商业银行会计(47页DOC).docx

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1、最新资料推荐新综合业务系统操作手册编写说明一、新综合业务系统操作手册结构说明：新综合业务系统操作手册按交易类别划分为十大类，每类项下按交易子类分不同的章节，按照业务模块，在每大类项下简要介绍以下内容：第一、 本模块的业务综述第二、 本部分业务在整个核心系统中的位置（用图示法）第三、 本部分业务的具体系统的约定第四、 具体交易设置及说明在交易设置及说明中，主要按以下顺序逐个描述每个具体交易内容：1、 交易代码2、 功能描述3、 授权说明4、 前台录入界面5、 录入说明6、 操作要点7、 前台输出画面8、 输出说明9、 打印说明10、 可能的错误信息及解决办法11、 会计分录二、新综合业务系统操作

2、手册输入内容相关定义1、 录入项：是指在办理业务时前台录入界面的各种业务信息，包括汉字、 汉语拼音、阿拉伯数字字符、英文字母、英文字符。2、 必输项：是指该项内容必须输入，如不输，则系统控制不允许进入下一项。3、 必选项：是指从交易画面列表中必须选择输入内容。4、 非必输项：是指该项内容可以输入也可以不输入，回车进入下一项，该项 内容有时也受其他输入项的控制，有时必输，有时可不输。5、 显示：是指该项内容不需要录入，系统根据其他输入项的结果或交易提交结果自动显示输出内容。6、 可能出现的错误信息及解决办法：是指在办理业务时由于输入错误或系统原因系统会出现错误信息提示代码或错误信息内容。三、新综

3、合业务系统操作手册业务结构图四、新综合业务系统中关键代码定义1、机构号：在新综合业务系统中机构号定义为4位，用数字表示。前两位代表分行所在城市代码（按开业前后顺序排列），后两位为分行所辖支行的顺序号（按所辖支行开业顺序排列）。机构号（4位）城市代码（2位）支行顺序号（2位）2、联行行号：在新综合业务系统中联行行号支持11位，按人民银行的要求目前暂定义为5位，用数字表示，由人行确定。3、帐号：在新综合业务系统中内部帐号与外部帐号统一定义为16位，用数字表示，前4位代表机构号，中间5位分别代表币种代码、业务代码，后6位代表顺序号，最后1位为校验位。帐号（16位）机构号（4位）币种代码（2位）业务代

4、码（3位）顺序号（6位）校验位（1位）4、储蓄定期一本通、活期一本通号：在综合业务系统中储蓄定期一本通、活期一本通定义为12位，用数字表示，前4位代表机构号，中间1位代表活期或定期类型号，后6位代表顺序号，最后1位校验位。一本通号（12位）机构号（4位）类型号（1位）顺序号（6位）校验位（1位）5、客户号：在新综合业务系统中客户号定义为10位，用数字表示，前1位代表储蓄、对公类型，中间8位代表顺序号，最后1位为校验位。客户号（10位）类型代码（1位）顺序号（8位）校验位（1位）6、柜员号：在新综合业务系统中柜员号定义为8位，用数字表示，前4位代表机构号，后4位代表顺序号。柜员号（8位）机构号（

5、4位）顺序号（4位）7、柜员流水号：在新综合业务系统中柜员流水号定义为12位，用数字表示，前8位代表柜员号，后4位由系统按业务办理时间顺序自动生成顺序号。柜员流水号（12位）柜员号（8位）顺序号（4位）8、交易代码：在新综合业务系统中交易代码定义为4位，用数字表示，前1位代表业务大类，第2位为交易子项，后2位代表交易子项下顺序号。交易代码（4位）业务类型（1位）交易子项（1位）交易顺序号（2位）9、业务代号：在新综合业务系统中业务代号定义为3位，用数字表示。凭证种类：在新综合业务系统中，凭证种类定义为2位（只分配给重要空白凭证和有价单证），用数字表示。10、合同号：在新综合业务系统中合同号定义

6、为16位，用数字表示，前4位代表机构号，中间8位代表日期，后1位代表储蓄、对公类型代码，最后3位代表顺序号。合同号（16位）机构号（4位）日期（8位）类型代码（1位）顺序号（3位）11、借据号：在新综合业务系统中，借据号定义为18位，用数字表示，前16位代表合同号，后2位代表顺序号。借据号（18位）合同号（16位）顺序号（2位）12、 投资编号、贴现编号、拆借编号：在新综合业务系统中，投资编号、贴现编号、拆借编号统一定义为16位，用数字表示，其中，前4位代表机构号，中间4位代表年份，后1位为业务类型代码（贴现为4、拆借为5、投资为6），最后7位代表顺序号。 投资编号等（16位）机构号（4位）年

7、份代号（4位）业务类型（1位）顺序号（7位）13、 卡号：在新综合业务系统中卡号定义为16位，用数字表示，前6位（415599或415598）代表我行卡BIN号，中间2位代表我行发卡分行（按发卡顺序），后7位为顺序号，最后1位为校验位。卡号（16位）BIN号（6位）分行号（2位）顺序号（7位）校验位（1位）14、 客户经理号：在新综合业务系统中客户经理号定义为8位，用数字表示，其内容同员工编号。15、 摘要代码：在新综合业务系统中摘要代码定义为2位，用数字表示（按人行编码格式）。16、 现金项目代码：在新综合业务系统中，现金项目代码定义为10位，用数字表示，（按人行规定格式）。17、 货币代码

8、：在新综合业务系统中，货币代码定义为2位，用数字表示（货币代码CYNO币种）。18、 利率代码：在新综合业务系统中，利率代码定义为3位，用数字表示（利率代码利率种类INRD）。19、 国债编号：在新综合业务系统中，国债编号定义为15位，用数字表示，其中前4位代表机构号，中间4位分别代表国债发行年度和发行期次，后2位代表国债期限，最后5位代表顺序号。国债编号（15位）机构号（4位）发行年度（2位）发行期次（2位）发行期限（2位）顺序号（5位）20、 部门号：在新综合业务系统中，部门号定义为2位，用数字表示。21、 待销帐号：在新综合业务系统中，待销贴定义为17位，用数字表示，其中前1位代表待销帐

9、类型，中间4位代表机构号，后6位代表年、月、日（各2位表示），最后6位代表顺序号。待销帐号（17位）待销帐类型（1位）机构号（4位）年月日（6位）顺序号（6位）22、 结售汇摘要代码：在新综合业务系统中，结售汇摘要代码定义为5位，用数字表示（按国家外管局规定编列）。23、 票据编号、托收编号、调期协定号：在新综合业务系统中，外币票据编号、托收编号、调期协定号统一定义为8位，用数字表示，前4位代表机构号，后4位代表序号（系统自动生成）。外币票据编号等（8位）机构号（4位）顺序号（4位）24、 冻结编号：在新综合业务系统中，冻结编号定义为12位，用数字表示，前4位代表机构号，后8位代表序号。 冻结

10、编号（12位）机构号（4位）顺序号（8位）25、 柜员尾箱号：在新综合业务系统中，柜员尾箱号定义为4位，用数字表示，0000表示现金库管员尾箱，8888代表凭证尾箱，其它用顺序号表示其他柜员。26、 凭证号码：在新综合业务系统中，凭证号码定义为13位，用数字表示，前2位代表凭证种类，中间2位代表分行代码，后1位代表凭证批号，最后8位代表顺序号。凭证号码（13位）凭证种类（2位）分行代码（2位）凭证批号（1位）顺序号（8位）27、 同城提出号：在新综合业务系统中，同城提出号定义为20位，用数字表示，其中前8位代表年月日，后12位代表柜员流水号。 同城提出号（20位）年月日（8位）柜员流水号（12

11、位）28、 凭证提交号：在新综合业务系统中，凭证提交号定义为8位，用数字表示，其中前4位代表机构号，后4位代表当日顺序号。 凭证提交号（8位）机构号（4位）当日顺序号（4位）五、新综合业务系统功能键定义在系统窗口中各功能键定义为：1、F1 : 交易联机帮助2、ESC : 退出当前、返回到上一级窗口 3、TAB ： 转到下一域4、CTRL_R : 刷新屏幕5、CTRL_Z : 通讯重新连接6、PAGEDOWN ： 转到多页窗口的下一页7、PAGEUP、CTRL_N ： 转到多页窗口的上一页8、CTRL_P、CURSORUP ： 转到上一域9、RETURN、SCORETURN : 下一域10、CU

12、RSORLEFT ： 光标左移一个字符11、CURSORRIGHT ： 光标右移一个字符12、F16、CTRL_O : 交易提交13、BACKSPACE ： 向前删除一个字符14、DELETE ： 向后删除一个字符15、CTRL_X : 将光标移到已输入字符串的最右边在系统表格中时：1、INSERT : 在当前行向下插入一条记录2、CTRL_D : 删除表格的当前记录 3、PAGEUP : 显示表格的上一页记录4、PAGEDOWN : 显示表格的下一页记录六、新综合业务系统业务综述 新综合业务系统，是以会计核算为核心子系统，以业务管理操作，客户信息管理，交易控制为基础；以授权有限的全功能综合柜

13、员制、业务触发交易为操作模式，集本外币各项业务为一体的，以加强管理和服务手段为目的的，从而达到便捷操作，简化核算程序，提高效率，防范风险，规范业务的作用。本业务操作手册按业务类型划分，主要包括以下业务内容：1、 客户信息管理2、 储蓄业务3、 个人信贷4、 卡、国债及理财业务5、 对公业务6、 外汇业务（柜台）7、 对公贷款及投资、拆借业务8、 现金及凭证管理9、 结算业务10、内部帐及公共业务各章的具体业务内容及操作将在以后章节中逐个进行详细介绍。一、 客户信息业务描述概念客户信息管理是指通过综合业务系统对全行的客户信息进行归集、统一管理。它以客户基本信息为基础，以客户静态和动态信息为内容，

14、为银行进行客户分析和业务拓展提供基础资料。客户信息管理以客户号统揽客户在银行的所有账号，实现本外币存、贷款账户统一管理。业务规定客户信息仅限银行内部管理使用。客户信息内容由会计部门及相关业务部门建立，并由会计部门修改、维护。操作柜员可在权限内调用、查询客户信息，从而实现对客户信息的统一管理，满足全行统计、分析的需要。分类综合业务系统客户信息按客户性质不同分为对公客户信息和对私客户信息。1、 对公客户信息管理概念对公客户信息是针对对公客户建立的客户资料。包括客户号、客户名称、组织机构代码、营业执照号码等内容。业务规定对公客户信息建立时，系统以组织机构代码为唯一标识自动生成对公客户号，组织机构代码

15、与客户号一一对应。当贷款形态发生转变或发生结算罚款时，通过系统建立不良客户信息。综合业务系统对不良客户信息建立提供两种方式：一是由系统自动建立，二是为手工建立。系统自动建立不良客户信息是指系统通过柜员操作相关交易或系统自动处理的交易，自动获取客户的不良记录（如贷款户出现逾期、呆滞、呆账及发生欠息，存款户被冻结等），并建立该客户不良信息的档案资料，以后该客户再发生不良信息时，只对相关信息进行补充修改。手工建立不良客户信息是指不通过系统获取客户不良记录，而是通过相关交易建立客户不良信息记录，并可对其进行修改维护。2、 对私客户信息管理概念对私客户信息是针对个人客户建立的客户资料。包括客户号、客户名

16、称、身份证件各类及号码等内容。业务规定对私客户信息建立时，系统以个人有效身份证件（如身份证、户口本、军官证等法定有效证件）号码为唯一标识自动生成对私客户号。证件种类、号码与客户号一一对应。系统功能综合业务系统支持对公客户信息（包括不良客户信息）、对私客户信息的建立、修改、删除等功能。同时提供建立商户信息、集团公司所属上下级关联及创建账户备注信息等功能。二、 储蓄业务概念储蓄存款是指居民个人将其待用或结余的货币资金存入银行性金融机构的存款。分类储蓄存款可分为活期储蓄存款和定期储蓄存款。定期储蓄存款包括整存整取、零存整取、存本取息、定活两便、通知存款、教育储蓄等。1、 活期储蓄存款概念活期储蓄存款

17、是一种不规定存款期限，随时可以存取的储蓄存款。业务规定本行活期一本通和民生借记卡支持本外币活期储蓄存款。活期一本通和民生借记卡可以为零余额。2、 整存整取储蓄存款概念*(_)*整存整取储蓄存款是指本金一次存入，到期一次支取的定期储蓄存款。业务规定本行定期一本通、存单和民生借记卡均支持本外币整存整取储蓄存款。本币整存整取储蓄存款的起存金额为50元，外币整存整取储蓄存款的起存金额为50元人民币的等值外汇。整存整取储蓄存款到期自动转存，系统提供两种转存方式：本金转存（本金转定期、利息转活期账户）和本息转存（本息转为定期）。客户在办理定期存款业务时可重返自动转存类型。系统默认的类型为本息自动转存（利率

18、浮动的业务除外）。转存期限按原存单约定期限执行，转存利率按原存单约定期限档次、转存当日挂牌利率执行。整存整取只能部分提前支取一次。在存期内和自动转存期内，客户提前支取须提供有效身份证件。3、 零存整取储蓄存款概念零存整取储蓄存款是存款时约定存期，在存期内分期存入本金，到期一次支取本息的定期储蓄存款。业务规定普通存折、民生借记卡支持零存整取储蓄存款。零存整取储蓄存款的起存金额为5元人民币。零存整取存期分为1年、3年、5年三个档次。办理零存整取储蓄存款时，存款金额由储户自定，每月存入一次。中途如有漏存，应在次月补存，补存日期要在开户约定日以前。未补存者，到期支取时按实存金额和实际存期计算利息。4、

19、 存本取息概念存本取息是本金一次存入，在约定存期内分次支取利息，到期支取本金的一种定期储蓄存款。业务规定普通存折、民生借记卡支持存本取息定期储蓄存款。存本取息定期储蓄存款的起存金额为5000元人民币。存期分为1、3、5年。存本取息储蓄存款每次取息不扣利息税，销户时一次性扣收利息税。5、 定活两便储蓄存款概念定活两便储蓄存款是存入时不约定存期，可以随时支取，具有定期和活期双重性质的一种储蓄存款。业务规定存单和民生借记卡支持定活两便储蓄存款。定活两便储蓄存款的起存金额为50元人民币。定活两便储蓄存款必须一次性存入，不能续存。6、 通知存款概念通知存款是指存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通

20、知金融机构，约定支取日期和金额方能支取的存款。业务规定存单和民生借记卡支持通知存款。通知存款的起存金额为5万元人民币，最低支取金额为5万元。通知存款部分支取，留存部分高于最低起存金额的，需重新开立定期存单。留存部分低于起存金额的，予以清户，按支取日挂牌公告的活期利率计息。分类人民币通知存款按存款人提前通知的期限长短划分为一天通知存款和七天通知存款。外币只有七天通知存款。一天通知存款必须提前一天通知约定支取存款，七天通知存款必须提前七天通知约定支取存款。7、 教育储蓄概念教育储蓄是专为存款人将来接受非义务教育（指9年义务教育之外的全日制高中、大中专、大学本科、硕士和博士研究生）储蓄资金而开办的一

21、种零存整取定期储蓄。业务规定普通存折和民生借记卡支持教育储蓄存款。教育储蓄存款起存金额为50元人民币，最高上限为每账户2万元。教育储蓄提前支取时必须全额支取。教育储蓄存款期限分为1、3、6年。8、“钱生钱”理财业务概念“钱生钱”理财业务是民生借记个人卡（仅限主卡）提供的一卡多户，活期、定期存款多种最优化组合的理财服务。该服务把客户活期基本存款账户中属于定期存款性质的资金合理分离出来，在定期存款和活期存款之间统筹安排，使客户仅使用一张个人卡，即可享受定期存款的较高收益。业务规定“钱生钱”理财业务必须由持有主卡的个人申请，每张主卡只能开1个“钱生钱”账户。“钱生钱”理财业务客户要授权我行按事先约定

22、的比例，在约定转存日将活期存款转成定期存款。综合业务系统可以自动进行活期基本账户与“钱生钱”理财账户之间的转账，其转账金额必须是基数存款的倍数（基数存款是指“钱生钱”理财账户的基础份额，本行基数存款为100元）。理财账户的开户金额为2000元人民币。办理“钱生钱”理财服务的客户在进行支取、转账或消费时，系统自动对活期基本存款账户进行处理。若活期基本存款账户余额不足，系统自动按有关支取原则进行定期存款的提前支取，并转入活期结算账户供客户使用。“钱生钱”理财账户的转存由批处理来完成。定期存款到期或提前支取由系统自动转入活期账户；若支取后，满足钱生钱理财业务的要求，由系统再转入“钱生钱”理财账户。9

23、、卡、单、折互转概念单、折转卡业务是将持卡人的存单、普通存折存款转入本人借记卡。卡转单、折业务是将持卡人卡内的存款转入存单或普通存折。业务规定卡、折互转业务必须在同一开户行办理。从借记卡中转出的储蓄账户不能再转入卡中。10、特殊业务办理挂失、解挂、补发、领卡、补写磁、更改支付条件、重置密码、出具存款证明等储蓄特殊业务时，需要客户提供身份证原件，并留存身份证复印件。其中密码挂失、补发、补写磁、更改支付条件、重置密码必须由客户本人到柜台办理。系统功能综合业务系统支持各类储蓄存款的开户、续存、部分提前支取、取款、取息、销户、销折等业务。并提供办理口头挂失与解除口头挂失、正式挂失与解除正式挂失、密码挂

24、失及解除密码挂失、补发、换折、换卡、补登折、补写磁、更改支付条件、更改密码、账户维护和打印存款证明、储蓄结算收费等功能。综合业务系统为“钱生钱”理财业务提供注册、修改、撤消功能。综合业务系统支持卡转单、折，单、折转卡，存单转定期一本通、定期一本通转存单等功能。三、借记卡业务业务描述概念民生借记卡是中国民生银行在中华人民共和国境内发行的，具有储蓄、消费、转账结算、代理收付等功能的人民币支付和结算工具。业务规定民生借记卡在使用过程中不允许透支。民生借记卡可在开通“银联”城市的自助柜员机、自动存款机等自助设备上进行存取款业务（单位卡除外），也可在多媒体查询机上办理各项查询业务，还可在银行的特约商户进

25、行POS消费。民生借记卡有四种状态，即空白卡、预制卡、待发卡和作废卡。空白卡：空白卡由总行统一设计和制作。各分行领用后按重要空白凭证管理。预制卡：对拟采用实时发卡方式发行的空白卡进行初始化后所形成的卡为预制卡。预制卡卡面上不含客户姓名，由各制卡中心统一制作并列入重要空白凭证管理。待发卡：对拟采用事后发卡的空白卡进行初始化和个人化后所形成的卡为待发卡。待发卡卡面上包含客户姓名，待发卡及持卡人密码封由各制作中心制作，并列入重要空白凭证管理。作废卡：因印制卡、销卡及换卡等原因作废的卡片要由各分行收回，登记表外账，定期集中销毁。分类民生借记卡按其发行对象不同，可分为个人卡和单位卡。1、 个人卡功能个人

26、卡的发行对象为个人。个人卡可以向持卡人提供多种服务，包括人民币、外币储蓄、个人小额质押贷款、ATM及CDM等自助银行设备的存取款、转账、查询、商户消费、电话银行及民生借记卡开办的其他代收代付业务服务。分类按照发行主体不同，个人卡可分为普通卡、联名卡、认同卡。普通卡：本行独立发行的民生借记卡为普通卡。联名卡：本行和某大型企业集团、商业集团联合发行的民生借记卡为民生联名卡。依据双方约定，持卡人持联名卡在该集团消费时，应享受某种程度的优惠。认同卡：本行和社会上影响较大的非盈利集团联合发行的民生借记卡称为民生认同卡。个人卡按级别可分为主卡和附属卡个人客户办理了主卡后，可办理附属卡，附属卡按权限不同可分

27、为A、B、C三级。A卡：可以无限地对卡内定活期账户进行存取款操作，及对除人民币活期储蓄账户以外的其他账户进行销户。B卡：可对卡内的人民币活期账户进行无限额的存取款操作。C卡：可在主卡赋予的额度内对卡内人民币活期账户进行存取款操作。此类卡在发行时额度为零，需主卡进行授权后方可进行存取款操作。业务规定个人卡账户的资金，以其持有的现金存入，或以其工资性款项及属于个人的小额劳务报酬收入转账存入。严禁将单位的款项存入个人卡账户。一张主卡不得超过两张附属卡。只普通卡可办理附属卡，申请附属卡必须在原主卡开户行办理。主卡销卡时，系统自动检查该卡是否有附属卡未收回，是否有除人民币活期以外的账户，是否有关联的短期

28、或定期一本通存折。如有附属卡，应先销附属卡；如有人民币活期以外的账户，应先销其他账户，最后再销人民币活期存款账户。如有关联的活期一本通或定期一本通，撤消相关联系。2、 单位卡功能单位卡可向持卡人提供消费、转账等服务，还可通过柜台及自助银行设备向持卡人提供查询服务。业务规定单位卡的发卡对象为单位。单位卡无主、附卡之分，企业客户必须指定每张卡的持有人，多张单位卡可共享同一人民币单位卡账户。每张单位卡可拥有不同的额度，在任何时间，其额度总和必须小于或等于单位卡账户余额。单位卡账户的资金一律从其基本存款账户转账存入，不得存取现金。单位卡不能用于该单位10万元以上的商品交易和劳务款项结算。3、特殊业务挂

29、失与解挂、补写磁、换卡、销卡、修改持卡人资料、卡密码悠等民生借记卡的特殊业务，需要客户提供身份证原件，并留存身份证复印件。其中密码挂失、补发、补写磁必须由客户本人到柜台办理。卡挂失、补发和换卡时，卡号不变，在磁条信息中加以区分，原卡从挂失之日起作废。系统功能综合业务系统支持民生借记卡个人卡、单位卡的发卡、领卡、额卡授权、卡级别调整、销卡等业务。并提供办理口头挂失与解除口头挂失、正式挂失与解除正式挂失、密码挂失及解除密码挂失、补发、换卡、补写磁、更改密码等功能。四、国债业务业务描述概念国债是指国家为筹集资金而发行的，并承担还本付息义务的债务总称。业务规定1、 国债额度管理综合业务系统内国债参数表

30、内容（包括国债种类、期次、发行期、兑付期、发行利率和兑付利率等）由总行有关部门统一建立和维护，供全行使用和调阅。综合业务系统对国债额度采取统一管理、逐级下拨的方式。由总行承销或包销国债，向各分行分配国债额度，再由分行向所辖支行分配额度。在发行期间或发行期满后，总行有权在分行间调整国债额度，分行有权在所辖支行间调整国债额度。2、 国债发售客户可选择现金或转账两种付款方式。单位必须使用转账方式购买国债，储户可用卡或折中存款购买国债。3、 国债兑付国债兑付分为到期兑付和提前兑付两种情况。发行期内提前兑付的，不计付利息，并收取一定比率的手续费。发行期结束后提前兑付的，按客户实际持有期限及相应的利率档次

31、计付利息，并收取一定比率的手续费。兑付期内提前兑付，按客户实际持有期限及相应的利率档次计付利息，不收取手续费。国债过期支取部分不计算利息。综合业务系统提供凭密码办理国债通兑业务，如客户没有预留密码，不允许通兑。综合业务系统提供通过网络银行购买国债的功能，购买时需指定购买网点并到该网点领取国债凭证。系统功能综合业务系统支持国债额度的入账、下拨、调整，国债的发售、提前兑付、兑付等业务。并提供国债的挂失和补发等功能。五、代工代扣业务业务描述概念代工代扣业务是银行受单位或储户本人委托，并与之签订协议，约定银行代替单位向其员工的存款账户发放工资或费用，或由银行代理客户缴纳电费、水费等各项费用的业务。分类

32、本行代理业务包括：代发工资、代扣业务。1、 代发工资概念代发工资是指银行代替单位为其员工发放工资或费用的服务项目。业务规定代发单位是具有法人资格的企事业单位。2、 代扣业务概念代扣业务是指公用事业等收费单位与用户（即储户）书面签定缴费合同，并由银行再与收费单位签定代扣费用合同书，代替收费单向储户收取费用，或储户委托银行代理其缴纳各种费用的服务项目。3、 系统功能综合业务系统支持代发工资、代扣费用等业务。六、安全账户业务描述概念“安全账户”服务是指客户在柜台申请该项服务后，当账户余额发生变动，如消费、存取款、代工代扣等，客户可通过手机短信息服务得到账户变动信息。业务规定“安全账户”服务包括安全账

33、户警示和信息服务。只有凭密码支取的对私客户才可以申请安全账户服务。安全账户的开通需要在银行柜台办理注册手续。民生卡主卡持卡人可以申请安全账户服务，附属卡持有人不能签约安全账户服务。系统功能综合业务系统为安全账户提供签约、修改、删除等功能。七、对公存款业务业务描述概念对公存款是企业、机关团体、事业单位、院校、部队、外国驻华机构等存入银行的闲置资金和结算资金。业务规定综合业务系统中，对公存款账户必须在客户号项下建立。分类1、 单位活期存款概念单位活期存款是指不确定存款期限，随时可以存取的一种存款。业务规定按照人民银行银行账户管理办法，存款人可在本行选择开立以下存款账户。基本存款账户：是指存款人在办

34、理日常转账结算和现金收付的账户。一般存款账户：是指存款人在基本账户以外，因银行借款开立的账户，不能办理现金支取，该账户存款余额不得超过存款人在该开户银行的借款余额。临时存款账户：是指存款人因临时经营需要开立的账户。存款人可以通过该账户办理日常转账结算和根据国家现金管理规定办理现金支付。专用存款账户：是指存款人因特定用途需要开立的账户。如：基本建设资金、更新改造资金以及其他需要专户管理的资金账户。综合业务系统对公活期存款销户过程由活期存款账户单户结息、活期存款账户支付和活期存款账户销户组成。操作流程为先单户结息，将账户积数结为零，同时将利息入原存款户；再做销户前转款处理。日终时，使用销户交易，将

35、此户置销户标志。销户时，系统自动检测该账是否有联动账户（如贷款户、银行承兑汇票等），如有联动账户，不允许做销户处理。2、 单位定期存款概念单位定期存款是指单位在存款时约定存期，本金一次存入，到期一次支取本息的存款。业务规定人民币单位定期存款期限分为3个月、半年、一年。外币单位定期存款期限分为1个月、3个月、半年、一年、二年。凡企业、事业、机关团体、学校等单位暂时闲置的自有资金，都可以参加定期存款。但严禁将银行贷款、财政拨款以及预算内资金作为定期存款存入。起存金额为等值人民币1万元。综合业务系统支持单位定期存款到期自动转存，转存方式在开户时由客户选择，并可以修改。转存的方式有：本息转存、本转息取

36、（利息存入本行的结算账户）及不转存方式。如客户没有选择转存方式，系统默认为本息转存。单位定期存款可多次转存，转存期限为原定期存款期限，转存利率使用存款到期当天国家公布的同期限档次利率。支取时，按照转存次数及适用的档次利率计付利息，不到一个存款期限的按照支取日当天挂牌活期计付利息。对公定期存款销户或提前支取采取利随本清的方式，将本息款项通过待销账或相应的汇划交易进行处理。3、 单位协议存款概念单位协议存款是指保险公司与全国性商业银行签订协议，约定单笔存款金额3000万元人民币以上，存期5年以上（不含5年）的存款。分类协议存款的存款方式有两种，一种是由总行与保险公司法人之间签订存款协议，并由保险公

37、司指定在同一城市内本行某一分支机构开立协议存款账户，由本行分支机构为保险公司开立存单。另一种是由总行与保险公司法人之间签订存款协议，并由总行向保险公司开立存单，同时将存款资金根据各分行的长期资金来源、资产质量、资金规模，分配到各分行。需要资金的分行与总行签订协议，并向总行开立存单。业务规定协议存款结息方式及利率由总行与保险公司在签订协议时确定。采取按年付息方式的，分行每年付息时，将利息上划总行，由总行统一划给保险公司。采取利随本清方式付息的，分行在协议存款到期时，将本金及利息一同上划总行，由总行划给保险公司。协议存款提前支取时，由分行按照协议规定的提前支取利率计息，并将利息及本金一同上划总行，

38、同时注明计息天数、利率和本金数，由总行划给保险公司。4、 外汇结构性存款开户开户条件：外汇结构性存款的起点金额为单笔300万美元或等值其他外币。开户审批：分行内部审批：分行填制结构性存款分行审批表；如果分行内部审批未获通过，则向总行重新询价。报总行审批：分行将审批表报送总行，总行内部审批；如果未获通过，则需要分行重新与客户沟通。开户手续：会计部门接到业务部门提交的“代客外汇理财审批表”和“外汇结构性存款协议”（原件）后进行认真审核，确认内容填写是否完整、正确，签章是否齐全，审批是否合规，资金是否到账等。无误后，开立外汇结构性存款证实书（单位定期存款开户证实书）。“代客外汇理财审批表”和“外汇结

39、构性存款协议”专夹保管。打印定期存款证实书：在证实书中“利率”栏（打印为0）上加盖标有“利率、期限执行XX号协议”字样的条形章。在证实书上加盖业务公章后交与客户。业务规定分行将客户的委托指令报送总行，总行可根据客户委托对外平盘；如果国际市场价格已无法满足客户委托，总行将通知分行，需要分行重新与客户沟通。计息规定计息方式：外汇结构性存款业务采用的是浮动式利率，不同的结息期会根据不同的存款种类采用不同的利率。计息时采用分段计息方式，在不同的期限，根据协议的规定对利率进行上下浮动。目前，我行综合业务系统自动进行分段浮动利率计息的功能正在开发阶段，所以暂且采用手工计息方式计算利息。计提利息：外汇结构性

40、存款按照规定按季计提应付利息。计提应付利息采用手工计息方式，计提的应付利息在结息日（批量计提利息日）次日入账。计提应付利息和利息入账使用“8001本转”交易。适用利率：外汇结构性存款利息计算的适用利率为该笔存款协议中本计息期利率，如协议中没有写明具体执行利率，须向本行相关业务部门索取该协议下此计息期适用利率。销户外汇结构性存款到期，使用“4102对公定期存款销户”交易进行销户。本、息结转采用手工方式，使用“8001本转”交易。专夹保管的“代客外汇理财审批表”和“外汇结构性存款协议”做存款证实书的附件。5、 保证金存款概念保证金存款是银行为保障业务的安全性，按业务金额比例向客户收取的一定款项。业

41、务规定本行收取保证金的业务包括信用证业务、保函业务、信用卡业务以及贷款业务、银行承兑汇票业务等。保证金账户应纳入保证金账户管理，保证金账户的存款，在对应的保证业务存续期内，权属关系已让渡给银行，客户丧失支配权。保证金存款的来源：单位客户交存现金或转入款项办理保证金账户的开立，须经过其结算账户划转。保证业务结束，其保证金存款应划转到其结算账户再办理支付。不得以发放贷款等方式作为客户保证金存款的资金来源。保证金账户的使用规定：保证金账户是保证支付的专用账户，只能用于相对应业务事项的款项支付，且只能与客户在本行的其他账户发生往来；保证金账户不得出售支票及其他支付结算凭证。保证金账户不得取现，不得办理

42、结算业务。保证金账户的存款要专款专用，不得任意挪用。保证金账户从开户到支取，每笔业务的办理必须经有权人审批。本行收取的单位保证金存款，确须计息的，其期限、利率、计、结息规定比照单位存款有关规定执行；单位保证金存款账户结计的利息转入该客户的结算账户内；保证金存款中的定期存款，要按照权责发生制的原则，计提应付利息；提前支取的保证金存款按活期存款利率支付利息。6、 公积金存款概念公积金存款是指银行吸收的职工个人住房公积金存款。业务规定职工个人住房公积金存款，当年归集的按结息日挂牌公告的活期存款利率计息，结算后转入上年结转户；上年结转户的公积金存款按结息日挂牌公告的3个月定期整存整取存款利率计息，公积

43、金存款的结息日为每年6月30日。7、 单位通知存款概念单位通知存款是指存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取存款日期和金额方能支取的存款。业务规定单位通知存款的开办对象为企事业单位的闲散资金，机关、团体的预算外资金或自有资金。单位通知存款的起存金额为人民币50万元，存户一次存入本金，可一次或分次支取，最低支取金额为10万元。外币通知存款起存金额为不低于10万美元的等值外汇。分类通知存款按单位提前通知的期限长短划分为一天通知存款和七天通知存款。一天通知存款必须提前一天通知约定支取存款，七天通知存款必须提前七天通知约定支取存款。外币只有七天通知存款。8、 单位协定存款概念

44、单位协定存款是指银行与存户签订协议，确定结算户的留存额度。业务规定单位协定存款的开办对象为企事业单位的闲散资金，机关、团体的预算外资金或自有资金。单位协定存款的协议期为1年，到期时任何一方未提出终止或修改协议，视作自动延期1年，并依此逐年延续。结算户的留存余额由本行与存户约定，最低留存余额为人民币30万元。综合业务系统提供两种单协定存款计息方法，积数法和余额法。各分行可根据当地人民银行要求选择。9、 特殊业务特殊业务包括调整积数、挂失、解挂、冻结、解冻、外币账户限额控制、创建账户备注信息等。账户积数调整是指经有权人授权后，对存款、贷款等有关计息账户进行积数调增或调减，并登记积数调整登记簿。账户

45、的冻结和解冻：综合业务系统提供三种账户冻结状态，即只收不付、不收不付和金额冻结。由系统自动登记冻结登记簿。冻结到期或超过6个月，由批处理自动进行解冻处理，并打印解冻通知单。外币账户的限额控制：综合业务系统提供按客户号或对指定账户进行限额控制，将客户号项下的所有币种结算账户余额折算成指定币种，如其合计金额超过预定限额，由批处理日终时打印超限额清单。对指定账户限额控制是指对某一账户进行限额控制。公式：客户号限额控制每日存款账户各币种（由系统按当日牌价折合成控制币种）余额合计余额限额账号限额控制每日账户余额合计余额限额账户维护应填制“特种业务申请单”并经会计主管签字授权。系统功能综合业务系统支持各类对公活期存款、定期存款的开户、续存、取款、结息、销户等业务。并提供办理口头挂失与解除口头挂失、正式挂失与解除正式挂失、冻结、解冻、账户维护等功能。八、外汇柜台业务业务描述概念外汇是外国货币或以外国货币表示的，用于国际结算的支付手段。外汇汇率是以一种货币单位表示另一种货币单位的价格。汇率有两种标价方法：直接标价法