(第八步)制定利润计划 之四、五、六(26页PPT).pptx

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1、第八步 制定利润计划 之四制定现金流量计划制定现金流量计划11/8/20221你的企业任何一个月都不能短缺现金。你的企业任何一个月都不能短缺现金。为防患于未然，你必须制定现金流量为防患于未然，你必须制定现金流量计划。一旦发现现金流量出现负值时，计划。一旦发现现金流量出现负值时，就要预先采取防范措施加以补救。就要预先采取防范措施加以补救。11/8/20222教学目标教学目标 在本次课结束时，大家将：在本次课结束时，大家将：知道制定现金流量计划的重要性。知道制定现金流量计划的重要性。知道现金流量计划不好制定的原因。知道现金流量计划不好制定的原因。能够制定出自己企业的现金流量计划。能够制定出自己企业

2、的现金流量计划。11/8/20223读故事（二十九）看懂黄亮和李燕的现金流量计划。11/8/20224数据关系提示数据关系提示1：可支配现金可支配现金=月初现金销售总收入贷款业月初现金销售总收入贷款业主投资主投资现金总支出现金总支出=采购工资营销费用保险维修费采购工资营销费用保险维修费用煤水电费用贷款本息固定资产支出用煤水电费用贷款本息固定资产支出其他费用支出其他费用支出 （即（即“现金流出现金流出”中各项之和）中各项之和）月底现金月底现金=可支配现金现金总支出可支配现金现金总支出月底现金月底现金=下月月初现金下月月初现金11/8/20225数据关系提示数据关系提示2：请注意各月的请注意各月的

3、“现金销售现金销售”和和“赊账销售赊账销售”3月月份份销销售售产产品品300件件，其其中中一一半半是是现现金金销销售售，所所以以3月的现金销售是月的现金销售是1501.59=238.5 另另一一半半是是赊赊销销，赊赊销销款款下下月月收收回回，所所以以4月月份份现现金金流入中出现了赊账销售流入中出现了赊账销售238.5元。元。而而4月月份份销销售售的的600件件中中也也有有一一半半是是赊赊销销，所所以以4月月份份的现金销售只有的现金销售只有3001.59=477 另有另有477元的赊销款下月收回。元的赊销款下月收回。其余各月依此类推。其余各月依此类推。11/8/20226从黄亮与李燕加工场的现金

4、流量计划表中看出从黄亮与李燕加工场的现金流量计划表中看出 三月、四月出现现金流量的短缺。三月、四月出现现金流量的短缺。三月份短缺约三月份短缺约700元，看来投入元，看来投入1700元解元解决不了问题，要准备借钱！决不了问题，要准备借钱！12月份月底现金为月份月底现金为4112元。但并不是利元。但并不是利润，有头三个月未领工资需补润，有头三个月未领工资需补1800元，只能剩元，只能剩下下 4112-1800=2312元。元。11/8/20227练习练习23学习更多现金流量计划的知识（学习更多现金流量计划的知识（94页）页）习题14月份流入的现金总量是：月份流入的现金总量是：7250元元5月份流入

5、的现金总量是：月份流入的现金总量是：2645元元业主期望购买新设备是在业主期望购买新设备是在4月份。月份。他开办新企业实际需要资金他开办新企业实际需要资金（表中项目（表中项目不全，难以预测）不全，难以预测）11/8/20228习题习题2 时间原因，请学员课后练习时间原因，请学员课后练习练习练习23学习更多现金流量计划的知识（学习更多现金流量计划的知识（94页）页）11/8/20229课后完成课后完成96页练习页练习24作出自己企业的现金流量计划作出自己企业的现金流量计划真正搞清每组数字的来源！真正搞清每组数字的来源！11/8/202210第八步 制定利润计划 之五资金来源资金来源11/8/20

6、2211在第七步中你已经确定了你的企业所需的启动资金，并且对企业的发展十分看好，那么就要准备这笔资金了！如果自己原来有积蓄，并且足够，当然如果自己原来有积蓄，并且足够，当然最好，如果积蓄不够，那就想办法筹措最好，如果积蓄不够，那就想办法筹措了。了。11/8/202212向谁借？向谁借？从朋友或亲戚处借从朋友或亲戚处借从供货商处赊购从供货商处赊购从银行或其他金融机构贷款从银行或其他金融机构贷款你还有别的筹款途径吗？（请思考你还有别的筹款途径吗？（请思考）拍卖闲置物、按揭贷款、来料加工、拍卖闲置物、按揭贷款、来料加工、收取预付款或定金、合作融资收取预付款或定金、合作融资11/8/202213读故事

7、（三十）这个故事提醒我们：追加资金后要及时修改现金流量计划、销售和成本计划11/8/202214工艺品工场三月份现金缺口近工艺品工场三月份现金缺口近700元，于元，于是申请借贷是申请借贷1000元，借期元，借期10个月，月息个月，月息1%。从而在现金流量计划上止住了现金。从而在现金流量计划上止住了现金缺口。缺口。借了借了1000元钱得以修改现金流量计划，元钱得以修改现金流量计划，但要付贷款利息增加了成本，所以要重但要付贷款利息增加了成本，所以要重新修改销售和成本计划。新修改销售和成本计划。11/8/202215创业者们：你们觉得这么做很麻烦对吗？不要怕麻烦。黄亮和李燕就是榜样，我们跟着他们修改

8、计划进而为我们自己做好计划。为创业打好扎实的基础！11/8/202216 别害怕，修改很简单，把修改前后的别害怕，修改很简单，把修改前后的现金流量表、销售和成本计划现金流量表、销售和成本计划比较一下就知道了比较一下就知道了11/8/202217第八步 制定利润计划 之六申请企业贷款申请企业贷款11/8/202218你如果必须贷款开办企业，那么你应具你如果必须贷款开办企业，那么你应具备如下条件：备如下条件：11/8/202219（1）你有半数以上的自有资金。而且被认为是有信用的人。（2）你有一个很有成功希望的创业计划。（3）你有一个可信的还贷计划。（4）你能获得担保或由自己提供贷款抵押。11/8

9、/202220 提高贷款机会的五个步骤 1、提前约见、2、准备回答关于企业的问题。3、多准备几份创业计划书。4、准备回答个人信用和企业资产方面的问题。5、询问何时能够对你的申请作出答复。申请被拒绝常见的五个原因申请被拒绝常见的五个原因 1、创业构思风险太大。2、没有足够的抵押担保品。3、贷款理由不清楚或不能接受。4、不自信、不乐观、不投入，目标不实际。5、没有准备完整的计划书。11/8/202221如果申请被拒绝了你该怎么办？如果申请被拒绝了你该怎么办？请修改你创业计划。你要有恒心和决心，请修改你创业计划。你要有恒心和决心，直到能够被贷款人接受为止直到能够被贷款人接受为止11/8/202222

10、第八步小结第八步小结（1）计算成本，参考竞争者的定价确定自己产品/服务的价格。（2）制定12个月的销售预测。（3）制定销售成本计划，看是否能够盈利。（4）制定现金流量计划，看看你是否有足够的现金来满足流动资金的需要。11/8/202223进一步认识销售成本计划与现金流量计划的不同：11/8/202224理财博士刘彦斌教人们理财博士刘彦斌教人们“理财五个一理财五个一”第一个第一个:一生恪守量入为出一生恪守量入为出.第二个第二个:不要透支让债务缠你一生。不要透支让债务缠你一生。第三个第三个:永远不要想一夜暴富，天上没有馅饼。永远不要想一夜暴富，天上没有馅饼。第四个第四个:一夫一妻一个家庭一夫一妻一

11、个家庭,离婚是最大的破财。离婚是最大的破财。第五个第五个:做好一项投资，一招鲜，吃遍天。做好一项投资，一招鲜，吃遍天。赠送：赠送：11/8/2022251、每一个成功者都有一个开始。勇于开始，才能找到成功的路。11月-2211月-22Tuesday,November 8,20222、成功源于不懈的努力，人生最大的敌人是自己怯懦。10:11:1010:11:1010:1111/8/2022 10:11:10 AM3、每天只看目标，别老想障碍。11月-2210:11:1010:11Nov-2208-Nov-224、宁愿辛苦一阵子，不要辛苦一辈子。10:11:1010:11:1010:11Tuesd

12、ay,November 8,20225、积极向上的心态，是成功者的最基本要素。11月-2211月-2210:11:1010:11:10November 8,20226、生活总会给你另一个机会，这个机会叫明天。08 十一月 202210:11:10 上午10:11:1011月-227、人生就像骑单车，想保持平衡就得往前走。十一月 2210:11 上午11月-2210:11November 8,20228、业余生活要有意义，不要越轨。2022/11/8 10:11:1010:11:1008 November 20229、我们必须在失败中寻找胜利，在绝望中寻求希望。10:11:10 上午10:11 上午10:11:1011月-2210、一个人的梦想也许不值钱，但一个人的努力很值钱。11/8/2022 10:11:10 AM10:11:1008-11月-2211、在真实的生命里，每桩伟业都由信心开始，并由信心跨出第一步。11/8/2022 10:11 AM11/8/2022 10:11 AM11月-2211月-22谢谢大家谢谢大家