元，比上年同期增加3,0003,000

27、3,0003,000万元，货币资金余额万元，货币资金余额万元，货币资金余额万元，货币资金余额5,1375,1375,1375,137万元。万元。万元。万元。XXXX机械机械-担保担保担保担保担保单位担保单位被担保单位被担保单位最高担保额最高担保额实际担保额实际担保额担保期限担保期限担保方式担保方式合计合计单位：万元单位：万元单位：万元单位：万元 截止截止截止截止20XX20XX20XX20XX年年年年X X X X月末，月末，月末，月末，XXXXXXXX机械与集团共同为机械与集团共同为机械与集团共同为机械与集团共同为XXXXXXXX公司担保，公司担保，公司担保，公司担保，其中其中其中其中XXX

28、XXXXX担保担保担保担保6,5006,5006,5006,500万元，万元，万元，万元，XXXXXXXX公司实际使用额度公司实际使用额度公司实际使用额度公司实际使用额度4,0004,0004,0004,000万元（按万元（按万元（按万元（按XXXXXXXX承担的担保比重分配）。承担的担保比重分配）。承担的担保比重分配）。承担的担保比重分配）。XXXXXXXX精益精益-收入利润收入利润收入利润收入利润 受受XXXX主市场主市场XXXX政策变化政策变化影响。影响。XXXX产量大幅降低，产量大幅降低，XXXX因此因此配套量锐减；配套量锐减；量的下降直接导致毛量的下降直接导致毛利降低，同时人工成本折

29、利降低，同时人工成本折旧等固定费用无法减少，旧等固定费用无法减少，财务费用因借款本金增加财务费用因借款本金增加同比略有上升。同比略有上升。20XX 20XX年年1-X1-X月份累计月份累计实现营业收入实现营业收入2,8132,813万元，万元，同比降低同比降低33.12%33.12%；利润总额亏损利润总额亏损593593万万元，同比减少元，同比减少423423万元。万元。XXXX精益精益-资产流动性资产流动性项目项目20XX20XX年年X X月末月末上年同期上年同期增减增减资产负债率资产负债率流动比率流动比率速动比率速动比率 截止到截止到20XX20XX年年XXXX月末，月末，XXXX精益负债

30、的增加尤其精益负债的增加尤其是短期借款同比增加是短期借款同比增加400400万元，导致流动比率和速动万元，导致流动比率和速动比率流动性均减缓，资产负债率有所上升。比率流动性均减缓，资产负债率有所上升。XXXXXXXX精益精益精益精益-应收款项存货应收款项存货 数据有问题。数据有问题。截止到截止到20XX20XX年年XXXX月末，月末，XXXX精精益应收款项益应收款项2,2862,286万元，同比降低万元，同比降低11.09%11.09%；存货；存货1,6381,638万元，同比降万元，同比降低低2.44%2.44%。1-X1-X月份实际清理应收款项月份实际清理应收款项160160万元。万元。X

31、XXXXXXX精益精益精益精益-借款及货币资金借款及货币资金借款及货币资金借款及货币资金 截止到截止到20XX20XX年年X X月末，月末，XXXX精益精益借款借款800800万元，全部为短期借款，同万元，全部为短期借款，同比增加比增加400400万元，货币资金余额万元，货币资金余额294294万元。万元。XX-XX-收入利润收入利润 营业收入的严重下滑导致毛利直接降低；营业收入的严重下滑导致毛利直接降低；人工成本、折旧、租赁费等固定费用无法摊薄；人工成本、折旧、租赁费等固定费用无法摊薄；20XX20XX年年1-X1-X月份亏损月份亏损10331033万元，同比下降万元，同比下降76.26%7

32、6.26%。自自20XX20XX年年XXXX月开始出口主市场月开始出口主市场XXXX环保政策调整限制环保政策调整限制XXXX进口，公进口，公司主打产品司主打产品XXXX销量受严重冲击；加之销量受严重冲击；加之20XX20XX年国内受恐怖组织袭年国内受恐怖组织袭击，局势动荡；击，局势动荡；20XX20XX年年1-X1-X月份累计销售月份累计销售59,28159,281辆，同比下降辆，同比下降76.2%76.2%；1-X1-X月份累计营业收入月份累计营业收入24,59424,594万元，同比下降万元，同比下降67.2%67.2%。Sub title积极推广替代积极推广替代XX型的同时，努力从内部挖

33、潜，降本增效型的同时，努力从内部挖潜，降本增效XX-XX-XX-XX-资产流动性资产流动性资产负债率：资产负债率：104.39%104.39%流动比率：流动比率：87.85%87.85%速动比率：速动比率：82.52%82.52%资产负债率：资产负债率：100.40%100.40%流动比率：流动比率：98.67%98.67%速动比率：速动比率：93.13%93.13%20XX20XX年年X X月末月末20XX20XX年年X X月末月末XX-XX-应收款项存货应收款项存货 1-X 1-X 1-X 1-X月份清理应收款项月份清理应收款项月份清理应收款项月份清理应收款项10,42610,42610,

34、42610,426万元，存货万元，存货万元，存货万元，存货1,7711,7711,7711,771万万万万元。元。元。元。应收款项应收款项存货存货 1,5671,5671,5671,567万元，同比降低万元，同比降低万元，同比降低万元，同比降低35.35%35.35%35.35%35.35%。14,373 14,373 14,373 14,373万元，同比降万元，同比降万元，同比降万元，同比降低低低低26.94%26.94%26.94%26.94%。清理清理XX-XX-XX-XX-借款及货币资金借款及货币资金项目项目20XX20XX年年X X月末月末上年同期上年同期增减率增减率借款总额借款总额

35、其中：短期借款其中：短期借款货币资金货币资金单位：万元单位：万元单位：万元单位：万元 截止到截止到20XX20XX年年X X月末，月末，XXXX公司借款公司借款10,00010,000万元，全部万元，全部为短期借款，同比没有变化。其货币资金余额为短期借款，同比没有变化。其货币资金余额6,0206,020万元。万元。XX-XX-XX-XX-收入利润收入利润影响因素影响因素营业收入营业收入利润总额利润总额 近年来近年来XX产销量产销量不断攀升，用户购车需求不断攀升，用户购车需求得到提前集中释放，而得到提前集中释放，而“汽车下乡汽车下乡”等国家刺激政等国家刺激政策的终止，导致策的终止，导致XX市市场

36、受到严重冲击；场受到严重冲击；因因XXXX问题，相问题，相关产品被关产品被XXXX禁止生禁止生产、销售。经过努力，目产、销售。经过努力，目前前XXXX可以上公告可以上公告实现销售，但实现销售，但XXXX暂时无法销售。暂时无法销售。XX XX业务业务20XX20XX年年1-X1-X月份销售月份销售22,52722,527辆，同比下辆，同比下降降37.63%37.63%，XXXX实现营业实现营业收入收入56,05556,055万元，同比万元，同比下降下降38.05%38.05%。受营业收入大幅下受营业收入大幅下滑的影响，固定费用滑的影响，固定费用因销量下降无法摊薄，因销量下降无法摊薄，毛利下降毛利

37、下降4,4754,475万元，万元，1-X1-X月份亏损月份亏损3,5693,569万万元，同比减少元，同比减少4,1494,149万元。万元。XX-XX-资产流动性资产流动性项目项目20XX20XX年年X X月末月末上年同期上年同期增减增减资产负债率资产负债率流动比率流动比率速动比率速动比率 因为业务量下降导致因为业务量下降导致了存货的降低，同时短期了存货的降低，同时短期借款同比增加，导致资产借款同比增加，导致资产流动性比率下降。流动性比率下降。XX-XX-XX-XX-应收款项存货应收款项存货项目项目20XX20XX年年1-X1-X月份月份上年同期上年同期增减率增减率20XX20XX年年1-

38、X1-X月份实际清月份实际清理理其中：其中：收回现收回现金金原值原值计提减计提减值值原值原值计提减计提减值值原值原值计提减值计提减值应收款项应收款项 （一）（一）1 1年以内年以内(含含1 1年年)（二）（二）1 13 3年年(含含3 3年年)（三）（三）3 3年以上年以上存货存货 （一）（一）1 1年以内年以内(含含1 1年年)（二）（二）1 13 3年年(含含3 3年年)（三）（三）3 3年以上年以上单位：万元单位：万元单位：万元单位：万元 截止到截止到截止到截止到X X X X月末，月末，月末，月末，XXXXXXXX应收款项同比下降应收款项同比下降应收款项同比下降应收款项同比下降78.9

39、7%78.97%78.97%78.97%，存货同比下降，存货同比下降，存货同比下降，存货同比下降17.81%17.81%17.81%17.81%。1-X1-X1-X1-X月份累计清月份累计清月份累计清月份累计清理应收款项理应收款项理应收款项理应收款项5,7995,7995,7995,799万元，存货万元，存货万元，存货万元，存货14,43014,43014,43014,430万元。万元。万元。万元。XX-XX-借款及货币资金借款及货币资金 截止到截止到X X月末，短期月末，短期借款借款41,00041,000万元，同比万元，同比增长增长46.43%46.43%。借款总计借款总计49,00049

40、,000万元万元增长增长36.11%36.11%货币资金余额货币资金余额17,32517,325万元万元 截止到截止到X X月末，一年月末，一年内到期的非流动负债内到期的非流动负债8,0008,000万元，同比持平。万元，同比持平。XX-XX-收入利润收入利润营业收入利润总额影响因素 国家严控房地产，国家严控房地产，货币政策紧缩，许多货币政策紧缩，许多房地产项目和高速公房地产项目和高速公路建设项目等均处于路建设项目等均处于半停工状态，市场对半停工状态，市场对XX需求下降；需求下降；XX品牌销量的下跌，品牌销量的下跌，导致导致XX销量的下滑；销量的下滑；XX基地搬至基地搬至XX进进度缓慢，影响度

41、缓慢，影响XX产量。产量。XX XX销量下降销量下降37.36%37.36%；XXXX销量下降销量下降49.07%49.07%；20XX20XX年年1-X1-X月份月份营业收入营业收入46,67146,671万万元，同比降低元，同比降低8.69%8.69%营业收入的大营业收入的大幅下滑，固定成本幅下滑，固定成本无法摊薄，无法摊薄，20XX20XX年年1-X1-X月利润总额累计月利润总额累计亏损亏损1,9241,924万元，比万元，比上年同期增亏上年同期增亏1,4411,441万元。万元。XX-XX-资产流动性资产流动性 X X月末月末90.61%90.61%，同，同比减缓了比减缓了19.611

42、9.61个百分个百分点点X X月末月末53.79%53.79%，同比减缓，同比减缓了了2222个百分点个百分点X X月末月末76.71%76.71%，同比上升，同比上升了了2.82.8个百分点个百分点资产流动性有所下降资产流动性有所下降资产负债率资产负债率资产负债率资产负债率速动比率速动比率速动比率速动比率流动比率流动比率流动比率流动比率XX-XX-应收款项存货应收款项存货 截止到截止到截止到截止到X X X X月末，月末，月末，月末，XXXXXXXX应应应应收款项同比下降收款项同比下降收款项同比下降收款项同比下降42.74%42.74%42.74%42.74%，存货同比下降，存货同比下降，存

43、货同比下降，存货同比下降16%16%16%16%。应收款项实现清理应收款项实现清理应收款项实现清理应收款项实现清理6,9856,9856,9856,985万元，存货清理万元，存货清理万元，存货清理万元，存货清理11,68411,68411,68411,684万元。万元。万元。万元。XX-XX-借款及货币资金借款及货币资金项目项目20XX20XX年年X X月末月末上年同期上年同期增减率增减率借款总额借款总额其中：短期借款其中：短期借款货币资金货币资金单位：万元单位：万元单位：万元单位：万元 截止到截止到截止到截止到X X X X月末，月末，月末，月末，XXXXXXXX借款总额借款总额借款总额借款

44、总额23,00023,00023,00023,000万元，全部为短万元，全部为短万元，全部为短万元，全部为短期借款，同比持平，货币资金余额为期借款，同比持平，货币资金余额为期借款，同比持平，货币资金余额为期借款，同比持平，货币资金余额为3,3473,3473,3473,347万元。万元。万元。万元。XX-XX-收入利润收入利润营业收入营业收入营业收入营业收入补贴状况补贴状况补贴状况补贴状况利润总额利润总额利润总额利润总额 20XX20XX年年1-X1-X月月XXXX辆销量同比辆销量同比下降下降14.5%14.5%，累计，累计实现营业收入实现营业收入3,4933,493万元，同万元，同比降低比降

45、低15.55%15.55%。20XX20XX20XX20XX年获年获年获年获得得得得XX30XX30XX30XX30万元，万元，万元，万元，比上年减少比上年减少比上年减少比上年减少540540540540万元。万元。万元。万元。销量下降导销量下降导销量下降导销量下降导致收入的下滑，致收入的下滑，致收入的下滑，致收入的下滑，补贴收入的减少，补贴收入的减少，补贴收入的减少，补贴收入的减少，1-X1-X1-X1-X月实现利润月实现利润月实现利润月实现利润总额总额总额总额349349349349万元，万元，万元，万元，同比减少同比减少同比减少同比减少600600600600万万万万元。元。元。元。XX

46、-XX-资产流动性资产流动性资产流动性资产流动性项目项目20XX20XX年年X X月末月末上年同期上年同期增减增减资产负债率资产负债率流动比率流动比率速动比率速动比率 存货同比增长存货同比增长存货同比增长存货同比增长25.32%25.32%25.32%25.32%带来流动比率的同比增速，带来流动比率的同比增速，带来流动比率的同比增速，带来流动比率的同比增速，但扣除存货后应付款项同比增长但扣除存货后应付款项同比增长但扣除存货后应付款项同比增长但扣除存货后应付款项同比增长26.33%26.33%26.33%26.33%，导致速动比，导致速动比，导致速动比，导致速动比率同比减缓，同时资产负债率同比上

47、升了率同比减缓，同时资产负债率同比上升了率同比减缓，同时资产负债率同比上升了率同比减缓，同时资产负债率同比上升了2.442.442.442.44个百分点。个百分点。个百分点。个百分点。XX-XX-XX-XX-应收款项存货应收款项存货？截止到截止到截止到截止到X X X X月末，月末，月末，月末，XXXXXXXX应收款项同比增长应收款项同比增长应收款项同比增长应收款项同比增长18.15%18.15%18.15%18.15%，存，存，存，存货同比增长货同比增长货同比增长货同比增长25.32%25.32%25.32%25.32%。应收款项实现清理。应收款项实现清理。应收款项实现清理。应收款项实现清理

48、574574574574万元，存万元，存万元，存万元，存货实现清理货实现清理货实现清理货实现清理341341341341万元。万元。万元。万元。XX-XX-借款及货币资金借款及货币资金项目项目20XX20XX年年X X月末月末上年同期上年同期增减率增减率借款总额借款总额其中：短期借款其中：短期借款 长期借款长期借款 一年内到期的非流动负债一年内到期的非流动负债货币资金货币资金单位：万元单位：万元单位：万元单位：万元 截止到截止到截止到截止到X X X X月末，月末，月末，月末，XXXXXXXX借款总额借款总额借款总额借款总额5,8005,8005,8005,800万元，其中短期万元，其中短期万

49、元，其中短期万元，其中短期借款借款借款借款2,5002,5002,5002,500万元，长期借款万元，长期借款万元，长期借款万元，长期借款500500500500万元，一年内到期的非流万元，一年内到期的非流万元，一年内到期的非流万元，一年内到期的非流动负债动负债动负债动负债2,8002,8002,8002,800万元，同比基本持平。货币资金余额万元，同比基本持平。货币资金余额万元，同比基本持平。货币资金余额万元，同比基本持平。货币资金余额22222222万元。万元。万元。万元。请领导批评指正！请领导批评指正！谢谢 谢！谢！1、有时候读书是一种巧妙地避开思考的方法。11月-2211月-22Mon

50、day,November 7,20222、阅读一切好书如同和过去最杰出的人谈话。14:48:2814:48:2814:4811/7/2022 2:48:28 PM3、越是没有本领的就越加自命不凡。11月-2214:48:2814:48Nov-2207-Nov-224、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的错儿。14:48:2814:48:2814:48Monday,November 7,20225、知人者智，自知者明。胜人者有力，自胜者强。11月-2211月-2214:48:2814:48:28November 7,20226、意志坚强的人能把世界放在手中像泥块一样任意揉捏。07十一月20222:48