智能光伏工业设备公司企业风险管理手册（范文）.docx

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1、泓域/智能光伏工业设备公司企业风险管理手册智能光伏工业设备公司企业风险管理手册目录一、 政治风险含义及分类3二、 政治风险源5三、 政治风险评估7四、 政治风险的识别11五、 故障树分析法12六、 事件树分析法16七、 风险源分析法16八、 绘制因果图的注意事项20九、 因果图分析的作用与缺点21十、 行为模块的塑造22十一、 环境模块的塑造24十二、 企业风险管理文化建设的基本原则和要求25十三、 企业风险管理文化建设的关键要素27十四、 产业环境分析28十五、 发展智能光伏产品29十六、 必要性分析29十七、 公司简介30公司合并资产负债表主要数据31公司合并利润表主要数据31十八、 项目

2、风险分析32十九、 项目风险对策34二十、 法人治理36二十一、 SWOT分析52一、 政治风险含义及分类（一）政治风险含义政治风险是指一个国家或地区发生的政治环境或对外政治关系发生的变化而导致企业经营活动受到影响，并导致其经营绩效或其他目标遭受损失的不确定性。一个国家或地区政治环境或对外政治关系的变化给企业和投资者所造成的后果是双向的，它可能带来积极效应，即有利于企业和投资者，从而给后者带来经济利益；也可能带来消极效应，从而不利于企业和投资者，给他们带来经济损失。通常，政治风险是指后者，即一个国家或地区在政治方面发生的可能造成企业或投资者经济损失的不确定性。政治风险来源于一些拥有政治力量团体

3、的有目的的行为。拥有政治力量的团体，例如，一国政府、一国重要党派组织、重要国际组织（如欧佩克）、民族主义组织、恐怖组织等，企业通常无力与之抗衡。这种力量上的不可比，往往给企业造成重大经济损失甚至人员伤亡。不仅如此，很多政治突发事件难以预料，甚至毫无征兆，更加加大了政治风险的不确定性。以航空公司为例，2001年“9.11”事件发生之后，保险公司在一夜之间取消了相关的保单。虽然后来许多保险公司重又推出了有限责任的保险业务，但全球恐怖主义旷日持久的趋势，使很多保险公司又重新考虑退出航空恐怖活动保险业务，因为其中的风险实在难以计算。（二）政治风险对跨国经营企业的影响对跨国经营的企业，政治风险的影响可能

4、很大。企业在进行跨越国界的生产经营活动时，受到三方面的约束：既要迎合母国的需要，又要兼顾东道国的利益，还要遵照国际惯例。企业在这样的前提约束下追求利益的最大化。由于跨国公司和主权国家是两种不同的利益主体，追求目标的差异可能导致两者之间利益上的矛盾乃至冲突。当跨国公司的经营与东道国的国家利益发生矛盾时，东道国往往会对外资政策进行调整；此外，某些东道国政府作出的政策承诺可能会随着政权的更迭而失效。东道国。政策和环境的变化不仅会造成投资者对投资的失控，而且可能使其项目失去盈利的机会甚至亏损、破产。（三）政治风险的分类从不同的角度进行考察，可以对政治风险进行不同的分类。从政治风险发生的范围和层次来看，

5、可以把政治风险分成两类：宏观层次的风险和微观层次的风险。前者是指会对所有外来企业或外来投资者产生不利影响的政治方面的改变，而不论这些企业和投资者是属于何种行业、采用何种形式；后者则是指只对某个特殊行业、特殊企业、甚至特殊投资计划产生不利影响的政治方面的改变。从政治风险的结果看，可以把政治风险分为影响到财产所有权的风险和仅仅影响企业正常业务收益的风险两类。前者是指导致外国企业或投资者失去资产所有权或投资控制权的政治方面的变化，如国有化或强制性地没收财产等；后者则是指导致减少外国企业或投资者经营收入或投资回报的政治方面的改变。在世界范围内，目前发生的大多数的政治风险问题属于微观层次的问题，而且更多

6、地涉及企业或投资者经营收入和投资回报，而不是财产所有权。政治风险的直接原因是东道国或投资所在国国内政治环境的变化及其对外政治关系的变化，而且是对外国企业和外国投资者不利的变化。二、 政治风险源政治风险源主要表现在以下领域。1、征收风险这是指一国政府对特定企业实行征用、没收或国有化手段的风险。所谓国有化，是指一个主权国家将原属于私人投资者的财产部分或全部采取征用或类似的措施，使其转移到本国政府手中的强制性行为。有的时候，政府并不公开宣布直接征用特定企业的资产，而是以种种措施阻碍其所有者对本企业资产的有效控制、使用和处置，使得投资者的股东权利受到限制等而构成事实上的征收行为。2、外汇管制风险通常，

7、欠发达国家的外汇管制措施更为严格。例如，东道国政府发生国际收支困难而实行外汇管制，采取禁止或限制外商、外国投资者将本金、利润和其他合法收入转移到东道国境外。又如，对外币供应采取定额配给等。3、战争和内乱风险这类风险指国家政局不稳定，发生革命、战争和内乱等情况，致使企业财产蒙受重大损失，直至无法继续经营。4、政府违约风险这是指政府解除与投资项目相关的协议或者违反或不履行与投资者签订的合同项下的义务。例如，政府停止支付或延期支付，致使投资者无法按时、足额收回到期债券本息和投资利润。5、政策干预风险政策干预包括以下类型。当地政府为实现自身经济社会发展目标，而采取干预措施。如设置有利于东道国税收的转移

8、定价规则；要求产品达到一定国产化率、企业必须建设某些社会公共设施、环境保护等措施等。当地政府为保护本地经济而给本国企业某些优惠政策，或者对跨国经营企业进行一定的限制。如本国企业实行减免税收制度；只允许建立合资企业并限定外资比例；对外来企业征收附加税，或附加公共产品使用费，或其他无形费用；制定专门针对外来企业的特别污染法、特别劳工法等歧视性法律；要求外来企业必须通过东道国政府招收员工并执行高于本地企业的工资标准等。此方面的典型案例包括2000年日本三菱公司就因被美国指控参与了固定石墨电极价格的国际卡特尔，被征收了高达1.34亿美元的罚金，同一案件中的德国SGL炭精电极股份公司也被征收了1.35亿

9、美元的罚金。要求所有投资必须采取与东道国企业联营的形式，或者有最低持股比例要求。上述风险源的分类只是相对的。政治风险还可能表现在很多领域。Simon将风险流向与风险来源进行了对应。三、 政治风险评估政治风险评估要针对经营地政治环境变动可能性，评估投资所在国发生预料之外的政治环境变化的可能性以及可能造成的影响。政治风险具有相对性，即投资者因国别的差异会对某一国或地区的政治风险有不同的预期，这是由于政治风险本身要受到国与国之间各种因素的影响，而风险评估者也会受到自身的立场和观点的影响。此外，适用于评估宏观政治风险的方法不完全适合于特定项目的微观政治风险评估。应当在把握所在国家政治风险宏观方面的基础

10、上，分析特定项目对于东道国政治的敏感性，然后综合评估两者的影响，形成在某一东道国实施特定项目的总政治风险。（一）宏观政治风险的评估对宏观政治风险的评估方法主要有以下几种。1、指标系统评估法该方法是根据积累的历史资料，对其中易诱发政治风险激化的诸因素加以量化，测定风险程度。2、定级评估法该方法是将资源国政治因素、基本经济因素、对外金融因素、政治的安定性等可能对项目产生影响的风险因素的大小分别量化。然后，将各种风险因素得分汇总起来确定一国的风险等级，最后进行国家之间的风险比较。对政治风险进行国别比较可参照国际上较有影响的国际投资风险指数。例如，上文中所提到的美国国家风险国际指南综合指数，美国BER

11、I公司的世界各国的政治风险指数。其他著名的指数还有富兰德指数，该指数是由英国“商业环境风险情报所”每年定期提供；国家风险等级，是由日本“公司债研究所”、欧洲货币和机构投资家每年定期在“国家等级表”中公布对各国的国际投资风险程度分析的结果。3、分类评估法例如，伦敦的控制风险集团将政治风险按照严重程度分为4类：可忽略的风险、低风险、中等风险和高风险。（1）可忽略的风险。适应于政局稳定的政府。（2）低政治风险。往往孕育在那些政治制度完善、政府的任何变化通过宪法程序产生、缺乏政治持续性、政治分歧可能导致领导人突然更迭的国家。（3）中等政治风险。往往会发生在那些政府权威有保障、但政治机构仍然在演化的国家

12、，或者存在军事干预风险的国家。（4）高政治风险国家。则是指那些政治机构极不稳定、政府有可能被驱逐出境的国家。（二）微观政治风险的评估微观政治风险评估中，需要考虑以下诸多因素。1、东道国政治环境评估主要包括以下内容。政治因素。考虑东道国政府对待本项目在该国投资的态度等。政治稳定性。考虑东道国政权更替的频率和政治冲突是否会导致项目中断。执政党的更替，意味着政府经济政策的变更或调整；政治冲突预示着政府对涉外投资的政策的变化；恐怖活动对跨国投资项目的影响等。政治干预。考虑项目是否会影响东道国国防力量；是否会被东道国认为涉及外交、国家安全、经济安全（如能源、高科技企业）、市场垄断；是否会危及东道国就业，

13、致使东道国政府进行政治干预等。东道国的国际关系。考虑东道国与跨国经营企业母国的关系；东道国企业及政府谈判地位、强弱；跨国投资企业在国际语言、国际公关、国际策略能力方面的强弱；公众支持程度等。2、法律环境评估需评估母国、东道国以及国际法的影响。母国法律，需了解母国法律对于跨国投资经营的相关规定；东道国法律，需了解东道国法律对跨国投资行业、范围等的相关规定或限制；国际法，需了解国家之间所签订的双边和多边条约、公约和协定对跨国投资的影响。3、经济环境评估包括以下内容。东道国筹资的可能性。东道国政府是否可能对本项目提供融资资助、本项目进入东道国资本市场的可能性。资金汇回的规定。了解将现金流从东道国子公

14、司汇回母公司的规定。转移价格、管理费、特许费、借款偿还、股利分配的规定。公司治理环境。东道国对当地外国公司所有权的限制。行业环境。投资项目是否必须利用当地资源才能有效生产经营，如石油开采，近期内是否会出现与本项目竞争的产业。（三）特定项目的总政治风险评估综合评估某特定项目的整体政治风险，可考虑采用以下具体方法和步骤。第一步：采用专家意见法、头脑风暴法等方法确定不同投资项目在某个国家的政治影响因素（可采用01分制和赋值方法），并确定每一项因素的权重，用加权平均法计算出特定项目的微观政治风险值。第二步：评估特定国家的宏观政治风险。可选择参照权威数据而评估。第三步：确定特定项目的总政治风险指数。第四

15、步：按照同样的方法计算特定项目在其他国家的风险指数，并进行国家间的风险比较，以选择适当的国家和适当的投资项目。然而，尽管各机构采用了各种政治风险评估方法，对政治风险的评估实际上是不能做到十分精确的，至少政治风险发生的时间就很难确定。只能在对政治风险进行评估之后，采取一些措施来避免在未来可能发生的政治风险。四、 政治风险的识别企业应当收集相关资料，了解一国的国际关系与社会局势以及东道国的法律、政策变化等等情况以识别可能的政治风险。其程序一般是收集一国国际关系状况、政局稳定性、法律政策等方面的资料，然后对数据资料进行分析、评估，从而明确一国政治风险的变化情况并预测其政治风险。政治风险识别工作重点应

16、是了解和预测有关导致投资环境突然出现变化的政治力量和政治因素，这样的因素包括以下几点：（1）政治稳定性与连续性；（2）一国的政治体制；（3）一国政府对企业经营活动的政策；（4）以往的政府类型、党派结构和各政派的政治实力及其政治观念；（5）有可能取代现执政者的政治势力；（6）政策的历史走向和政策形成的公共选择程序；（7）政治、社会、宗教、少数民族和其他冲突；（8）政府效率与廉洁状况；（9）国民经济重心与发展重点；（10）一国国际关系；（11）东道国政府与本国政府关系的亲疏程度等。五、 故障树分析法故障树分析，是安全系统工程的重要分析方法之一，它能对各种系统的危险性进行辨识和评价，不仅能分析出事故

17、的直接原因，而且能深入地揭示出事故的潜在原因。用它描述事故的因果关系直观、明了、思路清晰、逻辑性强，既可定性分析，又可定量分析。故障树分析法首先是由美国贝尔电话研究所于1961年为研究民兵式导弹发射控制系统时提出来的，1974年美国原子能委员会运用FTA对核电站事故进行了风险评价，发表了著名的拉姆逊报告。该报告对故障树分析作了大规模有效的应用。此后，在社会各界引起了极大的反响，受到了广泛的重视，从而迅速在许多国家和许多企业应用和推广。我国开展故障树分析方法的研究是从1978年开始的。目前已有很多部门和企业正在进行推广工作，并已取得大量成绩，促进了企业的安全生产。故障材法就是从某一事故出发，运用

18、逻辑推理的方法寻找引起事故的原因，即从结果推导出引发风险事故的原因。故障树法也是我国国家标准局规定的事故分析的技术方法之一。（一）故障树分析用故障树法分析导致某些事故发生的前提条件，并说明哪些前提条件对于风险事故的发生是必要的，哪些是辅助性的。故障树法的理论基础是，任何一个事故的发生，必定是一系列事件按照时间顺序相继出现的结果，前一事件的出现是随后事件发生的条件，在事件的发展过程中，每一事件有两种可能的状态，即成功或者失败。故障树中的逻辑关系说明如下。“非”：输入事件不发生，输出事件就发生。“条件与”：输入事件同时发生且满足某条件，输出事件才发生。“条件或”：在满足某条件下，输入事件中至少有一

19、个发生，输出事件就发生。“顺序与”：输入事件都发生，但满足一定先后顺序，输出事件才发生。“排斥或”：输入事件中仅有一个发生，输出事件才发生。“单事件限制”：输入事件仅一个且满足某条件，输出事件发生。以上关系都有代表符号。上例中，若知各个基本事件的概率，则所有组合情况下，上一层事件的发生概率可以求得。（二）故障树分析的优缺点故障树分析法是以选择某一风险因素为事件，按照逻辑推理推论其各种可能的结果及产生结果的途径。故障树分析法的优点如下。（1）由于故障树分析法是采用演绎方法分析事故的因果关系，能详细找出系统各种固有的潜在的危险因素，为安全设计、制定安全技术措施和安全管理要点提供了依据。（2）能简洁

20、、形象地表示出事故和各种原因之间的因果关系及逻辑关系。（3）在故障树分析中，顶上事件可以是已经发生的事故，也可以是预想的事故。通过分析找出原因，采取对策加以控制，从而起到预测、预防事故的作用。（4）可以用于定性分析，求出危险因素（原因）对事故影响的大小；也可用于定量分析，由各危险因素（原因）的概率计算出事故发生的概率，从数量上说明是否能满足预定目标值的要求，从而明确采取对策措施的重点和轻重缓急的顺序。（5）可选择最感兴趣的事故作为顶上事件进行分析。这和事件树不同，因为事件树是由一个故障开始的，而引起的事故不一定是使用者最感兴趣的。故障树分析法的缺点如下。（1）故障树的绘制需要专门的技术。在风险

21、识别中，故障树的绘制需要专门的技术，这也是风险管理人员较少使用故障树法分析问题的重要原因。只有风险事故造成的损失较大或者存在很深的安全隐患时，需要采用故障树对系统进行整体分析。（2）采用故障树法识别风险的管理成本比较高。由于风险管理经费的限制和不断增加的风险管理工作，会使风险管理受到限制。故障树分析风险事故的方法需要花费大量的时间，需要搜集大量的资料，会导致风险管理成本的增加。（3）相关概率的准确程度直接影响估测的结果。在故障树分析中，有关事件概率的准确程度直接影响风险识别的结果。六、 事件树分析法事件树是一种从初始原因事件起，分析各环节事件正常、失败及发展变化过程，并预测各种可能结果的方法。

22、一个事件树由初因事件和系统事件组成。初因事件是引起事故的起因事件，一个事件树只有一个初因事件。系统事件是由初因事件引起的事件，一个事件树可有多个系统事件。事件序列是表示事件发生过程的一系列符号。事件树分析的步骤归纳如下。（1）确定或寻找可能导致系统严重后果的初因事件，并进行分析，对于那些可能导致相同事件树的初因可归纳为一类。（2）构造事件树，先构造事件树，再构造系统事件树。（3）进行事件树的简化。（4）进行事件序列的定量化。事件树简便易行，但受分析评价人员的主观因素影响。七、 风险源分析法风险源分析法是指对各项作业活动进行分析，找出作业活动中具体的风险源。包括基本分析法、工作安全分析法、安全检

23、查表法和预先风险分析法。（一）基本分析法基本分析法是指对于某项作业活动，依据“作业活动信息”，对照危害分类和事故类型，确定本项作业活动中具体的风险源。可通过询问、交谈、现场观察、查问有关记录，获取有关信息进行。（二）工作安全分析法通过分析组成成员工作任务中所涉及的风险，识别风险源。选定作业活动，将其分解为若干个作业步骤，辨识危险并汇总，定期检查和回顾。（三）安全检查表法为了系统地找出系统中的不安全因素，把系统加以分析，列出各层次的不安全因素，然后确定检查项目，以提问方式把检查项目按系统的组成顺序编制成表，以便进行检查评审，这种表就叫作安全检查表。对于某项作业活动、某工作系统、某种装置，根据有关

24、标准、规程、规范、规定、国内外事故案例、系统分析及研究的结果，结合运行经历，归纳、总结所有的危害、不符合，确定检查项目并按顺序编制成表，以便进行检查或评审的一种方法。我国很多行业在长期大量实践的基础上归纳制定的安全评价方法对于辨识危害很有帮助。因为评价是针对检查出的问题进行，所以其中的检查部分就是一套系统、完整、实用的安全检查表。安全检查表的优点是有问有答，给人印象深刻；简便易懂，容易掌握。缺点是只能作定性评价，不能给出定量评价结果；只能对已存在的对象进行评价。安全检查表的编制依据包括：有关标准、规程、规范及规定；国内外事故案例；通过系统分析确定的危险部位及防范措施；研究成果。（四）预先风险分

25、析法预先风险分析法也称初始风险分析法，是在每项生产活动之前，特别是在设计的开始阶段，对系统存在风险类别、出现条件、事故后果等进行概略的分析，尽可能评价出潜在的风险性。预先风险分析的依据主要是同类作业活动或工作系统过去发生过的事故经历以及系统分析及研究的结果。1、分析过程应考虑的项目（1）危险物品；（2）系统部件间接口的安全性；（3）与安全有关的设备、保险装置和应急装置等；（4）影响控制安全性的重要的软件命令和响应；（5）包括生产环境在内的环境条件；（6）操作、试验、维修和应急规程等。2、预先风险分析的目的（1）识别风险源，确定安全关键部位；（2）评价各种风险的程度；（3）确定安全性设计原则；（

26、4）提出消除或控制风险的措施。3、预先风险分析的内容（1）审核相应的安全性历史资料；（2）列出主要能源的类型，并调查各种能源的使用情况，确定其控制措施；（3）确定系统或设备必须遵守的有关人员安全、环境和有毒物质安全要求及其他有关规定；（4）提出纠正措施。4、预先风险分析的步骤（1）对照过去同类产品或系统发生事故的经验和教训，查明所开发系统（工艺、设备）是否也会出现同样的问题；（2）了解所开发系统的任务、目的、基本活动要求，包括对环境的了解；（3）确定可能造成的受伤、损失、功能失效或物质损失的初始风险；（4）确定初始风险的起因事件；（5）找出消除或控制风险的可能方法；（6）在风险不能控制的情况下

27、分析最好的预防损失的方法；（7）提出采取并完成纠正措施的责任者。关于风险等级，可以用不同的数字代表不同的风险等级，也可以用“安全的”、“临界的”、“危险的”、“破坏性的”等词汇代表不同的风险等级。八、 绘制因果图的注意事项在绘制因果图时，应该注意以下几个方面的问题。（1）分析的风险事故只能有一个，主骨箭头就指向这个风险事故（要解决的问题）。如果风险事故有多个，则应分别绘制因果图。例如，同一批产品的长度和重量都存在问题，这需要绘制两张因果图来分析长度和重量波动的原因。若许多结果用同一张因果图来分析，势必使因果图庞大而复杂，管理的难度大，难以找到解决问题的对策。（2）重要原因不遗漏。确定引发风险事

28、故的原因时，需要充分调查引发风险事故的各种原因，尽可能找出影响结果的重要原因，以免遗漏。在引发风险的各种原因中，确定重要原因对结果造成的影响，是因果图分析的关键。确定的原因为非重要原因的，可以不绘制因果图。（3）确定原因应尽可能具体。如果确定的导致风险的原因很抽象，分析出来的原因只能是一个大概，尽管这种因果分析图不会出现太大的错误，但是，对于解决问题作用不大。（4）因果图的验证。如果分析的导致风险事故的原因无法采取措施加以解决，说明问题还没有得到解决，需要进一步细分原因，直到能够采取相应的措施为止；不能采取措施的图形，不能称之为因果图。因果图在使用的过程中，需要不断地加以改进。例如，有些因素需

29、要删减，有些因素需要修改，还有些因素需要增加，在反复改进因果图的过程中，得到对于识别风险有用的因果图。九、 因果图分析的作用与缺点因果图分析主要有以下几方面作用。（1）可用于事前预测事故及事故隐患，亦可用于事后分析事故原因，调查处理事故。（2）可用来建立安全技术档案，一事一图。这样便于保存，为以后的设计审查、安全管理及技术培训积累技术资料。（3）指导实践。因果图来源于实践又高于实践。它使存在的问题系统化、条理化后，再返回到生产实践中去，检验和指导实践，以改善管理工作。然而，因果图在识别风险的过程中也具有以下几方面的局限。（1）对于导致风险事故原因调查的疏漏，会影响因果图分析的结论。从某种意义上

30、说，风险原因调查是否充分，影响着因果图分析的结论。（2）不同风险管理者对风险因素重要度的认识不同，会影响因果图分析的结论。由于风险管理主体的不同，对风险因素重要度的认识也不同，因此，风险管理者对于风险因素重要度的认识是否合乎逻辑，会影响因果图分析的结论。（3）风险管理者的观念影响因果图识别的结论。风险管理者的主观想法或者印象，影响着风险管理的结论，因此，在运用因果图分析问题时，可以采取数据分析来分析风险因素的重要性，这种分析比较科学，又合乎逻辑。十、 行为模块的塑造风险管理文化建设的行为层面应分为管理层与员工层两个层次。各级管理层既是风险管理政策规定的制定者，又是执行者和落实者。实践证明，领导

31、者风险意识的强弱、综合素质的高低、管理是否尽职、行为表现是否率先垂范在整个风险管理文化建设中至关重要。与此相对应，员工层的行为管理同样不可忽视。在风险管理文化建设中，如果说制度管理是一种外在管理的话，那么，员工的行为管理就是一种内在的核心的管理。它通过作用于人的内心世界，激发员工的工作积极性、主动性和创造性，使其形成强大合力，达到“1+12”的效果。加强员工的行为管理，必须强化三种意识。“零距离管理”意识，即在风险管理过程中的每一个环节，必须坚持精益求精，做到“精细化、零缺陷”，使风险降到最低。倡导和强化风险意识，树立囊括各个部门、各项业务、各种产品的全方位风险管理理念，推行涵盖事前监测、事中

32、管理、事后处置的全过程风险管理行为，引导和推进风险管理的发展。把风险管理责任深入渗透到每一个部门、每一个岗位、每一个工作环节，让每一位员工认识到自身的工作岗位上可能存在的危险，时刻警觉，形成防范风险的第一道屏障。让每一位员工树立正确的职业态度和工作习惯，将风险管理工作植根到全员的每一项工作中，确保风险管理工作全面开展，以适应市场不断变化的需要。全员执行意识，通过树立“执行第一”和全员执行意识，从根本上提高员工执行政策规定的能力，以保证风险管理目标的实现。在加强员工行为管理的同时，企业还应该注重员工品格的培养。品格是企业和个人的立足之本，一个企业有品格才能成为公众投资的方向，一个人有品格才能真正

33、为企业做贡献，带来组织的成长，所以要通过所有员工高品格的整合来凸显企业的品格。个人品格不仅是道德的操守，更重要的是责任心，对社会、对企业、对他人很强的责任意识。管理者是楷模，是政策和组织行为的化身，好的表率是无形的力量，能够促使全员形成一致的行动、集体的合力。因此，对领导者、管理者而言，除了工作的热情、方法、情商方面的要求和培养以外，还要强调对品格的要求和责任的诉求。发挥管理者的表率作用，这是风险管理文化提升的关键。选任管理者应遵循“品格第一”的原则，防止品格有缺陷人员的任用所可能产生的危险和连带效应。对所有员工也要讲“品格第一”，可以由高品格领导者和管理者来推动，由上而下，身体力行，通过一定

34、的疏导、示范、影响、培训和约束来逐步实现，建立严谨的“风范”，使员工能上行下效。十一、 环境模块的塑造企业风险管理文化的构建，需要有良好的环境氛围。通过建立“学习型”组织，改善心智模式。国外安全学人士研究表明：侥幸产生意外，而意外导致伤害的概率仅为几百分之一。这一论点说明了为什么人类容易产生侥幸、冒险的动机和心态。为此，有必要建立各级学习型组织，改善员工的心智模式，培养其对风险的正确态度，使其养成良好的风险习惯。满足员工需要，培育安全氛围。即按照马斯洛的需求层次论，从员工的社会需求、心理需求和自我实现需求等方面入手，努力营造一个使员工思想、士气处于最佳的安全文化氛围。要建立良好的职业环境，强化

35、守法经营意识，企业的很多问题都是因为没有守法经营造成的，因此，合规经营必须创造一种良好的执行制度的氛围，利用奖励和处罚机制增强员工防范风险的自觉性和主动性。十二、 企业风险管理文化建设的基本原则和要求1、构建风险管理文化的基本原则突出个性原则。构建风险管理文化，必须在结合普遍发展原则和监管部门要求的前提下，突出企业风险管理和业务发展的特点，塑造出具有企业自身特色的风险管理文化。统一和差别原则。单对一家企业来说，其风险管理文化的理念、主旨应是统一的。但鉴于存在地区、业务的差别化，在实施风险管理文化建设时，应允许采取不同的风险管理模式和手段。求实和完善原则。风险管理文化的建设不能仅停留在提理念、喊

36、口号的阶段，要提倡务实精神。通过实践来检验风险管理文化建设的成果，并在实践中不断探索、补充和完善。与企业相关制度结合。风险管理文化建设应当与薪酬制度和人事制度相结合，应有利于各级管理人员特别是高级管理人员风险意识的增强，有利于企业防止盲目扩张、片面追求业绩、忽视风险等行为。2、构建风险管理文化要强化观念创新观念创新是企业文化进步的体现，没有创新的观念，就不会有创新的企业。在经济金融全球化、市场竞争日趋激烈的环境中，我国企业能否赢得生存和发展的主动权，首先在于观念的创新。只有确立新的观念，才会有新的思路、新的出路。在创新思想观念，完善风险管理价值理念体系的过程中，要自觉坚持以科学的发展观为指导，

37、并借鉴国际一流企业的先进理念，吐故纳新，对现有的风险理念及其政策、措施等进行全面的对比、检验、衡量，凡是符合要求的，要坚定地贯彻执行；不完全符合的，要尽快进行修改、完善；完全不符合的，要坚决加以纠正。3、构建风险管理文化应与企业改革相适应当前，最重要、最紧迫的任务应当是，积极引导广大员工切实增强紧迫感和使命感，将企业整体利益和个人利益真正结合起来，动员广大员工积极行动起来，争做深化综合改革的支持者、促进者，自觉按照企业的高标准来衡量、检验各项工作，坚持用新的标准、新的思维、新的视角、新的策略，着力培育新的风险管理文化理念，拓展新的工作思路，提供新的发展动力，坚持以求真务实的精神、以国际先进企业

38、为标准，不断丰富和创新风险管理文化内涵和功能，大力推动观念、作风实现根本性的转变，推动体制、机制、制度建设实现根本性的转变与突破。十三、 企业风险管理文化建设的关键要素风险管理文化的构建是一个系统工程，影响风险管理文化构建的因素众多，主要有三个因素起着举足轻重的作用。1、管理层的积极倡导与策划营造良好的风险管理文化无疑是企业的制胜之道，在这一过程中没有比将风险管理的价值观深深根植于企业高级管理层的大脑中更为有效的风险管理办法了。从文化经营角度来看，高级管理层的使命就是创造风险管理文化，通过提炼风险价值观念，为整个风险管理文化的塑造定下基调，并在价值观的传播与沟通中保持足够的热情、敏锐的大局观，

39、做好风险管理文化的策划。企业高层管理者要成为风险管理文化建设忠实的追随者、布道者、传播者、感召者、激励者。在日常经营管理过程中，最高管理层不但要直接领导、组织、参与风险管理文化的塑造，亲自向企业员工进行风险管理文化宣讲，在企业内不断地布道，在企业内部形成一种氛围，形成一种无形的文化推动力、约束力。企业高层还要身体力行，要不做违反风险管理原则的事，从而维护风险价值观的权威性。2、科学合理的激励约束机制企业所承担的各种风险特别是内部风险与其内部激励约束机制的建设有相当大的关联。在一定程度上，激励约束机制的先进性可以有效控制和弱化风险，风险管理文化的建设不能与激励约束机制的建设割裂开来。积极的态度不

40、是回避风险，而是积极地去经营风险。要通过科学合理的激励约束机制，使风险得到有效的控制，业务得到有效的发展。同时，在对业务部门、人员的奖励安排上，应该尽量避免出台短期行为导向的激励措施，以免埋下风险隐患。3、信息获取和共享的水平风险来自预期损失的不确定性，来自于信息的不对称，也来自于对信息的错误理解。现代企业需要建立完善高效的信息采集、整理、分析、交流的渠道，加强信息化建设，加强对国家政策导向、有关行业发展、市场变化及同业竞争的研究和交流，建设中心数据仓库和信息平台，建设风险分析、预警、防范和处理机制。十四、 产业环境分析保持经济社会平稳较快发展，提高发展质量和效益，发展平衡性、包容性和可持续性

41、不断增强，确保如期全面建成小康社会。到2017年，全区地区生产总值和城乡居民人均收入比2010年同口径翻一番；到2020年，全区地区生产总值迈上新台阶，城乡居民人均收入同步提升。产业支撑更加有力。“三大新兴产业”实现快速发展，传统产业进一步提质增效，初步构建起支撑区域发展的产业新体系。城市品质更加优良。进一步突出以人为本，城市综合功能进一步完善，环境质量不断提升，社会民生持续改善。人民生活更加美好。就业、教育、文化、卫生、体育、社保、住房等公共服务体系更加健全，初步实现城乡基本公共服务均等化，人民群众生活质量、健康水平和文明素质不断提高，参与感、获得感、幸福感显著增强。十五、 发展智能光伏产品

42、面向智能光伏发电建设，结合多场景终端用电需求，运用5G通信、人工智能、先进计算、大数据、工业互联网等技术，开发一批智能化、特色化、类型化光伏产品。构建适用于农村自有建筑物屋顶、城镇及建筑节能、生态化交通网络等的智能光伏多样化产品体系。十六、 必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。十七、 公司简介（一）基本信息1、公司名称：xxx集团有限公司2、

43、法定代表人：秦xx3、注册资本：1400万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2010-3-77、营业期限：2010-3-7至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介公司坚持提升企业素质，即“企业管理水平进一步提高，人力资源结构进一步优化，人员素质进一步提升，安全生产意识和社会责任意识进一步增强，诚信经营水平进一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素质企业员工，企业品牌影响力不断提升。展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制

44、机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。（三）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额9664.877731.907248.65负债总额4681.353745.083511.01股东权益合计4983.523986.823737.64公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入29395.1023516.0822046.32营业利润4969.593975.673727.19利润总额4603.143682.513452.36净利润3452.3

45、62692.842485.70归属于母公司所有者的净利润3452.362692.842485.70十八、 项目风险分析（一）政策风险分析项目所处区域其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境较好，改革开放以来，国内政局稳定，法律法规日臻完善，因此，该项目政策风险较小。（二）市场风险分析该项目虽然暂时拥有领先的竞争地位和优势，但仍需密切关注市场，加快产品产业化进程并尽早达到规模化生产，确保性价比优势，真正占据国内较大比例市场份额，同时力争出口。因此，产业化进程的速度与质量是本项目必须迎接的挑战与风险。虽然今后几年该项目应用产品需求将会持续一波增长趋势，但目前剧烈的市场竞争局面使得本项目存在一定的市

46、场风险。（三）技术风险分析技术风险的规避措施是采用先进的生产管理理念、先进的制造工艺技术、完善的质量检测体系，使产品达到国内外领先水平。要进一步加大技术开发的投入，积极研究吸收国际先进技术，完善并固化加工制造工艺，挖掘自身潜力，打造自己核心竞争力。目前技术飞速发展，设备更新和产品技术升级换代迅速。要使产品和技术在行业内处于领先地位，就要不断加大科研开发投入，加强科研开发力量，致力技术创造，保持技术领先。同时，重视人才竞争，学习国外人才资料管理先进经验，形成积极进取的企业文化，建立吸引和稳定人才的内部激励和约束机制。（四）产品风险分析该项目的几种产品都是比较成熟的产品，但仍要根据市场不断改进。（

47、五）价格风险分析本项目产品的市场定价均比目前市场价要低，但随着竞争对手的增加，不可避免地会遭遇到最终的价格竞争，面临调低售价的压力；同时，市场原材料价格的波动也将直接影响产品成本，对产品价格带来不确定影响。因此，应从形成规模化生产、降低生产成本、加强内部管理、改进生产工艺水平、提高产品质量、实施品牌计划生产方面采取措施，削减产品价格风险。（六）经营管理风险分析项目面临的经营风险主要是指企业运营不当造成大量存货、营运资金短缺、产品生产安排失调等问题。对于经营管理风险，建议企业吸引人才加快机制及科技创新，尽快建立健全各项规章制度，全面提高管理人员和广大职工的素质，制定严格的成本控制措施和责任制；稳定原料供应渠道；加速新品种的开发，及时根据形势调节产业结构，提高产品质量；完善产、供、销网络管理系统，积极开拓市场渠道，抢占市场先机；避免行业风险，走可持续发展道路。高素质的人才（包括技术人员和管理人员）对公司的发展至关重要。（七）财务及融资风险分析财务金融风险主要是利率风险和汇率风险。本项目资金由企业自筹解决，只要确保资金迅速到位、回收和资金的合理使用，加强资金的使用管理，项目财务金融风险很小。本项目由于企业已经完成了资金前期自筹，加上良好的银行信用等级，因此，项目投融资风险很小。（八）经济风险