财务会计与电算化系统管理知识分析(163页PPT).pptx

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1、会计电算化会计电算化普讲普讲会计从业资格考试系列讲座第一讲 系统管理启动与注册系统管理建立企业核算账套增加操作员分配权限理实练习华东网校一、账套资料（未给信息保持系统默认值）请根据以下账套资料，为甲公司建立账套（注意，创建账套时间可能较长）1.账套信息：账套号：100；账套名称：甲公司账套；启用会计期：2011年1月2.单位信息：单位名称：甲公司；单位简称：甲公司。3.核算类型：工业；行业性质：新会计制度科目。4.基础信息：存货分类、客户、供应商与外币均无分类。5.分类编码方案：将会计科目编码级次设置为4-2-2-2，其他编码级次使用默认值。6.数据精度：使用默认值。7.系统启用：只启用总账子

2、系统，启用日期为2011年1月1日。理实练习华东网校二、用户及权限 请根据以下用户和权限资料，为甲公司建立用户，并为用户分配指定的权限。编号姓名口令权限111张主管1账套主管112王会计2填制凭证；自定义转账定义；执行自动转账；对应结转定义；执行对应结转；销售成本结转定义；执行销售成本结转；汇兑损益结转定义；执行汇兑损益结转；期间损益结转定义；执行期间损益结转113李出纳3出纳签字理实练习华东网校第二讲 信息（企业）门户u基础设置操作演示 （1）启动并注册信息（企业）门户 （2）设置部门档案 （3）设置职员档案 （4）设置客户档案 （5）设置供应商档案 （6）设置外币及汇率 （7）设置会计科目

3、 （8）设置凭证类别 （9）输入期初余额u理实练习华东网校（1）部门档案部门编号部门名称1行政部2财务部3供销部301采购科302销售科4生产部职员编号职员名称所属部门111张主管财务部112王会计财务部113李出纳财务部114马经理行政部115郑采购采购科116贾销售销售科117李芝生产部118马同销售科客户编号客户名称客户简称地址税号开户行账号111徐州重型机械厂徐州重型江苏徐州铜山路255号43435交行12345212（2）职员档案（3）客户档案（4）供应商档案供应商编号供应商名称供应商简称地址税号开户行账号001南京造船厂南京船厂江苏南京南京路25号56456工行786754556理

4、实练习华东网校（5）设置外币及汇率币名币名简称记账汇率美元USA6.2500欧元EUR9.7500科目编码科目名称计量单位124301甲产品件124302乙产品件（6）设置会计科目将“现金”、“银行存款”分别指定为“现金总账”、“银行存款”总账科目。在“1243库存商品”科目下增加以下明细科目：在“410101生产成本基本生产成本”科目下增加明细科目：科目编码科目名称41010101甲产品4101010101直接材料4101010102直接人工4101010103制造费用41010102乙产品4101010201直接材料4101010202直接人工4101010203制造费用设置“应收账款”为

5、客户往来；设置“应付账款”为供应商往来。在“1211原材料”科目下增加以下明细科目科目编码科目名称计量单位121101A材料千克121102B材料千克理实练习华东网校（7）设置凭证类别类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001，1002付付款凭证贷方必有1001，1002转转账凭证凭证必无1001，1002（8）输入期初余额2011年1月1日，甲公司各账户期初余额如下表所示：科目名称方向期初余额银行存款借1000 000应收账款-徐州重型借3 000 000库存商品甲产品500借100 000库存商品乙产品1000借100 000固定资产借1 000 000累计折旧贷200 00

6、0应付账款-南京船厂贷3 000 000实收资本贷1 500 000利润分配未分配利润贷500 000理实练习华东网校第三讲 总账系统日常业务处理 （1）重新注册企业（信息）门户 （2）填制凭证 （3）修改凭证 （4）查询凭证 （5）审核凭证 （6）记账 （7）查询账簿 （8）月末转账 （9）结账理实练习华东网校经济业务资料请根据以下经济业务资料，用王会计填制各记账凭证；用李会计进行出纳签字；用张主管对该账套进行结账。（2011年1月份，甲公司发生以下经济业务）1.1月15日，销售甲产品，货款共计100000元，尚未收取，假定不考虑增值税。借：应收账款贷：主营业务收入2.1月20日，用现金支票

7、支付广告费10000元，支票号XJ001。借：营业费用贷：银行存款3.1月25日，由于产品质量问题，同意客户退回部分商品，价款10000元，直接冲减应收账款。借：应收账款贷：主营业务收入4.1月28日，销售乙产品，货款共计80000元，已通过转账支票收取，支票号ZZ002。借：银行存款贷：主营业务收入5.1月31日，计提本月折旧。其中，3000元记入制造费用，2000元记入管理费用。借：制造费用管理费用贷：累计折旧6.1月31日，结转本月销售成本，其中，甲产品50000元，乙产品60000元。借：主营业务成本贷：库存商品甲产品库存商品乙产品7.1月31日，结转本期损益至本年利润。理实练习华东网

8、校第四讲 财务报表编制财务报表 1.启动财务报表 2.新建财务报表 3.定义报表格式 4.定义报表公式 5.编制报表 6.调用报表模板生成报表理实练习华东网校1.利用UFO报表系统制作以下报表（注意各项目的单元格位置一定要与下表相同），要求通过自定义公式取得各项数据。请将该表命名为“货币资金表.rep”，并保存。2.运用UFO报表系统，通过调用模板的形式生成甲公司2011年1月份利润表，并保存。3.运用UFO报表系统，通过调用模板的形式生成甲公司2011年1月份资产负债表，并保存。理实练习 货币资金表单位名称：科龙科技 年 月 日 单位：元项目行数期初数期末数库存现金1银行存款2合计3 制表人

9、：要求：设置表尺寸7行4列；组合第一行单元；设置年月日为关键字；关键字偏移量为：年-60毫米，月-30毫米；表头为黑体l4号居中；单位名称和单位为楷体，12号字；第一行行高7毫米，各列列宽为30毫米：以文件名“货币资金表”保存到我的文件夹中。华东网校第五讲 应收/应付核算操作初始设置(应付)1.往来基础信息设置 2.设置付款条件 3.输入应收应付期初余额日常业务(应付/应收)1.输入采购发票/销售发票 2.输入结算单/收款单 3.往来核销 4.应收应付账表查询理实练习华东网校采购管理系统流程图初始设置建账并启用操作员权限系统参数设置基础档案设置单据设置期初数据录入日常业务请购订货到货入库开票采

10、购结算期末处理月末结账结转上年注意：1.应付账款、采购、库存（存货）三者的关系2.应付账款、供应商之间的关系华东网校应付款管理系统详细核算模式业务流程图应付款管理系统详细核算模式业务流程图系统选项设置初始设置基础档案单据设计期初余额单据录入应付票据单据审核转账处理汇兑损益核销处理票据处理制单期末处理单据查询业务账表统计分析科目账查询自定义报表系统初始系统初始日常业务日常业务账表查询账表查询华东网校销售管理系统流程图初始设置建账启用权限管理销售选项基础档案单据设置期初数据录入日常业务销售报价销售订货销售发货销售开票销售代销价格管理期末处理月末结账结转上年注意：1.应收账款、销售、库存（存货）三者

11、的关系2.应收账款、客户之间的关系华东网校应收款管理系统详细核算模式业务流程图应收款管理系统详细核算模式业务流程图期末处理系统选项设置初始设置基础档案单据设计期初余额单据录入应收票据单据审核转账处理汇兑损益核销处理票据处理制单单据查询业务账表统计分析科目账查询自定义报表系统初始系统初始日常业务日常业务账表查询账表查询坏账处理华东网校（1）往来单位信息设置客户档案供应商档案结算方式结算方式编码结算方式名称1支票101现金支票102转账支票设置付款条件编号付款条件012/10,1/20,n/30025/10,2/30,0/45客户编号客户名称客户简称地址税号开户行账号222上海电子股份公司上海电子

12、上海红飞路35号5555工行3534566333北京中关村大市场北京中关村北京海淀区100号7777建行6767657供应商编号供应商名称供应商简称地址税号开户行账号002山东青莲有限公司山东青莲济南市正京路2号9999农行111111003安徽东鹏有限公司安徽东鹏合肥市水上路由3里5号2222中行222222理实练习华东网校仓库档案编号仓库名称计价方式1成品库全月平均2材料库全月平均存货分类编号类别名称11产品12材料存货档案编号存货名称计量单位存货属性01甲产品件销售02乙产品件销售03A材料千克外购、生产耗用04B材料千克外购、生产耗用库存期初存货编码存货名称数量单价仓库号01甲产品10

13、00500102乙产品10001000103A材料500100204B材料2001002甲公司开户行及账号开户行账号工行89889766理实练习华东网校(2)期初采购与销售期初采购专用发票1.2010年12月10日，采购科收到南京造船厂开具的专用发票一张，票号为CG001，商品为A材料，数量3000千克，单价为100元，增值税税率为17%，货物在途，发票到期日为2011年1月31日。2.2010年12月10日，采购科收到山东青莲有限公司开具的专用发票一张，票号为CG002，商品为B材料，数量1000千克，单价为100元，增值税税率为17%，货物在途，发票到期日为2011年1月31日。期初销售专

14、用发票1.2011年1月10日，销售科向上海电子股份公司销售甲产品，数量50件，无税单价500元，货物从成品库发出，企业开出专用发票一张，票号为XS001，增值税税率为17%，销售类型为普通销售，发票到期日为2011年1月11日。2.2011年1月10日，销售科向徐州重型机械厂销售乙产品，数量100件，无税单价1000元，货物从成品库发出，企业开出专用发票一张，票号为XS002，增值税税率为17%，销售类型为普通销售，发票到期日为2011年1月31日。理实练习华东网校收款结算2011年1月31日，销售科收到上海电子股份公司的转账支票一张，票号为ZP002，支付购买甲商品的货款，金额合计为292

15、50元。往来核销将客户为上海电子股份公司，金额为29250元的收款单与相同金额的销售发票进行核销。查询全部客户的客户往来余额表。理实练习华东网校第六讲 工资核算初始设置 1.设置部门档案 2.设置工资类别 3.设置工资项目 4.设置工资项目的计算公式 5.设置人员档案 6.输入工资原始数据 7.定义工资转账关系 华东网校日常业务 1.输入变动工资数据并进行工资计算 2.计算个人所得税 3.工资费用分配 4.工资账表查询理实练习华东网校工资处理流程图华东网校请根据以下工资管理系统初始化资料，为甲公司对工资管理子系统进行初始化设置。1.业务控制参数：工资个别数：单个；核算币种：人民币RMB；实行代

16、扣个人所得税，不进行扣零处理；人员编码长度：3位。2.人员类别分为：管理人员、生产人员、供销人员3.银行设置：工商银行，账号定长：114.人员档案：全部人员均为中方人员，计税，通过银行代发工资编号职员名称所属部门职员类别银行账号111张主管财务室管理人员20060101101112王会计财务室管理人员20060101102117李芝生产部生产人员20060101103118马同销售科供销人员200601011045.工资项目（新增）：项目名称类型长度小数位数工资增减项基本工资数字102增项岗位工资数字102增项事假扣款数字82减项事假天数数字8其它理实练习华东网校6.计算公式：事假扣款=事假天

17、数507.职员基本工资情况，计算并汇总工资。编号职员名称基本工资111张主管5000112王会计4000117李芝3500118马同40008.代扣个人所得税：所得税项目为：工资；对应工资科目：实发合计。计税基础3500元，附加费默认。9.工资分摊：工资分摊部门工资总额（100%）应付福利费（14%）科目编码科目编码借方贷方借方贷方账务室管理人员55020121515502012153生产部生产人员4101010102215141010101022153销售科供销人员5501215155012153理实练习华东网校第七讲 固定资产核算初始设置 1.设置固定资产类别 2.设置部门档案 3.输入固

18、定资产原始卡片日常业务 1.资产增减 2.计提折旧 3.资产变动 4.固定资产账表查询理实练习华东网校固定资产处理流程图华东网校1初始设置建立固定资产账套 控制参数 参数设置约定与说明我同意启用月份2011.01折旧信息本账套计提折旧；折旧方法：平均年限法(一)；折旧汇总分配周期：1个月；当(月初已计提月份=可使用月份一l)时，将剩余折旧全部提足。编码方式资产类别编码方式：2112；固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动编码；卡片序号长度为3。财务接口与账务系统进行对账；对账科目：固定资产对账科目：1501固定资产；累计折旧对账科目：1502累计折旧；在对账不平情况下允许固定资产

19、月末结账。理实练习华东网校资产类别 编码 类别名称 净残值率 计提属性 01 交通运输设备 5 正常计提 02 电子设备 5 正常计提 02 其他设备 5 正常计提原始卡片固定资名称类编号所在部门增加方式可使用年限开始使用日期 原值累计折旧对应折旧科目名称奥迪轿车01行政部直接购入102007.01.01600 000400 000管理费用折旧费复印机02销售科直接购入52009.01.0130 00012 000销售费用运输车01生产部直接购入102007.05.01370 00088 000制造费用 合计1 000 000 150 000注：净残值率均为5，使用状况均为“在用”，折旧方法均

20、采用平均年限法(一)。理实练习华东网校2日常业务处理资产增加2011年1月10日，销售部购买复印机一台。资产 类别 资产 名称 部门增加方式使用状况 开始日期 原值使用年限折旧方法电子类复印机财务部直接购入在用2011-01-10 10 000 10平均年限法 (二)计提折旧计提本月固定资产折旧，生成记账凭证。资产变动2011年1月31日，行政部的轿车调拨转入销售部使用。固定资产账表查询查询固定资产折旧清单。理实练习华东网校谢谢欢迎收看会计电算化精讲课程！精讲课程特色如下：1.细致精准地解析每一个考点2.归纳分析必考点与延伸考点的关联关系3.通过操作员的角色来预测考试题华东网校会计电算化会计电

21、算化精讲精讲会计从业资格考试系列讲座华东网校软件安装步骤第一：检查计算机名字第一：检查计算机名字 不要带有“-”等特殊符号，不要中文和数字打头；最好纯英文。我的电脑鼠标右键属性网络标识（计算机名）属性 检查系统日期形式，短日期格式使用yyyy-mm-dd;长日期格式使用：yyyy年mm月dd日。控制面版-区域和语言选项区域选项-自定义-日期第二：安装数据库第二：安装数据库 考试专用软件是用友快捷通考试专用软件是用友快捷通T3的精简版本。的精简版本。用友通T3是基于sql 数据库运行的。所以安装软件之前要先安装数据库。可以安装sql server2000,sql server2005,可以直接安

22、装光盘上自带的sql简版数据库msde。点击光盘上的msde2000rela或2msde005文件夹，双击setup.exe文件，自动完成简版数据安装。重启计算机，电脑右下角显示数据库启动图标 （机箱图标显示绿色），或者从“开始”菜单，点击程序，点击启动，看是否显示“服务管理器”。第三：安装软件第三：安装软件 点击光盘上的考试专用软件考试专用软件文件夹，双击setup.exe文件，进行软件安装。安装路径最好不要和操作系统安装在同一个路径下；安装时按提示顺序安装即可。第四：启动服务第四：启动服务 重启电脑后，进入操作系统，完成对用友通服务的启动过程。桌面上显示“系统管理”和“信息门户”两个图标。

23、华东网校考点1：系统管理必考点 1.系统注册与注销 2.建立账套 3.操作员管理 4.账套管理 选考点 5.备份计划的设置 6.数据库的升级 7.年度账管理华东网校1.系统注册与注销系统注册 步骤：开始-程序-会计从业资格考试-系统管理 或：双击桌面“系统管理”图标-系统-注册注意：1）使用此软件时，用户名为admin,其密码为空；用户可以根据自己的实际情况设置自己的密码。系统注销 步骤：系统-注销 演示操作：华东网校2.2.建立账套建立账套 步骤：步骤：系统管理系统注册用户名admin，密码确定账套建立，按照向导建立帐套启用购买的模块。注意：注意：启用会计期：要根据实际情况选择，可以设置非自

24、然月份的会计期间。企业类型：对于启用了购销存模块的企业，选择工业比选择商业，在库存模块多出材料出库单、产成品入库单等单据。行业性质：即选择什么会计制度来核算，系统预置了40种行业性质；是否预制科目：如果选择是，则按照选择的会计制度预制科目，如果选择不预制，则公司核算所需要的会计科目一个一个增加；编码方案：如果预制科目，则科目编码方案不允许再修改；设置适合自己公司需要的编码方案，在没有使用前，可以修改。启用模块：购买的模块启用，没有购买的模块不要启用。模块的启用日期要晚于建账日期。以后新购买的模块可用帐套主管登陆系统管理，再启用相关模块。华东网校建立账套顺序建立账套顺序 输入账套信息输入账套信息

25、 输入单位信息输入单位信息 选择核算类型选择核算类型 选择基础信息选择基础信息 创建账套创建账套 确定编码信息确定编码信息 确定数据精度确定数据精度 系统启用系统启用华东网校建立帐套例子帐套号：211 帐套名称：北京科技公司核算帐套启用会计期2010.3月份 单位名称：北京科技公司企业类型：工业 行业性质：2007新企业准则帐套主管：demo 预制会计科目客户分类 外币核算华东网校3.操作员管理增加操作员：增加操作员：系统管理系统注册用户名admin，密码权限操作员增加，录入编码、名称、口令等“增加”按钮。注意：编码唯一。删除、修改操作员：删除、修改操作员：对于新增的操作员，可以直接删除，或者

26、点击修改，修改其姓名、口令、所属部门。但不能修改编码。注销操作员：注销操作员：对于已经使用的操作员，不能直接删除，如果不再使用他了，只能注销。点击修改注销当前操作员修改操作员界面点击刷新，状态变为“注销”，不能再对帐套进行操作。操作员权限：操作员权限：系统管理系统注册用户名admin，密码权限权限 账套主管：直接在右上角对应账套的账套主管打勾；取消帐套主管，则取消这个选项。帐套主管拥有该帐套的所有功能权限。一般操作员：选中这个操作员，选择对应的帐套，点击“增加”按钮，先选中功能模块，再增加该模块下的明细权限（在对应的授权栏双计，变成明蓝色，说明选中）。设置完成后，在操作员权限界面，显示选中的操

27、作员对该帐套的权限。华东网校操作员管理例子增加三个操作员：111张会计 财务部222 李会计 财务部333 赵出纳 财务部操作员权限设置：张会计为900帐套2011年的帐套主管，同时取消demo对900帐套的帐套主管权限（在账套主管前打勾）李会计为900帐套2011年的财务会计，拥有总账的所有权限（双击功能模块总账前的授权单元格，变成明蓝色）赵出纳对900帐套2011年只有出纳签字权限（单击总账功能模块，在明细权限中双击“出纳签字”对应的授权单元格）。华东网校4.帐套管理备份、恢复账套：备份、恢复账套：为防止因意外情况发生导致数据丢失，要经常进行帐套备份。系统管理系统注册用户名admin，密码

28、确定账套 备份：指定备份到什么地方（路径），备份形成的文件是uf2kact.lst和ufdata.ba_ 恢复：到帐套的备份路径下，点击uf2kact.lst的文件引入，则帐套就恢复回来了。删除帐套：删除帐套：以admin登陆系统管理点击帐套下的备份，点击“删除当前备份帐套”按钮，则该帐套备份后从软件中删除。修改账套：修改账套：系统管理系统注册用户名：账套主管，密码选择账套确定账套菜单修改。可以修改的信息：帐套名称、单位信息、没有使用过的分类信息和编码方案。启用新增模块：启用新增模块：系统管理系统注册用户名：账套主管，密码选择账套确定账套菜单在新增的模块前打勾。华东网校系统管理员和帐套主管的权

29、限区别 从前面的介绍中，可以看到在系统管理中，有些操作需要系统管理员admin来注册，而有些操作需要帐套主管来登陆。现在就把这两个操作员的权限区别列示如下：功能操作员建立帐套备份、恢复帐套增加操作员设置帐套主管权限增加一般操作员权限修改帐套单独启用模块年度帐管理结转上年数据系统管理员admin帐套主管华东网校5.备份计划的设置备份计划的设置系统管理-系统-注册（admin)-设置备份计划演示操作华东网校6.数据库的升级系统管理-系统-注册（admin)-升级sql server 数据库注意：进行数据库升级时，先恢复账套，后升级数据库华东网校7.年度帐管理建立年度账：建立年度账：系统管理系统注册

30、用户名：帐套主管，密码，选择帐套，年度确定年度帐建立建立该帐套的下一年年度帐，会把上年的基础档案转过来。注意：没有安装加密盒情况下，不能建立新的年度帐。结转上年数据：结转上年数据：系统管理系统注册用户名：帐套主管，密码，选择帐套，新的年度确定年度帐结转上年数据。把上年的期末余额结转过来作为新的年度的期初数据。备份、恢复年度帐：备份、恢复年度帐：系统管理系统注册用户名：帐套主管，密码，选择帐套，年度确定年度帐 备份：年度帐备份文件为uf2kyer.lst和ufdata.ba_ 恢复：从备份路径下，选择uf2kyer.lst的文件引入，年度帐就恢复了。删除年度帐：删除年度帐：年度帐备份的时候，点击

31、“删除当前备份年度”按钮，则该年度帐从软件中删除。华东网校考点2：基础信息与总账管理必考点1.机构设置（部门、职员）2.往来单位设置（客户、供应商等）3.总账初始化（会计科目、凭证类别、项目目录、外币核算）4.日常业务处理（填制凭证、审核、记账、转账）5.查询处理选考点6.指定科目设置7.常用摘要设置8.常用凭证设置9.自定义转账设置10.对应结转设置11.反记账与反结账12.总账参数设置华东网校在用软件进行会计核算之前，要先建立部分基础档案，比如公共档案公共档案：职员档案、部门档案、客户档案、供应商档案、外币档案、结算方式等帐务档案：帐务档案：会计科目、凭证类别、常用摘要等业务档案：业务档案

32、：存货档案、仓库档案、收发类别、货位等。说明说明：说明：这些基础档案可以随着业务的发展不断增加，也可以作相应的修改；已经使用过的基础档案不能删除；如果在建立帐套的时候，选择了“存货、客户、供应商进行分类”，则要分别先建立存货、客户、供应商的分类，再建立具体的档案。如果没有选择分类，则可以直接建立相关档案。“是否分类”还可以用帐套主管身份登陆系统管理进行修改。相关的基础档案设置我们会在模块操作中穿插进去，下面仅就部门、职员、客户档案的录入为例子说明基础档案录入的过程。可以点击桌面上的“信息门户”，进入自己的帐套，在弹出的“期初档案录入”窗口分别对基础档案进行录入，也可以进入“信息门户”，点击“基

33、础设置”菜单进行录入。华东网校假定北京科技公司的部门设置如下：11个一级部门，4个二级部门首先要先检查系统默认的编码方案是否合适。以帐套主管（用户名111）登陆系统管理，点击“帐套”菜单下的“修改”，下一步到分类编码方案界面；或者用帐套主管登陆用友通，点击基础设置基础信息编码方案，看到一级部门二级部门董事会财务部行政部生产部A车间、B车间采购部销售部销售一部；销售二部商务部人事部实施部服务部市场部这里的部门级次是二级，适合需要。但第一级的编码用一个字符表示，如果用数字表示，则只能录入0-9共10个部门，而我们一级部门是11个，第11个部门的编码只能用英文字母表示。为了统一，我们直接把一级编码修

34、改为2位，即把编码方案修改为2 2形式，这样可以录入00-99共100个一级部门。1.机构设置华东网校增加部门档案操作步骤：步骤：用帐套主管111登陆用友通，在弹出的“期初档案录入”界面，选择公共档案中的部门档案；或者关闭这个界面，进入“信息门户”界面，点击基础设置机构设置部门档案，按照编码方案录入档案，保存。例如：例如：1、点击“增加”按钮，录入部门编码01，部门名称“董事会”，负责人可以在录入职员档案后再补录，点击“保存”按钮。不点击“保存”按钮，再直接点击“增加”，或者点击“恢复”，则放弃当前的操作。2、点击“增加”按钮，增加06销售部，0601销售一部，0602销售二部，分别“保存”。

35、注意：注意：1、增加：第一个部门可以直接录入，第二个必须在第一个保存后点击“增加”按钮才能增加。2、必录项：部门编码和部门名称必须录入。这里的编码必须唯一，名称不能重复。3、字符要求：基础档案中的任一字段禁用以下英文字符：*_%|?&;?4、保存：必须要点击“保存”按钮才能保存。5、修改：选中某一部门，可以对其修改，但不能修改编码，即使没有使用过的部门。6、删除：对于没有使用过的部门，可以删除。华东网校增加职员档案例子假定北京科技公司的职员如下：职员编号职员编号职员姓名职员姓名所属部门所属部门001张三销售一部002李四销售二部003王五董事会111张新财务部222李丹财务部检查：1、职员编码

36、：这里是三位，软件中“编码方案”中没有对职员编码限制，所以可以根据公司情况录入。2、111和222属于财务部，如果部门档案中没有录入财务部，所以要在部门档案中补录财务部华东网校步骤步骤步骤步骤：点击基础设置：点击基础设置机构设置机构设置职员档案职员档案例如：例如：001人员：直接录入编码001，名称张三，所属部门可以直接录入销售一部（或者0601），也可以点击后面的放大镜，参照录入。录入完成，回车，增加新的一行，同样的方法录入002人员。全部人员录入完成，回车，增加新行，才保存。注意：注意：1、增加：第一个人员直接录入，第二个必须在第一个录入完成后回车产生的新行中录入。2、必录项：职员编码、职

37、员名称、所属部门，编码必须唯一。3、保存：录入完成，回车，才能保存4、修改：要修改某个人员信息，直接双击对应的单元格进行修改。5、删除：对于没有使用的人员，选中，点击“删除”按钮。华东网校2.往来单位基础信息分类编码分类编码分类名称分类名称客户编码客户编码客户名称客户名称01北京地区001北京a公司002北京b公司02上海地区sh01上海c公司sh02上海d公司北京科技公司的客户如下：检查：检查：1、这里的客户是分类的。在建立帐套的时候，选择了客户分类，可以不再修改。如果没有选择客户分类，还要用帐套主管登陆系统管理，点击“帐套”菜单下的“修改”。2、这里的分类只分到了第一级，第一级编码是2位。

38、检查一下系统的客户分类编码方案：第一级是2位，可以不再修改。3、对于客户编码，软件的编码方案中没有限定，可以根据实际情况录入。华东网校增加客户（供应商）档案操作增加客户（供应商）档案操作步骤：步骤：1、基础设置往来单位客户分类录入01 北京地区，保存增加，录入02 上海地区，保存 2、退出客户分类，进入基础设置往来单位客户档案不点击“保存”按钮，再直接点击“增加”，或者点击“恢复”，则放弃当前的操作。例如：例如：1、选中“北京地区”，点击“增加”菜单，在“客户档案卡片”上，“基本”页签下录入编号001，名称：北京a公司，简称：a公司。别的如联系信息等选择录入。点击“保存”按钮，录入002客户的

39、信息。2、退出，选中“上海地区”，点击“增加”菜单，在“客户档案卡片”上，“基本”页签下录入编号sh01，名称：上海c公司，简称：c公司。点击“保存”按钮，录入sh02客户的信息。注意：注意：1、必录项：编码、名称、简称。编码未一，简称不能重复。2、修改：选中某条记录，点击“修改”按钮。不能修改编码3、删除：对于没有使用的客户档案，选中，点击“删除”按钮。华东网校3.总账系统初始化初始设置：在基础信息“财务”中进行设置会计科目凭证类别项目目录外币种类按要求进行设置华东网校3.3.总账系统初始化总账系统初始化期初余额启用总账时，首先就是把手工账下的“期末余额”录入到软件中，作为软件的“期初余额”

40、。如果是刚刚成立的公司，则不存在“期初余额”的录入问题。操作步骤：打开期初余额：总账设置期初余额在末级科目录入期初金额，累计发生华东网校4.业务处理填制凭证提示：填制凭证前，要先设置“凭证类别”。此操作已在基础信息财务凭证类别处做了设置。步骤：用鼠标单击菜单【凭证】下的【填制凭证】，屏幕显示凭证画面用鼠标单击增加按钮或按F5键，增加一张新凭证，这时光标定位在凭证类别上华东网校填制凭证举例：例子：凭证类别为“收付转”分类方式，现金提取500元。摘要“现金提取”，借方“现金”科目500元，贷方“银行存款中国银行”科目500元。在总账中增加该凭证，并把“现金提取”作为“常用摘要”华东网校出纳签字公司

41、一般都设置一个出纳人员，来负责“现金”和“银行存款”的收发统计。所有涉及到“现金”和“银行存款”科目的凭证一般要由出纳签字，借以登记“现金日记账”和“银行存款日记账”。步骤：点击总账-凭证-出纳签字选择查询条件双击凭证点击签字华东网校审核凭证审核凭证是审核员按照财会制度，对制单员填制的记账凭证进行检查核对，主要审核记账凭证是否与原始凭证相符，会计分录是否正确等、审查认为错误或有异议的凭证，应交与填制人员修改后，再审核，只有审核权的人才能使用本功能。步骤：点击总账-凭证-审核凭证选择查询条件打开凭证点击审核注意：审核人和制单人不能是同一人华东网校凭证查询步骤：总账凭证查询凭证选择查询条件 确认。

42、如果这里的查询条件不完整，可以点击“辅助条件”进行条件过滤。华东网校5.记账和反记账步骤：更换操作员为记账人进入总账凭证记账选择记账范围或下一步记账账套启用月系统将自动试算期初余额是否平衡若平衡确定系统开始记账（把凭证上的数据登记到到总账、明细账、日记账等账簿中。注意：A、如果在总账的设置选项中，选择“出纳凭证必须经由出纳签字”，则出纳凭证没签字的时候，不允许记账。B、如果在总账的设置选项中，选择“未审核的凭证允许记账”，则凭证没审核，也允许记账。C、上月未结账本月不能记账。D、启用月的期初余额试算不平衡不能记账。E、凭证记账后，在填制凭证中看不到凭证了。即记账后的凭证只能在“查询凭证”中看到

43、。如果记完账，发现凭证有错误，则需要取消记账取消记账。总账期末对账打开对账窗口Ctrl+HCtrl+H系统提示“恢复记账前状态被激活”确定退出对账窗口总账桌面凭证恢复记账前状态恢复最近一次记账前状态或恢复某月初记账前状态确定录入账套主管密码确定华东网校6.月末转账系统提供了六种月末转账凭证的类型。我们这里仅以“损益结转”为例做一下说明。何谓“期间损益结转”：在企业的经营活动中，每月会产生收入，也会发生费用。收入-费用=利润（即损益表的内容）。那账务上就要有个科目体现出每月的利润和“累计利润”，这个科目就是“本年利润”。月末把收入类科目和费用类科目（合称损益类科目）的发生数转入到“本年利润”的过

44、程就是“期间损益结转”。华东网校期间损益结转步骤1：定义“损益结转”：总账期末转账定义期间损益，进入“期间损益结转设置”界面。录入“本年利润”科目确定则所有损益类科目后都带出“本年利润”科目编码和名称。华东网校期间损益结转步骤2：月末生成“期间损益结转”凭证：总账期末转账生成期间损益选择月份和结转的科目（一般全选），生成转账凭证。（如果之前的凭证没有记账，可以选择“包含未记账凭证）注意：1、定义是只用设置一次，每月生成即可；2、如果损益类科目本月有新增的明细科目，则需要重新设置。否则期间损益结转时，新增明细科目的数据转不出来。假定原来定义期间损益结账时，主营业务收入5101科目只有510101

45、一个明细科目，如本月新增“510102”科目，则进入设置界面没有显示“3131本年利润”科目，则结转的时候，也转不到“本年利润”中，对应的在“损益科目编码”栏中输入“3131”即可。华东网校7.7.账表查询账表查询可以随时查看总账中的和辅助模块的账表数据，如余额表、总账、明细账。选择的时候可以“包含未记账凭证”。如果为了“出纳签字”，把“现金”指定为“现金总账科目”，把“银行存款”设置成了“银行总账科目”，则现金日记账和银行存款日记账总能到“现金管理”模块查询。不能在总账中查询。如果没有指定的话，直接通过明细账查询。支持金额式、数量金额式、外币金额式、外币数量式账页格式的查询。在查询的时候，通

46、过账页格式下拉框，选择合适的账页格式查看。多栏账查询只能对有明细科目的科目进行定义和查询1、刻意选中某条记录，联查凭证，也可以联查总账。华东网校多栏账查询举例1查询多栏账1、定义多栏账：总账账簿查询多栏账增加多栏账定义窗口选择核算科目自动编制带出该科目下的所有明细科目，双击“分析方式”选择“余额”点击“确定”所有的分析方式都变为“余额”。假定填制下列凭证借：物资采购100 借：现金234应交税金应交增值税进项税额17贷：主营业务收入200贷：银行存款中国银行117应交税金应交增值税销项税额34华东网校多栏账查询举例2分析方式：若选按金额分析，则系统只输出其分析方向上的发生额；若选按余额分析，则

47、系统对其分析方向上的发生额按正数输出，其相反发生额按负数输出。如：应交税金科目为贷方分析，若选择金额方式，系统只输出其贷方发生额；若选择余额方式，系统将其借方发生额按负数输出，其贷方发生额按正数输出2、查询多栏账：定义完成后“确定”，在多栏账界面，选择“应付账款多栏账”，点击“”查询“(包含未记账凭证）。若选择按照金额分析，则进项税额栏不会显示数据华东网校8.8.结账和反结账结账和反结账步骤：步骤：总账期末结账选择结账月份对账系统自动进行账账核对对账完毕下一步查看结账报告下一步系统提示“通过月度工作检查”结账注意：A、已结账月份不能再填制凭证B、总账和明细账对账不平，不允许结账；总账和辅助账对

48、账不平，允许结账。C、还有未记账凭证则不能结账D、其他系统（工资、固定资产、业务通、核算）匀己结账，总账才能结账。E、如果提示“为通过工作检查，不能结账”，要查看“上一步”，检查工作报告是否存在B、C、D的情况。取消结账：期末一结账一选择最后结账月份一Ctrl+Shift+F6Ctrl+Shift+F6一录入账套主管密码一确定注：取消结账对新的月份的凭证没有影响。如取消4月份结账，5月份凭证还存在。这与工资、固定资产模块不同。华东网校考点3：财务报表必考点1.关键字的设置（两种状态）2.自定义报表设置（格式、字体、公式等）3.套用报表处理选考点4.表面的追加5.报表格式的锁定6.报表页面设置华

49、东网校两种状态格式状态格式状态新建或者打开一张财务报表，会看到左下脚显示“格式”或者“数据”字样，单击，变成了对应的“数据”或者“格式”。即：财务报表是有两种状态的：格式状态和数据状态。在”格式“状态下完成：1、定义报表尺寸：“格式”菜单下的“表尺寸”2、调整行高、列宽：“格式”菜单下的“行高列宽”3、行（列)的增加、删除：“编辑”菜单下的“增加”、“删除”4、格式属性的调整：“格式”菜单下“单元属性”5、画表格线：“格式”菜单下的“区域画线”6、定义关键字：“数据”菜单下关键字：设置，偏移，取消7、设置单元公式：“数据”菜单下编辑公式单元公式华东网校两种状态数据状态数据状态在在”数据数据“状

50、态下完成：状态下完成：1、追加表页：“编辑”菜单下的追加2、录入关键字：“数据”菜单下关键字，录入3、运算：“数据”菜单下的“整表重算”、“表页重算”4、表页不计算：“数据”菜单下的“表页不计算”5、数据采集：“数据”菜单下的“数据采集”6、表页汇总：“数据”菜单下的“汇总”7、账套初始：“数据”菜单下的“账套初始”华东网校1.关键字关键字是整张报表的“向导”。如公式为“fs(502,月,”借“,)”，表示按月来取502科目的发生数（fs)。那么至少要在格式状态下，设置“月”关键字，在数据状态下，比如要取6月份的发生数，录入关键字“6月”即可。提示：填制凭证前，要先设置“凭证类别”。此操作已在