甜菊糖苷项目财务分析_参考.docx

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1、泓域/甜菊糖苷项目财务分析甜菊糖苷项目财务分析目录一、 产业环境分析2二、 必要性分析4三、 盈利能力（也称收益能力）是指企业获取利润的能力，也称为企业的资金或资本增值能力，通常表现为一定时期内企业收益数额的多少及其水平的高低。不论是投资人、债权人还是经理人员，都会非常重视和关心企业的盈利能力。盈利能力就是企业获取利润、资金不断增值的能力。5四、 净资产收益率（股东权益报酬率）8五、 每股收益8六、 现金流量表9七、 利润表9八、 公司简介10九、 项目经济效益11营业收入、税金及附加和增值税估算表12综合总成本费用估算表13利润及利润分配表15项目投资现金流量表17借款还本付息计划表19十、

2、 进度计划方案20项目实施进度计划一览表21十一、 项目投资分析22建设投资估算表24建设期利息估算表25流动资金估算表26总投资及构成一览表28项目投资计划与资金筹措一览表29一、 产业环境分析当前时期，地区仍处于可以大有作为的重要战略机遇期。和平与发展的时代主题没有变，世界多极化、经济全球化、文化多样化、社会信息化深入发展，世界经济缓慢复苏，新一轮科技革命和产业变革蓄势待发，全球治理体系深刻变化。我国经济长期向好的基本面没有变，经济发展进入新常态，发展方式加快转变，新的增长动力加快孕育，经济中高速增长、迈向中高端水平的趋势明显。未来五年，地区将由低中等收入向中上等收入跨越，由乡村社会向城市

3、社会转型，产业由中低端向中高端水平提升，工业化由中期阶段向中后期阶段发展，人民生活由总体小康向全面小康迈进，进入新的发展阶段，保持经济持续较快发展的空间广阔、潜力巨大。必须清醒看到，世界经济仍在深度调整，复苏进程艰难曲折。我国“三期叠加”特征明显，新旧增长动力逐步转换，发展不平衡、不协调、不可持续问题仍然突出。在工业化中期阶段进入新常态，面临的挑战更加复杂严峻，主要是稳增长压力大，传统增长动力减弱，新兴增长动力难以接续；转型升级难度大，传统产业面临困境，先进制造业和现代服务业发展滞后，创新能力薄弱；资源约束趋紧，土地、能源、人才等供需矛盾突出，环境质量有所下降；公共服务供给不足，公共产品和公共

4、服务水平与全国差距大，贫困量多面广程度深，短板瓶颈明显；开放型经济水平不高，区位优势和通道作用未能充分发挥。甜菊糖苷为低热值天然甜味剂，甜度在蔗糖的200倍以上，是蔗糖的替代品，应用在饮料、高糖类食品、酒类、水产品、乳制品、功能性食品、卷烟、医药卫生、日用产品中，具备改善酒质、改善食品品质、增加活菌数、抑制人体血糖反应等优点，因此甜菊糖苷行业发展前景较好。在全球市场中，甜菊糖苷需求量保持增速，其中亚太地区增速较快，2016-2024年，亚太地区甜叶菊市场的复合年增长率预计达5.，预计到2020年，该地区应用市场估计达到2.亿美元，将成为世界上甜菊糖苷应用消费量较大的市场，其次是欧洲和北美。而在

5、亚太地区，日本、中国将成为最大的甜菊糖苷消费市场。但随着食品饮料行业的快速发展，预计印度、泰国、印度尼西亚和马来西亚等新兴经济体对于甜菊糖苷需求也将快速增长。我国不仅是甜菊糖苷全球最大需求市场之一，同时还是甜菊糖苷重要的生产以及出口国家，目前我国江苏、福建、山东、新疆、河南、安徽等多个省份皆有甜叶菊种植，已成为世界上种植甜叶菊面积最大的国家。在甜菊糖苷市场竞争方面，全球企业有GLGLIFETECH、SweetGreenFields、Cargill、BlueCalifornia、PureCirdle等；而我国甜菊糖苷生产企业有诸城市浩天药业有限公司、请赛科江西生物技术有限公司、青岛润浩甜菊糖高科

6、有限公司、东台市浩瑞生物科技有限公司、青岛润德生物科技有限公司、山东华仙甜菊股份有限公司等。我国甜菊糖苷虽然产量较高，但大多甜菊糖苷为RA60%标准，缺乏更高RA品种，难以达到国际标准，出口产品多以甜菊叶子或者初级提取物等低端产品。且由于甜菊糖苷作为一种天然产物，规格多达十几种，且在各国各地区的法规不同，如在韩国主要消费的是SG90%酶转化甜菊糖、欧洲主流的甜菊糖苷为SG95%规格、而美国的甜菊糖苷主选规格为Reb-A98%。这意味着，我国甜菊糖苷出口要面对十几种国际标准，出口市场难以开拓。二、 必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将

7、提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。三、 盈利能力（也称收益能力）是指企业获取利润的能力，也称为企业的资金或资本增值能力，通常表现为一定时期内企业收益数额的多少及其水平的高低。不论是投资人、债权人还是经理人员，都会非常重视和关心企业的盈利能力。盈利能力就是企业获取利润、资金不断增值的能力。企业的发展能力，也称企业的成长性，它是企业通过自身的生产经营活动，不断扩大积累而形成的发展潜能。企业能否健康发展取决于多种因素，包括外部经营环境，企业内

8、在素质及资源条件等。（一）销售毛利率销售毛利率是销售毛利与销售收入之比。（二）销售净利率销售净利率是净利润与销售收入之比。（三）成本利润率成本利润率是反映盈利能力的另一个重要指标，是利润与成本之比。成本有多种形式，但这里成本主要指经营成本。（四）总资产净利率总资产净利率是指净利润与总资产的比率，它反映每1元总资产创造的净利润。总资产净利率是反映企业盈利能力的关键。虽然股东报酬由总资产净利率与财务杠杆共同决定，但提高财务杠杆会同时增加企业风险，往往并不增加企业价值。此外，财务杠杆的提高有诸多限制，企业经常处于财务杠杆不可能再提高的临界状态。因此，提高权益净利率的基本动力是总资产净利率。（五）权益

9、净利率权益净利率是净利润与股东权益的比率，它反映每1元股东权益赚取的净利润，可以衡量企业的总体盈利能力。权益净利率的分母是股东的投入，分子是股东的所得，对于股权投资者来说；具有非常好的综合性，概括了企业的全部经营业绩和财务业绩。（六）发展能力分析指标企业的发展能力，也称企业的成长性，它是企业通过自身的生产经营活动，不断扩大积累而形成的发展潜能。企业能否健康发展取决于多种因素，包括外部经营环境，企业内在素质及资源条件等。1.销售增长率销售增长率是指企业本年销售增长额与上年销售额之间的比率，反映销售的增减变动情况，是评价企业成长状况和发展能力的重要指标。该指标若大于0，表明企业本年营业收入有所增长

10、，指标值越高，表明增长速度越快，企业市场前景越好。若该指标小于0，则说明产品或服务不适销对路、质次价高，或是在售后服务等方面存在问题，市场份额萎缩。该指标在实际操作时，应结合企业历年的营业收入水平、企业市场占有情况、行业未来发展及其他影响企业发展的潜在因素进行前瞻性预测或者结合企业前三年的营业收入增长率做出趋势性分析判断。2.资本保值增值率一般认为，资本保值增值率越高，表明企业的资本保全状况越好，所有者权益增长越快，债权人的债务越有保障。该指标通常应当大于100%。3.总资产增长率总资产增长率是从企业资产总量扩张方面衡量企业的发展能力，表明企业规模增长水平对企业发展后劲的影响。该指标越高，表明

11、企业一定时期内资产经营规模扩张的速度越快。但在实际分析时，应注意考虑资产规模扩张质和量的关系，以及企业的后续发展能力，避免资产盲目扩张。4.营业利润增长率营业利润增长率等于本年营业利润增长额与上年营业利润总额的比率。undefined四、 净资产收益率（股东权益报酬率）净资产收益率等于净利润与股东权益的比值。以上四个比率是上市公司财务分析的主要指标。此外，还有每股股利、市净率等指标也是上市公司经常用到的。五、 每股收益我国现在要求上市公司，一方面要用净利润除以普通股的股数，还要提供摊薄后的每股收益。所谓摊薄后的每股收益就是在净利润中把非经营的收益扣除掉，即把营业外收支的净额、投资收益扣除掉。因

12、为每股收益比较高，但是收益若是通过关联方的关系，做了大量的营业外收入，或者说通过关联方的关系增加了很多投资收益那都是不正常的，所以现在要求既要提供一个基本的每股收益指标，还要提供一个扣除非经营收益的每股收益指标，这样对企业的衡量更准确一些。六、 现金流量表现金流量表是反映一家公司在一定时期现金流入和现金流出动态状况的报表。其组成内容与资产负债表和损益表相一致。通过现金流量表，可以概括反映经营活动、投资活动和筹资活动对企业现金流入流出的影响，对于评价企业的实现利润、财务状况及财务管理，要比传统的损益表提供更好的基础。现金流量表为大家提供了一家公司经营是否健康的证据。如果一家公司经营活动产生的现金

13、流无法支付股利与保持股本的生产能力，从而它得用借款的方式满足这些需要，那么这就给出了一个警告，这家公司从长期来看无法维持正常情况下的支出。现金流量表通过显示经营中产生的现金流量的不足和不得不用借款来支付无法永久支撑的股利水平，从而揭示了公司内在的发展问题。七、 利润表利润表又称损益表，是反映公司在一定期间（月份、季度、年度）经营成果的会计报表。利润表是根据收入减去费用等于利润这一等式编制的。编制利润表的主要目的是将企业经营成果的信息，提供给各种报表使用者，以供他们作为决策的依据或参考。主要作用有：（1）可据以解释、评价和预测企业的经营成果和获利能力；（2）可据以解释、评价和预测企业的偿债能力；

14、（3）企业管理人员可据以做出经营决策；（4）可据以评价和考核管理人员的绩效。八、 公司简介（一）公司基本信息1、公司名称：xxx集团有限公司2、法定代表人：韦xx3、注册资本：1080万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2016-6-137、营业期限：2016-6-13至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品。在提供产品的过程中，综合考虑其对消费者的影响，确保产品安全。积极与消费者沟通，向消费者公开产品安全风险评估结果，努力维护消费者合法权益。公司加大科技创

15、新力度，持续推进产品升级，为行业提供先进适用的解决方案，为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务。公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。九、 项目经济效益（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年。项

16、目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入47200.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0035400.0037760.0047200.002增值税0.001805.361925.722150.742.1销项税0.004602.004908.806136.002.2进项税0.002796.642983.083985.263税金及附加0.00216.65231.08258.083.1城建税0.0

17、0126.38134.80150.553.2教育费附加0.0054.1657.7764.523.3地方教育附加0.0036.1138.5143.01（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2150.74万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点

18、进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用36291.23万元，其中：可变成本30764.54万元，固定成本5526.69万元。达产年项目经营成本35038.08万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0021512.5822946.7528683.442工资及福利费0.002081.102081.102081.103修理费0.00405.51405.51405.514其他费用0.003868.033868.033868.034.1其他制造费用0.

19、00372.28372.28372.284.2其他管理费用0.00327.68327.68327.684.3其他营业费用0.003168.073168.073168.075经营成本0.0027867.2229301.3935038.086折旧费0.00858.73858.73858.737摊销费0.0013.5813.5813.588利息支出0.00380.84380.84380.849总成本费用0.0029120.3730554.5436291.239.1其中：固定成本0.005526.695526.695526.699.2可变成本0.0023593.6825027.8530764.54（四

20、）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加258.08万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=10650.69（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=10650.6925.00%=2662.67（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额10650.69万元，缴纳企业所得税2662.67万元，其正常经营年份净利润

21、：净利润=达产年利润总额-企业所得税=10650.69-2662.67=7988.02（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0035400.0037760.0047200.002税金及附加0.00216.65231.08258.083总成本费用0.0029120.3730554.5436291.234利润总额0.006062.986974.3810650.695应纳所得税额0.006062.986974.3810650.696所得税0.001515.741743.602662.677净利润0.004547.245230.787988.028期初

22、未分配利润0.000.004092.528390.979可供分配的利润0.004547.249323.3016378.9910法定盈余公积金0.00454.72932.331637.9011可供分配的利润0.004092.528390.9714741.0912未分配利润0.004092.528390.9714741.0913息税前利润0.007959.569098.8213694.20（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=28.35%。本期项目投资财务内部

23、收益率28.35%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=16236.33（万元）。以上计算结果表明，财务净现值16236.33万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年

24、累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.38年。本期项目全部投资回收期5.38年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0035400.0037760.0047200.001.1营业收入0.000.0035400.0037760.0047200.002现金流出8041.778041.7731926.1829788.6240163.092.1建设投资8041.778041

25、.772.2流动资金0.003842.31256.154866.932.3经营成本0.0027867.2229301.3935038.082.4税金及附加0.00216.65231.08258.083所得税前净现金流量-8041.77-8041.773473.827971.387036.914累计所得税前净现金流量-8041.77-16083.54-12609.72-4638.342398.575调整所得税0.001989.892274.703423.556所得税后净现金流量-8041.77-8041.771958.086227.784374.247累计所得税后净现金流量-8041.77-16

26、083.54-14125.46-7897.68-3523.44计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：37.63%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：28.35%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：26977.97万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：16236.33万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.66年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.38年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参

27、数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为35.96。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为31.26。

28、根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额3886.0957772.197772.197772.191.2当期还本付息95.21666.47380.84380.84380.841.2.1还本1.2.2付息95.21666.47380.84380.84380.841.3期末借款余额3886.0957772.197772.197772.197772.192利息备付率35.963偿债备付率31.26（十）级标

29、题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入47200.00万元，综合总成本费用36291.23万元，税金及附加258.08万元，净利润7988.02万元，财务内部收益率28.35%，财务净现值16236.33万元，全部投资回收期5.38年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。十、 进度计划方案（一）项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx集团有限公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计

30、划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营（二）项目实施保障措施施工中应遵照执行下列工期保证措施，按合同规定如期完成。1、项目建设单位要在技术准备、人员配备、施工机械、材料供应等方面给予充分保证。2、选派组织能力强、技术素质高、施工经验丰富、最优秀的工程技术人员和施工队伍投入该项目施工。3、认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。4、科

31、学组织施工平行流水作业，交叉施工，使施工机械等资源发挥最大的使用效率，做到现场施工有条不紊，忙而不乱。5、项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。十一、 项目投资分析（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用

32、与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资16083.53万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计14059.79万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为7180.71万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建

33、设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为6521.20万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为357.88万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1594.80万元。（五）预备费本期项目预备费为428.94万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用7180.716521.20357.8814059.791.1建筑工程费7180.717180.711.2设备购置费6521.206521.201.3安装工程费357.88357.882其他费用1594.801594.802.1土地

34、出让金679.07679.073预备费428.94428.943.1基本预备费151.42151.423.2涨价预备费277.52277.524投资合计16083.53（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款7772.19万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息380.84万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息380.8495.21285.631.1.1期初借款余额3886.0951.1.2当期借款7772.193886.093886.091.1.3当期应计利息380.8495.21285.631.1.4期末借款余额3

35、886.0957772.191.2其他融资费用1.3小计380.8495.21285.632债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计380.8495.21285.63（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，

36、本期项目流动资金为5123.08万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0021326.7722748.5528435.691.1应收账款0.009597.0510236.8512796.061.2存货0.007464.377961.999952.491.2.1原辅材料0.002239.312388.602985.751.2.2燃料动力0.00111.97119.43149.291.2.3在产品0.003433.613662.524578.151.2.4产成品0.001679.481791.452239.311.3现金0.001706.141819.8

37、92274.861.4预付账款0.002559.212729.823412.282流动负债0.0017484.4618650.0923312.612.1应付账款0.006294.416714.038392.542.2预收账款0.0011190.0511936.0614920.073流动资金0.003842.314098.465123.084流动资金增加0.003842.31256.151024.625铺底流动资金0.006398.036824.578530.71（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资21587.45万元，其中：建设投资16

38、083.53万元，占项目总投资的74.50%；建设期利息380.84万元，占项目总投资的1.76%；流动资金5123.08万元，占项目总投资的23.73%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资21587.45100.00%1.1建设投资16083.5374.50%1.1.1工程费用14059.7965.13%1.1.1.1建筑工程费7180.7133.26%1.1.1.2设备购置费6521.2030.21%1.1.1.3安装工程费357.881.66%1.1.2工程建设其他费用1594.807.39%1.1.2.1土地出让金679.073.15%1.1.2.2其他前期费

39、用915.734.24%1.2.3预备费428.941.99%1.2.3.1基本预备费151.420.70%1.2.3.2涨价预备费277.521.29%1.2建设期利息380.841.76%1.3流动资金5123.0823.73%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资21587.45万元，其中申请银行长期贷款7772.19万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资21587.45100.00%1.1建设投资16083.5374.50%1.2建设期利息380.841.76%1.3流动资金5123.0823.73%2资金筹措21587.45100.00%2.1项目资本金13815.2664.00%2.1.1用于建设投资8311.3438.50%2.1.2用于建设期利息380.841.76%2.1.3用于流动资金5123.0823.73%2.2债务资金7772.1936.00%2.2.1用于建设投资7772.1936.00%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金