2022年风险防范控制制度及措施.docx

《2022年风险防范控制制度及措施.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年风险防范控制制度及措施.docx（7页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、精选学习资料 - - - - - - - - - 风险防范掌握制度及措施 为保证工程造价询问质量, 我公司制定制定了 业务质量掌握制度 、审前报告制度 、建设工程预结决算审核核验证方法、职工职业道德准就 和职工个人风险基金制度 等内部治理制度；对审核风险的防范、 审核人员的廉政执业、 审核质量的保证均做出了 详尽的规定,同时建立了定期学习、沟通、宣扬工程造价询问风险防 范的机制,现将上述治理制度中有关审核风险防范及质量掌握措施的 要点归纳如下：一 审核风险的评估 我们认为,审核风险是指被审核项目的相关送审资料存在重大的错误 或漏报,而审核人员审核后未能发觉而发表不恰当审核看法的可能性；审核风险

2、包括固有风险、掌握风险和检查风险三部分；固有风险是指不存在相关内部掌握制度时,漏报的可能性；某一事项产生重大错报或掌握风险是指某一事项产生重大错报或漏报而未能被内部掌握防止、发觉或订正的可能性；因此,在审核工作中我们要求审核人员应当保持应有的执业谨慎性,合理运用专业判定, 对审核风险进行评估, 制定并实施相应的审核程 序,以将审核风险降低到可接受的程度；基于以上熟悉, 结合我们多年的审核体会, 我们将实行以下审核风险 防范措施：名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页,共 5 页精选学习资料 - - - - - - - - - 1、在接受审核任务后,项目组应充分调查、分析所收集资料的

3、完整性、有效性、牢靠性以及资料的形成过程, 并向建设方、监理方、施工方等相关单位的当事人明白证明,实行“ 多沟通、多明白” 的理念；做出正确的判定, 同时对项目2、在进行上述明白并做出对固有风险和掌握风险的初步评判后,依据审核风险模型确定检查风险水平；在固有风险和掌握风险较高的情形下,必需降低检查风险,也就是说必需加大审核工作检查的量,猎取更多的审核依据,才能发表审核看法；二加强对审核人员的治理 1、依据受托项目的规模和详细情形,制定方案,有针对性地配 置具备相应政治素养、政策水平、执业资格及专业技术,有体会、稳定且执业才能突出的专职人员开展审核工作；2、严格保守在审核工作获知的隐秘,当托付单

4、位有特殊的保密要求时,即时对审核人员进行保密训练,有关保密规定；在审核过程中严格执行国家3、要求我单位审核人员在与被审核单位有亲属或利害关系时,予以声明,实行回避；三复核及审核成果文件的签发制度 1、切实履行三级复核程序,即对审核报告及相关工作底稿工 程量运算书 履行审核组长、 审核组所在部门及中介审核机构质量管 理专职部门通常为业务指导部三级复核程序,且三级复核程序须 贯彻在审核工作全过程中, 复核过程将形成必要的工作底稿供托付单名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页,共 5 页精选学习资料 - - - - - - - - - 位查验；2、我单位的审核报告等审核成果文件最终均由单

5、位负责人签批；3、我公司的质量治理专职部门应不定期地检查项目组工作,力求反映我公司的整体执业水平；四重大问题事项报告制度在处理重大、疑难问题或重大事项时, 我单位严禁审核人员以过于自信、不以为然的态度或以侥幸心理擅自做出审核结论； 因而,审核组内部应对审核中发觉的重 大问题进行争论, 并准时向公司技术治理部门和单位负责人报告,形 成一样看法后尽早向托付单位汇报,以便于托付单位和谐解决；五聘请技术专家参与审核工作我单位已建立有多行业专家库,必要时,我们将依据审核工作的需要,聘请技术、经济方面的专 家参与审核工作,以利于对审核中发觉的问题做出正确的判定；六仔细对待、接受托付单位的年度考评及质量检查

6、 我们将 积极主动地协作托付单位进行的年度考评和质量检查,保证不以任何 理由拒绝或拖延接受检查； 假设考评、 检查中发觉我单位显现质量问 对责任人 题,我们将接受托付单位的惩罚并追究有关责任人的责任,赐予通报批判、罚款、警告、降级、停业反省、除名、解除劳动合同 等惩罚；七工作总小结制度我单位要求审核人员依据项目负责人的支配适时进行工作总 小结,对于审核周期较长 超过 1 个月的审核项目, 要求审核人员每个月都要做出审核工作小结,以便于项目负责人及中介审核机构稽核组准时归纳出共性的问题并妥当支配名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页,共 5 页精选学习资料 - - - - - - -

7、 - - 下一步审核工作；工作小结参考提纲如下：1、已核实无误应当予以调整的主要内容；2、发觉有疑问但尚未落实,有可能进行调整的主要内容；3、因建设单位工程治理问题,致使工程造价偏高且难以订正的 主要内容；4、因资料不完善难以确认造价的主要内容；5、因缺乏体会或其他缘由难以判定造价是否合理的主要内容；6、工作中面临的困难；7、需要提交审核组争论的问题；8、相关建议；对于大型项目 投资超过 1 亿元时,我单位要求审核组每隔半个 月左右就召开一次单位有关负责人参与的审核例会；八体会沟通机制 我单位已形成周期性一般不超过半年的体会沟通或业务争论 会机制,就工作中存在的问题 事先由各项目负责人提出 绽

8、开争论,主要议题为：1、 在工作方式的有效性、可操作性和审核内容的必要性和完整 性方面存在的问题、建议及与之有关的体会沟通；2、审核工作的成效如何, 审核看法和建议是否能为相关单位接受、接受并为有益于其工作；九审核档案的收集及整编我们一贯认为：技术档案的收集、名师归纳总结 - - - - - - -第 4 页,共 5 页精选学习资料 - - - - - - - - - 整理、归集工作是表达单位形象和治理水平的重要标志之一,也是实现单位技术资源共享的重要基础手段；为强化该项工作, 我单位已做出规定,凡不能准时完成项目技术资料归档工作的,一律暂缓结算项 目效益工资；十 执业风险金制度 我单位实行公司集体和职工个人双重风险金制度,用于赔偿因职 工失职、失误造成的缺失及支付因职工个人工作显现质量事故而赐予 职工个人的经济惩罚款项； 此项制度自公司创立之日起即已实行,对 我单位稳固、连续执业并应对执业风险起到了良好的保证作用；名师归纳总结 - - - - - - -第 5 页,共 5 页