地板公司企业信用评级规划.docx
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1、泓域/地板公司企业信用评级规划地板公司企业信用评级规划xx集团有限公司目录一、 公司简介3公司合并资产负债表主要数据4公司合并利润表主要数据4二、 信用评级对企业信用风险管理的作用4三、 企业信用风险管理的含义5四、 企业信用评级报告介绍6五、 项目基本情况8六、 产业环境分析10七、 必要性分析13八、 SWOT分析13九、 组织机构管理21劳动定员一览表21十、 发展规划分析23一、 公司简介(一)基本信息1、公司名称:xx集团有限公司2、法定代表人:覃xx3、注册资本:1120万元4、统一社会信用代码:xxxxxxxxxxxxx5、登记机关:xxx市场监督管理局6、成立日期:2012-6
2、-107、营业期限:2012-6-10至无固定期限8、注册地址:xx市xx区xx(二)公司简介公司坚持提升企业素质,即“企业管理水平进一步提高,人力资源结构进一步优化,人员素质进一步提升,安全生产意识和社会责任意识进一步增强,诚信经营水平进一步提高”,培育一批具有工匠精神的高素质企业员工,企业品牌影响力不断提升。公司依据公司法等法律法规、规范性文件及公司章程的有关规定,制定并由股东大会审议通过了董事会议事规则,董事会议事规则对董事会的职权、召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录等进行了规范。 (三)公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年1
3、2月资产总额8519.346815.476389.51负债总额3458.292766.632593.72股东权益合计5061.054048.843795.79公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入18854.5515083.6414140.91营业利润3052.102441.682289.07利润总额2724.062179.252043.05净利润2043.051593.581471.00归属于母公司所有者的净利润2043.051593.581471.00二、 信用评级对企业信用风险管理的作用信用评级是信用评级机构对企业资产状况、履行各种承诺的能力以及信誉度做出
4、的全面评价。对于被评企业来说,信用等级的高低决定了其获得资金的能力及成本;对投资者来说,信用等级揭示了企业的违约风险程度。因此,信用评级的主要功能就是为企业提供信用风险的测量和风险预警。随着信用经济市场的快速发展,投资者和金融机构面临日益增大的信用风险。信用评级机构通过搜集各种企业信用信息,运用专业的评级技术体系,对影响企业风险的因素进行判断和预测,并对信用风险进行度量,尽可能地考虑各种可能的预知时间和因素的产生对信用风险造成的影响,为授信方提供信用信息服务,使被授信企业通过合理的信贷组合降低信用风险,保证资金运作的安全。实际上,在复杂多变的市场环境中,企业在经营中会遇到各种各样的问题,其信用
5、状况也在不断变化。凭借专业的评级体系,对信用状况进行动态的风险预警,能准确地揭示企业的信用风险,其评级结果有助于企业制定合适的信用政策和防范信用风险的策略,为企业进行信用风险管理提供有参考价值的信用信息。三、 企业信用风险管理的含义企业信用风险是指在以信用关系为纽带的交易过程中,交易一方不能履行给付承诺而给另一方造成损失的可能性,其最主要的表现是企业的客户到期不付款或到期没有能力付款而给企业造成损失。一般来说,企业希望现金销售而不是信用销售,但由于竞争压力迫使许多企业进行信用销售,这就使企业面临两难:一方面,信用销售可以吸引客户,从而增加销售量,扩大市场占有率,提高盈利水平;另一方面,信用销售
6、会产生大量应收账款,增加管理成本,降低企业利润,一旦信用销售产生的资金周转风险和坏账风险失控必然会威胁企业的生存。信用销售正如一把双刃剑,要想运用好它,就要进行有效的企业信用风险管理。企业所面临的信用风险通常要经过一段时间的累积,一般不容易发现。它虽然具有隐蔽性,普遍反映在受信企业的经营过程当中,但只要留意观察,就会发现企业经营过程中风险产生的环节及其发展程度。四、 企业信用评级报告介绍(一)企业信用等级符号2006年,中国人民银行发布了银发200695号文件中国人民银行信用评级管理指导意见(以下简称意见),主要是中国人民银行对信用评级机构在银行间债券市场和信贷市场从事金融产品信用评级、借款企
7、业信用评级、担保机构信用评级业务的规范。其中,意见中提出“信用评级机构要依据国家有关法律、行政法规、政策,按照中国人民银行对信用评级要素、标识及含义的要求,在对债务人主体的财务状况、风险管理、经营能力、盈利能力等整体信用状况进行分析的基础上,对债务的违约可能性及清偿程度进行综合判断,并以简单、直观的符号表示信用等级。”意见对评级机构采用的评级符号及含义进行了统一。企业信用等级分三等九级,即:AAA,AA,A.BBB、BB,B、CCC,CC、C。(二)信用评级报告撰写信用评级报告的结构必须条理清楚,层次分明,系统完整地表述信用评级的结论。通常信用评级报告除了本报告外,还要附一份信用评级分析报告。
8、信用评级报告是信用评级工作的总结报告,信用评级分析报告是信用评级报告的具体化,它要围绕信用评级报告的评估结论,系统地表述信用评级的情况、指标分析的数据以及评估结论形成的根据。1、主体(债务人)评级报告我国对主体(债务人)评级报告的撰写并没有详细的行业规定,各家评级机构一般都采用自己的报告格式,但基本结构相似。2、跟踪评级报告信用评级机构在首次评级报告中应当明确跟踪评级的相关事项。一般来说,跟踪评级包括定期和不定期跟踪评级。跟踪评级报告应针对受评对象外部经营环境、内部运营及财务状况的变化,以及前次评级报告体积的风险因素进行分析,说明其变化对受评对象的影响,并对原有信用级别是否进行调整做出明确说明
9、。五、 项目基本情况(一)项目投资人xx集团有限公司(二)建设地点本期项目选址位于xxx(待定)。(三)项目选址本期项目选址位于xxx(待定),占地面积约60.00亩。(四)项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。(五)投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算,项目总投资22555.43万元,其中:建设投资18281.99万元,占项目总投资的81.05%;建设期利息199.05万元,占项目总投资的0.88%;流动资金4074.39万元,占项目总投资的18.06%。(六)资金筹措项目总投资22555.43万元,根据资金筹措方案,xx集团有限公司计划自筹资金(资
10、本金)14430.80万元。根据谨慎财务测算,本期工程项目申请银行借款总额8124.63万元。(七)经济评价1、项目达产年预期营业收入(SP):46900.00万元。2、年综合总成本费用(TC):38975.65万元。3、项目达产年净利润(NP):5792.55万元。4、财务内部收益率(FIRR):19.19%。5、全部投资回收期(Pt):5.77年(含建设期12个月)。6、达产年盈亏平衡点(BEP):18658.92万元(产值)。(八)主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积40000.00约60.00亩1.1总建筑面积75357.31容积率1.881.2基底面积24
11、000.00建筑系数60.00%1.3投资强度万元/亩292.592总投资万元22555.432.1建设投资万元18281.992.1.1工程费用万元15938.892.1.2工程建设其他费用万元1830.782.1.3预备费万元512.322.2建设期利息万元199.052.3流动资金万元4074.393资金筹措万元22555.433.1自筹资金万元14430.803.2银行贷款万元8124.634营业收入万元46900.00正常运营年份5总成本费用万元38975.656利润总额万元7723.407净利润万元5792.558所得税万元1930.859增值税万元1674.6410税金及附加万元
12、200.9511纳税总额万元3806.4412工业增加值万元13121.3913盈亏平衡点万元18658.92产值14回收期年5.77含建设期12个月15财务内部收益率19.19%所得税后16财务净现值万元8388.89所得税后六、 产业环境分析发挥南宁龙头带动作用,引领北部湾经济区升级发展,积极推动珠江西江经济带开放发展,打造“双核驱动”的核心引擎。(一)引领带动北部湾经济区发展以户籍、港口、园区、通关、金融及行政管理、人才开发、市场监管、环境保护等重点领域和关键环节改革为突破口,深入推进南宁与北海、钦州、防城港同城化,促进北部湾经济区升级发展。加快推进南宁港建设,积极培育开拓港航服务业,规
13、划建设港航服务业集聚区,建设枢纽型临港物流园区。推进高新区、经开区、东盟经开区、六景工业园区管理服务市场化,打造北部湾经济区产业发展核心平台。坚持产业引进与人才引进相结合,完善人才自主创新激励政策,加快实施南宁英才、新世纪学术和技术带头人、高级经营管理人才和外向型人才培养计划。积极参与构建物流联动监管系统,实现货物在北部湾经济区自由流转。(二)积极参与珠江西江经济带建设落实粤桂共同行动计划,围绕交通、产业、生态、城镇化、开放合作、公共服务六大建设,深化与泛珠三角区域城市特别是省会城市合作。充分发挥南宁在“一轴、两核、四组团”中的辐射带动作用,协同推进铁路、公路、机场、航运以及综合交通枢纽等重大
14、基础设施建设。主动承接珠三角地区产业转移,加快调整产业结构。加强与港澳台建立更加紧密的经贸合作关系,借助港澳台资金、技术、人才和管理优势,共同拓展东盟和全球市场。地板是由木材或者其他材料制成的,是用于房屋地面铺设的建筑材料。我国地板行业经过40年的发展,行业发展相对成熟,其发展历程可分为萌芽期、成长期、发展期以及成熟期。地板按照结构可分为实木地板、强化地板、竹木地板、软木地板以及实木复合地板等。其中强化地板与传统木质地板相比,具有良好的抗冲击、抗压、阻火阻燃以及抗化学污染等特点,安装和保养相对简便。目前,强化地板在中国地板市场应用最为广泛,其次是实木复合地板和实木地板。我国地板行业产业链比较完
15、善,上游是基材供应商,包括人造板供应商、贴面纸供应商、装饰纸供应商以及林业企业;中游是地板生产商,地板生产企业负责为品牌商代工生产地板产品,有些生产企业也负责产品推广渠道建设、产品运营销售等;下游是消费对象,包括家装公司、房地产公司、终端消费者等。由于供给关系,我国地板行业与房地产行业、家装行业发展关联较大。我国地板行业企业众多,地板质量参差不齐,行业整体利润较低。伴随着我国经济持续增长,居民消费能力不断提高,对提升美好生活品质的需求逐渐增加,间接带动地板行业快速发展。近年来,我国地板行业市场规模保持着平稳扩张态势,销售收入逐步提升,销售渠道逐渐向三四线城市下沉,市场渗透率迅速提高。根据中国林
16、产工业协会不完全统计,2019年我国具有一定规模的地板企业年总销量约8.91亿平方米,其中,木竹地板约4.25亿平方米,石木塑地板约3.96亿平方米,木塑地板约0.70亿平方米。目前,地板行业市场集中度较低,生产技术水平有待提高,同时木质资源不足以及环保问题都是制约我国地板行业发展的重要因素。随着消费者环保意识不断提升,环保型地板市场需求将不断增加,相关企业应充分重视环保问题,不断更新各项生产技术,带动地板行业市场从单一功能向环保健康、多功能方向发展。七、 必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资,引入资金的到位将改善公司的资产负债结构,补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力,降低公
17、司财务费用水平,提升公司盈利能力,促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持,提高公司核心竞争力。八、 SWOT分析(一)优势分析(S)1、公司具有技术研发优势,创新能力突出公司在研发方面投入较高,持续进行研究开发与技术成果转化,形成企业核心的自主知识产权。公司产品在行业中的始终保持良好的技术与质量优势。此外,公司目前主要生产线为使用自有技术开发而成。2、公司拥有技术研发、产品应用与市场开拓并进的核心团队公司的核心团队由多名具备行业多年研发、经营管理与市场经验的资深人士组成,与公司利益捆绑一致。公司稳定的核心团队促使公司形成了高效务实、团
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