度财务预算编制说明(52页PPT).pptx

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1、20122012年度财务预算编制说明年度财务预算编制说明财务管理中心财务管理中心二二O O一一年十一月一一年十一月 第一页，编辑于星期二：一点 三十五分。20122012年度财务预算编制说明年度财务预算编制说明第一部份：各服务中心预算编制说明第一部份：各服务中心预算编制说明 （含各事业部总部）（含各事业部总部）第二部份：各部门管理费用预算编制说明第二部份：各部门管理费用预算编制说明第二页，编辑于星期二：一点 三十五分。各服务中心预算编制说明各服务中心预算编制说明二O一二年预算编制要求1、项目接管时间在一年以上的按项目目前情况，按与甲方签定的服务协议编制预算；属于前期介入的项目，要按交付使用的进

2、度编制预算。2、按已签定的合同、协议，如车场租赁、电梯保养、弱电维护保养、消防系统维护保养、清洁、绿化外包协议，特约保安服务、宽带合作协议等。第三页，编辑于星期二：一点 三十五分。各服务中心预算编制说明各服务中心预算编制说明二O一二年预算编制要求3、2012年预算编制是以各服务中心为单位，按科技园事业部、政府公共事业部、地产事业部、连锁事业部、公司总部汇总。4、各事业部提供2012年年度所属项目创优计划及整改费用计划。5、工程维修费用在1万元以上的（含动用维修资金部分，但费用计入项目成本）由服务中心立项、事业部审批。6、财务管理中心负责对各服务中心的预算进行再次审核按事业部合并汇总。第四页，编

3、辑于星期二：一点 三十五分。各服务中心预算编制说明各服务中心预算编制说明二O一二年预算编制要求公司各部门为各项目提供资料：人力资源部：审核服务中心的人员架构及配置、工资标准，对各项目实行定岗定编（通过思朗人力资源系统），2011年度工资发放情况、过节费发放标准、2012年度员工外出培训计划及费用等。第五页，编辑于星期二：一点 三十五分。各服务中心预算编制说明各服务中心预算编制说明二O一二年预算编制要求行政部：提供各类服装标准，夏装一年两套、冬装两年两套。2011年已订做冬装的，2012年不再考虑预算费用，今年新接管项目并已订做冬装的，2012年也不再考虑预算费。服装标准见下表：第六页，编辑于星

4、期二：一点 三十五分。各服务中心预算编制说明各服务中心预算编制说明冬装标准冬装标准男保安茄克款（套）120元女客服（科技园）套285元贝蕾帽贝蕾帽25元件75元女保安西装款120元女客服（住宅）套280元女保安帽帽32元件65元女保安长袖衬衣50元条15元男、女保安外套+裤子210元个8元长袖衬衣60元女客服（政府公共）套245元帽30元件60元领带10元女客服（电力设计）套295元肩章8元件85元男管理套430元件95元女管理套（含衬衣）430元男保安件30元清洁服套100元男管理员件43.5元清洁服套115元男管理员件41.82元电工服套120元南方基地车队套320元第七页，编辑于星期二：

5、一点 三十五分。各服务中心预算编制说明各服务中心预算编制说明夏装标准夏装标准男管理员衬衣80元女客服（科技园）衬衣+裙子140男管理员裤子66元女客服（住宅)衬衣+裙子+领花121女管理员衬衣+裙子110元女客服（政府公共)连衣裙100保安衬衣+裤子99元衬衣65保安衬衣+裤子125马夹70男保安帽11西裙75女保安帽27丝巾10电工上衣+裤子99清洁上衣+裤子66第八页，编辑于星期二：一点 三十五分。各服务中心预算编制说明各服务中心预算编制说明二O一二年预算编制要求要求预算收支表的设置与核算口径保持一致。商铺、经营收入按单位列明细清单。广电科技园、科技大厦的管理费水电经营收入、华颖花园的居民

6、租金和架空层分别按单位（单元）列出明细。二横路商铺租金、管理费的预算由财务管理中心编制并按出租单元列清明细。严格按照预算表格编制，收支表不得作任何添加和删除，其他附表可以根据需要作调整。编制收支预算附注。第九页，编辑于星期二：一点 三十五分。各服务中心预算编制说明各服务中心预算编制说明2012年预算收支表的内容收入类1、居民管理费 按收费标准面积计算，有不同的收费标准要分别列示，附上明细。新接管楼盘注意收楼时间，如兰亭璟豪。第十页，编辑于星期二：一点 三十五分。各服务中心预算编制说明各服务中心预算编制说明2012年预算收支表的内容收入类2、商用管理费 按收费面积收费标准计算，（1）、广电科技园

7、、华颖花园以租赁合同为依据，并按单位列明细清单。（2）、除按收费面积外，有其他收费标准的要分别列示，如每月按固定费用收取的场地使用费。第十一页，编辑于星期二：一点 三十五分。各服务中心预算编制说明各服务中心预算编制说明2012年预算收支表的内容收入类3、经营收入 是指华颖花园50栋至60栋的架空层经营收入，包括经营场地、集团内部单位租用车库，对外出租的车库等，按照架空层管理费和管理费按出租单元分别列示华颖与公司总部收入。第十二页，编辑于星期二：一点 三十五分。各服务中心预算编制说明各服务中心预算编制说明2012年预算收支表的内容收入类4、会所管理费 包括乒乓球室、篮球场、游泳池、俱乐部、场地使

8、用费等，俱乐部包括歌舞厅、电教室等。第十三页，编辑于星期二：一点 三十五分。各服务中心预算编制说明各服务中心预算编制说明2012年预算收支表的内容收入类5-6、汽车保管费：包括室内、露天 汽车月保=月保数量单价 已出售的车位按合同协议计算保管费收入，如华颖轩、兰亭颖园、福颖苑、侨颖苑、兰亭上东、兰亭西津等。7、摩托车、自行车保管费第十四页，编辑于星期二：一点 三十五分。各服务中心预算编制说明各服务中心预算编制说明2012年预算收支表的内容收入类8-11、是指特约有偿服务，有合同按合同如保安特约服务、清洁特约服务等、电梯指工业区含加班使用电梯。12、宽带收入：由公司自主经营的，如华颖花园、都市兰

9、亭（有自主与合作）第十五页，编辑于星期二：一点 三十五分。各服务中心预算编制说明各服务中心预算编制说明2012年预算收支表的内容收入类13、其他：出入证工本费、租赁中介费、发电柴油费、租金收入、信号覆盖、广告费等资源经营收入、以及未列入上述收入的其他收入。（信号覆盖、广告费等资源经营收入纳入连锁事业部核算,不再计入各项目）收入合计：指服务中心收入从 1+2+3+13项第十六页，编辑于星期二：一点 三十五分。各服务中心预算编制说明各服务中心预算编制说明另外不纳入收支表内的收入预算：1、二横路商铺的预算由财务管理中心编制。2、广电工业园的水电经营预算由广电科技园服务中心编制，华颖花园的居民房租、兰

10、亭上东的代管房租分别由华颖花园、兰亭上东服务中心编制。4、后勤外包业务及广电饭堂的预算由运营管理中心编制。5、拓展项目预测由各事业编制。第十七页，编辑于星期二：一点 三十五分。2012年预算收支表的内容成本费用类1、工资及附加费（1）工资总额：指服务中心与广电签合同的与广电签合同的所有人员工资，包括基本工资、浮动工资、加班费、夜餐费、节假日补贴，年终双薪、伙食补贴和房租费等；服务中心的人员配置、岗位设定、工资标准须经人力资源部审核，公司安排的储备人员、见习人员的工资应由服务中心负担，在公司总部的见习人员费用纳入人力资源部核算。（2）附加费：以工资总额为基数计提的2%工会经费第十八页，编辑于星期

11、二：一点 三十五分。2012年预算收支表的内容成本费用类2、劳务费 指与劳务公司签定劳务合同的工资性费用，分别按岗位、人数，工资标准列明细，人员的外包费用按50元/人月。劳务费用不再计提附加费。第十九页，编辑于星期二：一点 三十五分。2012年预算收支表的内容成本费用类3、租金员工宿舍租金（指管理人员租房且有合法发票）车场租金：支付给开发商或产权单位的费用，华颖轩、福、侨颖苑、兰亭颖园、都市兰亭、花季、怡景、兰亭上东、兰亭西津、广电科技大厦等。（租金的支付标准按协议，福、侨颖、华颖轩和兰亭系列项目按140元/位留成后支付租金）经营场地租金：主要指公司总部和华颖花园，与经营收入相对应的场地租金。

12、第二十页，编辑于星期二：一点 三十五分。2012年预算收支表的内容成本费用类4、公共设施维护费电梯维修保养费：含电梯保养、年检、日常维修、更换零件等。消防设施维修保养费：含保养、消防器材和材料的更新。弱电系统维护保养：含保养维护合同、更新材料费等。供、排水系统维护费：供配电系统维护保养费：其他：土木工程维修、电工工具、仪器、仪表检测费等。第二十一页，编辑于星期二：一点 三十五分。2012年预算收支表的内容成本费用类5、治安费用保安岗亭、对讲机、电池、器械等保安宿舍配置：电视机、铁床、铁柜、床 用品等其他。第二十二页，编辑于星期二：一点 三十五分。2012年预算收支表的内容成本费用类6、环卫费用

13、：清洁费：外包按合同垃圾清运费：按合同，车/天、车/月乘以单价除四害费用：按合同、鼠药等清洁用品、用具外墙清洗费第二十三页，编辑于星期二：一点 三十五分。2012年预算收支表的内容成本费用类7、绿化费用：外包按合同树苗补种农药 8、供配电管理小区停电后发电，购买柴油的费用。第二十四页，编辑于星期二：一点 三十五分。2012年预算收支表的内容成本费用类9、社区文化费：节日装点费：几个重大节日活动和节日装点小区宣传费用：横幅、宣传栏、冲印费等其他：公司总部报纸印刷费等第二十五页，编辑于星期二：一点 三十五分。2012年预算收支表的内容成本费用类10、折旧费 已列入固定资产核算的办公设备等参照201

14、1年度的数据。11、五项保险：指由单位负担的养老、失业、工伤、生育保险、医疗保险，以2011年度支付金额作参考。第二十六页，编辑于星期二：一点 三十五分。2012年预算收支表的内容第二十七页，编辑于星期二：一点 三十五分。2012年预算收支表的内容成本费用类12、住房性费用：参照2011年度的标准。13、劳动保护费清凉饮料费，保安人员每年5-9月的清凉饮料费，按2011年的标准。员工服装费：管理员、客服、电工、保安、清洁工的夏装，不含外包业务的服装费，2011年已做冬装，2012年不再考虑预算费用。其他：办公饮用水等第二十八页，编辑于星期二：一点 三十五分。2012年预算收支表的内容成本费用类

15、14、低值易耗品：维修用水备件：水管、水掣等电维修备件：灯管、电开关、排气扇等其他第二十九页，编辑于星期二：一点 三十五分。2012年预算收支表的内容成本费用类15、水电费：指管理用水电费，包括服务中心、绿化、景点等，还包括不列入分摊范围的水电费用。16、办公费用：电话费、办公用品、电脑耗材、订报纸、复印机保养等；第三十页，编辑于星期二：一点 三十五分。2012年预算收支表的内容成本费用类17、差旅费：市内车费、业务拓展出差费用；18、运输费：汽油费、过桥费、停车费、路费、车辆年审、维修等 19、业务招待费用 各服务中心按收入的3控制。第三十一页，编辑于星期二：一点 三十五分。2012年预算收

16、支表的内容成本费用类 20、宽带网成本：与宽带收入对应的成本费用.21、福利费员工旅游、员工家属药费、托儿费等福利性费用 22、员工培训费指员工外出专业培训费用，按公司培训计划 23、其他：年审、购发票、购出入证等未列入以上项目的支出第三十二页，编辑于星期二：一点 三十五分。2012年预算收支表的内容成本费用类2424、营业税金及附加：按收入的5.73%计算其中：营业税：按收入的5%计算 城建税：按营业税的7%计算 教育费附加：按营业税的3%计算 地方教育费附加：按营业税的2%计算 防洪费：按收入的1.3计算第三十三页，编辑于星期二：一点 三十五分。2012年预算收支表的内容成本费用类成本费用

17、合计：指服务中心成本费用合计1+2+23+24项第三十四页，编辑于星期二：一点 三十五分。2012年预算收支表的内容管理费用及酬金按成本费用合计剔除营业税金及附加的20%计算，其中项目管理费为10%，管理酬金为10%。另外广电科技园和广电科技大厦的管理酬金按20%计算。合计管理费用及酬金为30%。第三十五页，编辑于星期二：一点 三十五分。2012年预算收支表的内容物业管理利润收入-成本费用-管理费用及酬金第三十六页，编辑于星期二：一点 三十五分。2012年部门管理费用预算1、工资及附加工资：部门员工的基本工资、双薪 及过节费用、年终奖励等附加费：按工资总额的2%计提工会 经费 第三十七页，编辑

18、于星期二：一点 三十五分。2012年部门管理费用预算2、折旧费核算已列入固定资产的办公设备和运输设备等，参照2011年的资料。第三十八页，编辑于星期二：一点 三十五分。2012年部门管理费用预算3、失业保险按缴费基数的2%计算4、退休养老保险本市户口的按缴费基数20%计算，非本市户口的按缴费基数12%计算5、生育保险本市户口的按缴费基数0.85%计算,非本市户口的暂免6、工伤保险按缴费基数的0.5%计算7、医疗保险按缴费基数的8%计算第三十九页，编辑于星期二：一点 三十五分。2012年部门管理费用预算8、业务招待费：指餐费、业务拓展费用等9、税金：指房产税、车船使用税、合同印花税等10、办公费

19、用指办公用品、电话费、复印机使用费等11、差旅费用包括市内车费，业务拓展省内外的出差费用等第四十页，编辑于星期二：一点 三十五分。2012年部门管理费用预算12、运输费用汽油费、过桥费、停车费用、路费、车辆维修费用等13、租金及管理费单位负担的员工宿舍租金14、劳动保护费员工服装费、饮用水费用15、住房性费用按2011年的支付标准第四十一页，编辑于星期二：一点 三十五分。2012年部门管理费用预算16、宣传广告费含公司内部网络建设费、报纸、报刊登广告费用17、水电费办公场地水电费，统一在行政部核算 18、福利费 员工旅游、家属药费、托儿费等福利性费用第四十二页，编辑于星期二：一点 三十五分。2

20、012年部门管理费用预算19、职工教育经费职工外出专业培训费用（按公司年度培训计划）20、其他证件年审、标书制作费用等第四十三页，编辑于星期二：一点 三十五分。编制2012年预算的各项目、各部门：科技园事业部：广电科技园（含水电经营）、科技大厦、经侦楼、海格产业园、广电运通、省电力设计院、东风东项目、创新基地、南方基地、南方基地南区、中科院、普洛斯仓储、普洛斯物流、立邦漆、艾利、电装、清远爱机、欣强电子、GGP园林、4S店、威创、光谷、事业部总部、2012年拓展项目第四十四页，编辑于星期二：一点 三十五分。政府公共事业部：大学城环卫、冷站、大学城商业区、大学城体育中心、重点办、管委会、白云政务

21、、小糸车灯、广钢气体、南沙社区中心、南沙气象局、南沙体育馆、亚体、广州大剧院、省图书馆、省档案馆、天河区国税、省老干中心、综合体育馆、铁一中学、2012鑫广电管理费用第四十五页，编辑于星期二：一点 三十五分。连锁事业部之一：华颖花园（含代收房租费）、华颖轩、福颖苑、侨颖苑、兰亭上东、上东车库、花季小区、银基金湾、玉岩中学、资源开发及其他创收连锁事业部之二加盟项目：怡景花园、天河区教育局、省社保、白云区环卫项目、市公安局、拜耳材料、江西新干县、大坦沙沥窖污水处理厂第四十六页，编辑于星期二：一点 三十五分。地产事业部：都市兰亭、兰亭颖园、兰亭御园、兰亭熙园、兰亭西津、兰亭君舍、兰亭璟濠、武汉分公司

22、：明年拓展的新项目、管理费用预算长沙分公司：兰亭峰璟、兰亭优壳、都市兰亭、香樟兰亭等公司总部：兰亭公寓、二横路商铺、广电饭堂各部门：人事行政部（分行政部和人力资源部）、财务管理中心、运营管理部、物业管理中心、市场营销中心第四十七页，编辑于星期二：一点 三十五分。2011年财务决算工作布置：一、收入的确定和入账时间1、单一业主或收费周期超过一个月的项目（主要是指政府公共事业部、科技园事业部）在2011年12月20日前收入按合同的时间进度开票入账，按一年12个月计算收入，要求各项目在12月20日前与主管会计联系核对入账。（内容包括委托业务应向甲方收回的费用）2、连锁加盟的项目，在2011年12月2

23、0日前按合同时间进度要求开票入账，按一年12个月计算，同时扣除加盟费后，按收支配比的原则入账，由连锁事业部负责联系加盟商，以及费用确认和催缴工作，年终决算工作由黄红霞负责。第四十八页，编辑于星期二：一点 三十五分。2011年财务决算工作布置：一、收入的确定和入账时间3、地产事业部和连锁住宅项目：做好与开发商的费用结算工作，内容包括空置房费用（居民、商业）、前期开办费、赠送业主的管理费、车场租金的结算等。（车场未出售车位按140元/月收取管理费用）已出售的车按120元/月向车主或业主收，结算工作由刘茜负责。4、与无线电集团委托代理业务的结算：（结算时间是2011年12月25日）（1）广电科技园的

24、委托经营包括水电经营、和车场经营，特别是临保费用的结算，原则是按一年12个月收支配比的原则；（2）华颖花园的代收居民房租费，年底前要做好欠费的催缴工作。（3）兰亭上东委托租赁代理业务的结算：租金的收费率要求100%（上缴集团），委托代理费的结算。（4）兰亭公寓按一年12个月计算收入，按协议支付租金费用。（5）公司拨付维修基金：是指广电工业园和华颖花园公有住房维修基金，按年度办好维修项目的申请、审批及验收手续，按年度结算。与无线电集团的结算工作由所属各项目按供相关资料，李海梅与集团负责结算。第四十九页，编辑于星期二：一点 三十五分。2011年财务决算工作布置：二、费用结算1、收入与成本相配比，按

25、一年12个月计算各项目的费用，主要包括劳务费、车场租金、电梯维保费、清洁、绿化费、消杀费用、弱电系统维护费等。2、行政部要将各项目领用物资的费用在12月20日前完成分配工作，包括服装费、办公用品、电脑耗材费用等。三、各项目报账截止时间是12月25日。第五十页，编辑于星期二：一点 三十五分。培训完毕，谢谢！第五十一页，编辑于星期二：一点 三十五分。1、每一个成功者都有一个开始。勇于开始，才能找到成功的路。11月-2211月-22Wednesday,November 9,20222、成功源于不懈的努力，人生最大的敌人是自己怯懦。05:34:5705:34:5705:3411/9/2022 5:34

26、:57 AM3、每天只看目标，别老想障碍。11月-2205:34:5705:34Nov-2209-Nov-224、宁愿辛苦一阵子，不要辛苦一辈子。05:34:5705:34:5705:34Wednesday,November 9,20225、积极向上的心态，是成功者的最基本要素。11月-2211月-2205:34:5805:34:58November 9,20226、生活总会给你另一个机会，这个机会叫明天。09十一月20225:34:58上午05:34:5811月-227、人生就像骑单车，想保持平衡就得往前走。十一月225:34上午11月-2205:34November 9,20228、业余生活要有意义，不要越轨。2022/11/95:34:5805:34:5809 November 20229、我们必须在失败中寻找胜利，在绝望中寻求希望。5:34:58上午5:34上午05:34:5811月-2210、一个人的梦想也许不值钱，但一个人的努力很值钱。11/9/2022 5:34:58 AM05:34:5809-11月-2211、在真实的生命里，每桩伟业都由信心开始，并由信心跨出第一步。11/9/2022 5:34 AM11/9/2022 5:34 AM11月-2211月-22谢谢大家谢谢大家第五十二页，编辑于星期二：一点 三十五分。