信用与信用工具知识(31页PPT).pptx

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1、第三章 信用与信用工具 商品经济发展到一定阶段就产生了信用。信用是商品经济发展到一定阶段就产生了信用。信用是商品经济发展到一定阶段就产生了信用。信用是商品经济发展到一定阶段就产生了信用。信用是借贷活动借贷活动借贷活动借贷活动的总称，一的总称，一的总称，一的总称，一般来说，它是以般来说，它是以般来说，它是以般来说，它是以偿还偿还偿还偿还为前提的特殊的价值运动形式。为前提的特殊的价值运动形式。为前提的特殊的价值运动形式。为前提的特殊的价值运动形式。信用是从属于商品货币关系的一个经济范畴，它不是某个社会形态所特信用是从属于商品货币关系的一个经济范畴，它不是某个社会形态所特信用是从属于商品货币关系的一

2、个经济范畴，它不是某个社会形态所特信用是从属于商品货币关系的一个经济范畴，它不是某个社会形态所特有的。但是，在不同的社会制度下，信用反映着不同的生产关系。前资本主有的。但是，在不同的社会制度下，信用反映着不同的生产关系。前资本主有的。但是，在不同的社会制度下，信用反映着不同的生产关系。前资本主有的。但是，在不同的社会制度下，信用反映着不同的生产关系。前资本主义社会信用的主要形式是高利贷信用。在资本主义社会，信用得到了充分的义社会信用的主要形式是高利贷信用。在资本主义社会，信用得到了充分的义社会信用的主要形式是高利贷信用。在资本主义社会，信用得到了充分的义社会信用的主要形式是高利贷信用。在资本主

3、义社会，信用得到了充分的发展，发展，发展，发展，信用形式信用形式信用形式信用形式多样化，多样化，多样化，多样化，各种金融工具各种金融工具各种金融工具各种金融工具被广泛利用。这些信用形式和金融工具被广泛利用。这些信用形式和金融工具被广泛利用。这些信用形式和金融工具被广泛利用。这些信用形式和金融工具的应用，促进了社会经济的迅速发展。在社会主义社会，建立社会主义市场经济，的应用，促进了社会经济的迅速发展。在社会主义社会，建立社会主义市场经济，的应用，促进了社会经济的迅速发展。在社会主义社会，建立社会主义市场经济，的应用，促进了社会经济的迅速发展。在社会主义社会，建立社会主义市场经济，同样需要利用信用

4、和金融工具。同样需要利用信用和金融工具。同样需要利用信用和金融工具。同样需要利用信用和金融工具。1 1第一页，编辑于星期一：二十点 二十三分。第一节 信用的形式2 2第二页，编辑于星期一：二十点 二十三分。一、信用的产生一、信用的产生信用是一种体现着特定经济关系的借贷行为。信用是一种体现着特定经济关系的借贷行为。信用是一种体现着特定经济关系的借贷行为。信用是一种体现着特定经济关系的借贷行为。它有两个它有两个它有两个它有两个基本特征基本特征基本特征基本特征：一是以偿还为前提；一是以偿还为前提；一是以偿还为前提；一是以偿还为前提；二是需要支付利息。二是需要支付利息。二是需要支付利息。二是需要支付利

5、息。信用的产生信用的产生信用的产生信用的产生 信用是商品经济发展到一定阶段的产物。当商品交换出现信用是商品经济发展到一定阶段的产物。当商品交换出现信用是商品经济发展到一定阶段的产物。当商品交换出现信用是商品经济发展到一定阶段的产物。当商品交换出现延期支付延期支付延期支付延期支付，货币执行支付手段职能时，信用就产生了。货币执行支付手段职能时，信用就产生了。货币执行支付手段职能时，信用就产生了。货币执行支付手段职能时，信用就产生了。信用是在商品货币经济有了一定发展的基础上产生的。信用是在商品货币经济有了一定发展的基础上产生的。信用是在商品货币经济有了一定发展的基础上产生的。信用是在商品货币经济有了

6、一定发展的基础上产生的。信用只有在货币的支付手段职能存在的条件下才能发生。信用只有在货币的支付手段职能存在的条件下才能发生。信用只有在货币的支付手段职能存在的条件下才能发生。信用只有在货币的支付手段职能存在的条件下才能发生。3 3第三页，编辑于星期一：二十点 二十三分。信用产生后，在不同的时代，产生了不同信用产生后，在不同的时代，产生了不同的的形式形式。其主要形式有：。其主要形式有：高利贷信用高利贷信用商业信用商业信用国家信用国家信用消费信用消费信用国际信用国际信用4 4第四页，编辑于星期一：二十点 二十三分。二、高利贷信用二、高利贷信用（一）高利贷信用的产生和发展（一）高利贷信用的产生和发展

7、 高利贷信用是高利贷资本的运动形式，高利贷信用是高利贷资本的运动形式，其特点是其特点是贷款利息高贷款利息高，最初出现于原始公社，最初出现于原始公社末期。最初，高利贷是部分地以实物形式出末期。最初，高利贷是部分地以实物形式出现的，随着商品货币关系的发展，货币借贷现的，随着商品货币关系的发展，货币借贷材逐渐成为高利贷的主要形式。材逐渐成为高利贷的主要形式。高利贷在奴隶社会和封建社会得到了广高利贷在奴隶社会和封建社会得到了广泛的发展。其需求者主要包括小生产者、奴泛的发展。其需求者主要包括小生产者、奴隶主和封建主。隶主和封建主。5 5第五页，编辑于星期一：二十点 二十三分。（二）高利贷信用的本质（二）

8、高利贷信用的本质（二）高利贷信用的本质（二）高利贷信用的本质 在前资本主义社会，高利贷信用反映了高利贷者无偿在前资本主义社会，高利贷信用反映了高利贷者无偿在前资本主义社会，高利贷信用反映了高利贷者无偿在前资本主义社会，高利贷信用反映了高利贷者无偿占有小生产者劳动的剥削关系，也反映高利贷者和奴隶主、占有小生产者劳动的剥削关系，也反映高利贷者和奴隶主、占有小生产者劳动的剥削关系，也反映高利贷者和奴隶主、占有小生产者劳动的剥削关系，也反映高利贷者和奴隶主、封建主共同瓜分奴隶或农奴所生产的剩余产品的封建主共同瓜分奴隶或农奴所生产的剩余产品的封建主共同瓜分奴隶或农奴所生产的剩余产品的封建主共同瓜分奴隶或

9、农奴所生产的剩余产品的剥削关系剥削关系剥削关系剥削关系。在现代市场经济中，高利贷信用反映了高利贷在现代市场经济中，高利贷信用反映了高利贷在现代市场经济中，高利贷信用反映了高利贷在现代市场经济中，高利贷信用反映了高利贷者剥削小生产者劳动的剩余劳动，或反映了高利贷者者剥削小生产者劳动的剩余劳动，或反映了高利贷者者剥削小生产者劳动的剩余劳动，或反映了高利贷者者剥削小生产者劳动的剩余劳动，或反映了高利贷者和其他资本所有者共同瓜分雇佣劳动提供的剩余价值和其他资本所有者共同瓜分雇佣劳动提供的剩余价值和其他资本所有者共同瓜分雇佣劳动提供的剩余价值和其他资本所有者共同瓜分雇佣劳动提供的剩余价值的的的的剥削关系

10、剥削关系剥削关系剥削关系。（三）高利贷信用的作用（三）高利贷信用的作用（三）高利贷信用的作用（三）高利贷信用的作用1 1、在前资本主义社会中，高利贷信用是促使自然经济解体、在前资本主义社会中，高利贷信用是促使自然经济解体、在前资本主义社会中，高利贷信用是促使自然经济解体、在前资本主义社会中，高利贷信用是促使自然经济解体和商品货币关系发展的因素之一。和商品货币关系发展的因素之一。和商品货币关系发展的因素之一。和商品货币关系发展的因素之一。2 2、高利贷信用的主要作用是、高利贷信用的主要作用是、高利贷信用的主要作用是、高利贷信用的主要作用是破坏和阻碍生产力的发展破坏和阻碍生产力的发展破坏和阻碍生产

11、力的发展破坏和阻碍生产力的发展制制制制约产业资本约产业资本约产业资本约产业资本的发展。的发展。的发展。的发展。产业资本产业资本产业资本产业资本商品资本商品资本商品资本商品资本 突破商品流转方向的限制突破商品流转方向的限制突破商品流转方向的限制突破商品流转方向的限制3 3、银行信用与产业资本的动态不完全一致。、银行信用与产业资本的动态不完全一致。、银行信用与产业资本的动态不完全一致。、银行信用与产业资本的动态不完全一致。经济经济经济经济 闲置资本闲置资本闲置资本闲置资本 4 4、银行信用与商业信用的需求时期不同。、银行信用与商业信用的需求时期不同。、银行信用与商业信用的需求时期不同。、银行信用与

12、商业信用的需求时期不同。繁荣期：商业信用的需求繁荣期：商业信用的需求繁荣期：商业信用的需求繁荣期：商业信用的需求，银行信用需求银行信用需求银行信用需求银行信用需求 危机期：商业信用的需求危机期：商业信用的需求危机期：商业信用的需求危机期：商业信用的需求，银行信用需求银行信用需求银行信用需求银行信用需求 9 9第九页，编辑于星期一：二十点 二十三分。（二）银行信用的发展（二）银行信用的发展（二）银行信用的发展（二）银行信用的发展 银行信用克服了商业信用的局限性，银行信用克服了商业信用的局限性，银行信用克服了商业信用的局限性，银行信用克服了商业信用的局限性，成为了现代信成为了现代信成为了现代信成为

13、了现代信用的主要形式用的主要形式用的主要形式用的主要形式。2020世纪以来，银行信用发生了巨大的变化世纪以来，银行信用发生了巨大的变化世纪以来，银行信用发生了巨大的变化世纪以来，银行信用发生了巨大的变化和发展，表现为：和发展，表现为：和发展，表现为：和发展，表现为：越来越多的借贷资本集中到少数大银行手中；越来越多的借贷资本集中到少数大银行手中；越来越多的借贷资本集中到少数大银行手中；越来越多的借贷资本集中到少数大银行手中；银行规模越来越大；银行规模越来越大；银行规模越来越大；银行规模越来越大；贷款数额不断增大，贷款期限不断延长；贷款数额不断增大，贷款期限不断延长；贷款数额不断增大，贷款期限不断

14、延长；贷款数额不断增大，贷款期限不断延长；银行资本与产业资本的结合日益紧密；银行资本与产业资本的结合日益紧密；银行资本与产业资本的结合日益紧密；银行资本与产业资本的结合日益紧密；银行信用提供的范围不断扩大。银行信用提供的范围不断扩大。1010第十页，编辑于星期一：二十点 二十三分。案例商业信用商业信用与银行信用银行信用 在在在在我我我我国国国国商商商商业业业业信信信信用用用用与与与与银银银银行行行行信信信信用用用用都都都都占占占占有有有有比比比比较较较较重重重重要要要要的的的的地地地地位位位位。以以以以我我我我国国国国的的的的上上上上市市市市公公公公司司司司为为为为例例例例，根根根根据据据据上

15、上上上市市市市公公公公司司司司的的的的公公公公开开开开讯讯讯讯息息息息，20032003年年年年中中中中期期期期上上上上市市市市公公公公司司司司流流流流动动动动负负负负债债债债和和和和长长长长期期期期负负负负债债债债在在在在负负负负债债债债总总总总额额额额中中中中的的的的比比比比重重重重分分分分别别别别为为为为74.42%74.42%、25.44%25.44%；20042004年年年年中中中中期期期期，这这这这一一一一比比比比重重重重分分分分别别别别为为为为75.72%75.72%、24.18%24.18%，就就就就是是是是说说说说，整整整整体体体体上上上上上上上上市市市市公公公公司司司司流流

16、流流动动动动负负负负债债债债比比比比重重重重有有有有所所所所增增增增加加加加，长长长长期期期期负负负负债债债债比比比比重重重重有有有有所所所所降降降降低低低低。而而而而从从从从流流流流动动动动负负负负债债债债的的的的构构构构成成成成来来来来看看看看，20032003年年年年中中中中期期期期银银银银行行行行信信信信用用用用和和和和商商商商业业业业信信信信用用用用在在在在流流流流动动动动负负负负债债债债中中中中的的的的比比比比重重重重分分分分别别别别为为为为46.18%46.18%、44.77%44.77%；20042004年年年年中中中中期期期期这这这这一一一一比比比比重重重重分分分分别别别别为

17、为为为47.38%47.38%、48.58%48.58%，即即即即商商商商业业业业信信信信用用用用超超超超过过过过银银银银行行行行信信信信用用用用成成成成为为为为主主主主要要要要的的的的短短短短期期期期资资资资金来源。金来源。金来源。金来源。1111第十一页，编辑于星期一：二十点 二十三分。当当当当然然然然，这这这这一一一一商商商商业业业业信信信信用用用用与与与与银银银银行行行行信信信信用用用用的的的的比比比比例例例例结结结结构构构构是是是是受受受受宏宏宏宏观观观观经经经经济济济济形形形形势势势势、货货货货币币币币政政政政策策策策等等等等各各各各方方方方面面面面因因因因素素素素影影影影响响响响

18、的的的的。上上上上市市市市公公公公司司司司商商商商业业业业信信信信用用用用比比比比重重重重上上上上升升升升，与与与与我我我我国国国国宏宏宏宏观观观观调调调调控控控控各各各各项项项项措措措措施施施施的的的的逐逐逐逐步步步步落落落落实实实实并并并并取取取取得得得得成成成成效效效效息息息息息息息息相相相相关关关关。根根根根据据据据央央央央行行行行20042004年年年年2 2季季季季度度度度货货货货币币币币政政政政策策策策执执执执行行行行报报报报告告告告的的的的统统统统计计计计，今今今今年年年年以以以以来来来来，我我我我国国国国产产产产成成成成品品品品资资资资金金金金占占占占用用用用不不不不断断断断

19、攀攀攀攀升升升升，6 6月月月月末末末末，规规规规模模模模以以以以上上上上工工工工业业业业企企企企业业业业产产产产成成成成品品品品资资资资金金金金95309530亿亿亿亿元元元元，同同同同比比比比增增增增长长长长19.9%19.9%，增增增增幅幅幅幅比比比比上上上上年年年年同同同同期期期期上上上上升升升升9.59.5个个个个百百百百分分分分点点点点；存存存存货货货货也也也也保保保保持持持持快快快快速速速速增增增增长长长长，截截截截止止止止到到到到20042004年年年年6 6月月月月末末末末，企企企企业业业业存存存存货货货货同同同同比比比比增增增增长长长长22%22%，达达达达到到到到1996

20、1996年年年年以以以以来来来来的的的的最最最最高高高高水水水水平平平平。存存存存货货货货的的的的增增增增加加加加，企企企企业业业业不不不不得得得得不不不不及及及及时时时时地地地地调调调调整整整整自自自自己己己己的的的的资资资资产产产产负负负负债债债债结结结结构构构构，相相相相应应应应地地地地增增增增加加加加流流流流动动动动负负负负债债债债。然然然然而而而而，在在在在宏宏宏宏观观观观紧紧紧紧缩缩缩缩的的的的环环环环境境境境下下下下，企企企企业业业业从从从从银银银银行行行行获获获获得得得得短短短短期期期期借借借借款款款款的的的的额额额额度度度度有有有有限限限限，商商商商业业业业信信信信用用用用便

21、便便便成成成成为为为为企企企企业业业业短短短短期期期期资资资资金金金金周周周周转转转转的的的的重重重重要要要要途途途途径径径径。据据据据统统统统计计计计，20042004年年年年中中中中期期期期，上上上上市市市市公公公公司司司司应应应应付付付付账账账账款款款款和和和和预预预预收收收收账账账账款款款款的的的的增增增增长长长长幅幅幅幅度度度度分分分分别别别别达达达达到到到到了了了了31.26%31.26%和和和和37.94%37.94%，远高于短期借款的增长远高于短期借款的增长远高于短期借款的增长远高于短期借款的增长。1212第十二页，编辑于星期一：二十点 二十三分。五、国家信用国家信用是以国家和

22、地方国家信用是以国家和地方政府为债务人政府为债务人的一种信的一种信用形式。它的主要形式是通过金融机构发行用形式。它的主要形式是通过金融机构发行公公债债，在借贷资本市场上借入资本。，在借贷资本市场上借入资本。国家信用包括国内信用和国外信用两种。国家信用包括国内信用和国外信用两种。国内信用是国家以债务人身份向国内居民、企业团体国内信用是国家以债务人身份向国内居民、企业团体国内信用是国家以债务人身份向国内居民、企业团体国内信用是国家以债务人身份向国内居民、企业团体取得的信用，它形成一国的取得的信用，它形成一国的取得的信用，它形成一国的取得的信用，它形成一国的内债内债。国外信用是国家以债务人身份向国外

23、居民、企业团体和政国外信用是国家以债务人身份向国外居民、企业团体和政国外信用是国家以债务人身份向国外居民、企业团体和政国外信用是国家以债务人身份向国外居民、企业团体和政府取得的信用，它形成一国的府取得的信用，它形成一国的府取得的信用，它形成一国的府取得的信用，它形成一国的外债。外债。国家信用所筹集的资金主要用于政府的各项支出。国家信用所筹集的资金主要用于政府的各项支出。1313第十三页，编辑于星期一：二十点 二十三分。利用国家信用必须注意防止以下三个问题：利用国家信用必须注意防止以下三个问题：1、防止造成收入再分配的不公平。、防止造成收入再分配的不公平。2、防止出现赤字货币化。、防止出现赤字货

24、币化。赤字货币化赤字货币化是指政府发行国债弥补赤字。是指政府发行国债弥补赤字。是指政府发行国债弥补赤字。是指政府发行国债弥补赤字。3、防止国债收入使用不当，造成财政更加困难。、防止国债收入使用不当，造成财政更加困难。1414第十四页，编辑于星期一：二十点 二十三分。六、消费信用消费信用是对消费者个人所提供的信用。消费信用是对消费者个人所提供的信用。消费信用是对消费者个人所提供的信用。消费信用是对消费者个人所提供的信用。2020世纪世纪世纪世纪6060年代消费信用开始快速发展，其原因有：年代消费信用开始快速发展，其原因有：年代消费信用开始快速发展，其原因有：年代消费信用开始快速发展，其原因有：1

25、 1、凯恩斯需求管理思想得到认可，各国大力鼓励消费信、凯恩斯需求管理思想得到认可，各国大力鼓励消费信、凯恩斯需求管理思想得到认可，各国大力鼓励消费信、凯恩斯需求管理思想得到认可，各国大力鼓励消费信用，用，用，用，以消费带动生产以消费带动生产以消费带动生产以消费带动生产。2 2、战后经济增长快而稳定。、战后经济增长快而稳定。、战后经济增长快而稳定。、战后经济增长快而稳定。消费信用主要有两种方式：赊销和消费贷款。消费信用主要有两种方式：赊销和消费贷款。消费信用主要有两种方式：赊销和消费贷款。消费信用主要有两种方式：赊销和消费贷款。l l赊销是商业信用在消费领域中的表现，包括分期付款和信用卡。赊销是

26、商业信用在消费领域中的表现，包括分期付款和信用卡。赊销是商业信用在消费领域中的表现，包括分期付款和信用卡。赊销是商业信用在消费领域中的表现，包括分期付款和信用卡。分期付款是商家向消费者提供的信用。分期付款是商家向消费者提供的信用。分期付款是商家向消费者提供的信用。分期付款是商家向消费者提供的信用。信用卡是银行或信用卡公司对具有一定信用的顾客发信用卡是银行或信用卡公司对具有一定信用的顾客发信用卡是银行或信用卡公司对具有一定信用的顾客发信用卡是银行或信用卡公司对具有一定信用的顾客发行的一种证书。行的一种证书。行的一种证书。行的一种证书。l l消费贷款是银行向消费者提供的信用，包括信用贷款和抵押贷款

27、。消费贷款是银行向消费者提供的信用，包括信用贷款和抵押贷款。消费贷款是银行向消费者提供的信用，包括信用贷款和抵押贷款。消费贷款是银行向消费者提供的信用，包括信用贷款和抵押贷款。信用贷款无需任何抵押品，信用贷款无需任何抵押品，信用贷款无需任何抵押品，信用贷款无需任何抵押品，而抵押贷款通常需要由消费者以所购的商品或其他商而抵押贷款通常需要由消费者以所购的商品或其他商而抵押贷款通常需要由消费者以所购的商品或其他商而抵押贷款通常需要由消费者以所购的商品或其他商品作为担保品品作为担保品品作为担保品品作为担保品。1515第十五页，编辑于星期一：二十点 二十三分。七、国际信用 国际信用是国际间的借贷行为。它

28、包括以赊销商品形式提供的国国际信用是国际间的借贷行为。它包括以赊销商品形式提供的国国际信用是国际间的借贷行为。它包括以赊销商品形式提供的国国际信用是国际间的借贷行为。它包括以赊销商品形式提供的国际商业银行、以银行贷款形式提供的国际银行信用以及政府间相互提际商业银行、以银行贷款形式提供的国际银行信用以及政府间相互提际商业银行、以银行贷款形式提供的国际银行信用以及政府间相互提际商业银行、以银行贷款形式提供的国际银行信用以及政府间相互提供的信用。供的信用。供的信用。供的信用。（一）国际商业信用（一）国际商业信用（一）国际商业信用（一）国际商业信用1 1、来料加工、来料加工、来料加工、来料加工2 2、

29、补偿贸易、补偿贸易、补偿贸易、补偿贸易（二）国际银行信用（二）国际银行信用（二）国际银行信用（二）国际银行信用1 1、出口信贷出口信贷出口信贷出口信贷出口方银行提供出口方银行提供出口方银行提供出口方银行提供l l卖方信贷：出口方银行卖方信贷：出口方银行卖方信贷：出口方银行卖方信贷：出口方银行出口商出口商出口商出口商l l买方信贷：出口方银行买方信贷：出口方银行买方信贷：出口方银行买方信贷：出口方银行进口商（或进口方银行）进口商（或进口方银行）进口商（或进口方银行）进口商（或进口方银行）2 2、进口信贷进口信贷进口信贷进口信贷进口方银行提供或担保进口方银行提供或担保进口方银行提供或担保进口方银行

30、提供或担保l l进口方银行提供进口方银行提供进口方银行提供进口方银行提供买方买方买方买方 l l进口方银行担保，外国银行进口方银行担保，外国银行进口方银行担保，外国银行进口方银行担保，外国银行买方买方买方买方 （三）政府间信用（三）政府间信用（三）政府间信用（三）政府间信用政府间信用通常是指财政部出面借款的信用形式。政府间信用通常是指财政部出面借款的信用形式。政府间信用通常是指财政部出面借款的信用形式。政府间信用通常是指财政部出面借款的信用形式。1616第十六页，编辑于星期一：二十点 二十三分。第二节 信用工具1717第十七页，编辑于星期一：二十点 二十三分。一、信用工具概述信用工具的发展信用

31、工具的发展信用工具的发展信用工具的发展 早期的信用是利用口头承诺方式进行的。后来进一步发展为挂账信用形式。最后，早期的信用是利用口头承诺方式进行的。后来进一步发展为挂账信用形式。最后，早期的信用是利用口头承诺方式进行的。后来进一步发展为挂账信用形式。最后，早期的信用是利用口头承诺方式进行的。后来进一步发展为挂账信用形式。最后，完善的书面信用工具出现了。完善的书面信用工具出现了。完善的书面信用工具出现了。完善的书面信用工具出现了。口头承诺口头承诺口头承诺口头承诺 挂账信用挂账信用挂账信用挂账信用 书面信用工具（书面凭证票据）书面信用工具（书面凭证票据）书面信用工具（书面凭证票据）书面信用工具（书

32、面凭证票据）票据：票据：票据：票据：具有一定格式并可用以证明债权债务关系的书面凭证就叫具有一定格式并可用以证明债权债务关系的书面凭证就叫具有一定格式并可用以证明债权债务关系的书面凭证就叫具有一定格式并可用以证明债权债务关系的书面凭证就叫票据。按是否可以流通，票据可分为流通票据和非流通票据。票据。按是否可以流通，票据可分为流通票据和非流通票据。票据。按是否可以流通，票据可分为流通票据和非流通票据。票据。按是否可以流通，票据可分为流通票据和非流通票据。票据流通的条件是：票据流通的条件是：票据流通的条件是：票据流通的条件是：1 1、票据的转让流通必须经过背书。、票据的转让流通必须经过背书。、票据的转

33、让流通必须经过背书。、票据的转让流通必须经过背书。背书：背书：背书：背书：又称又称又称又称“里书里书里书里书”，是票据上所注明的收款人或持票人转让票据时，在，是票据上所注明的收款人或持票人转让票据时，在，是票据上所注明的收款人或持票人转让票据时，在，是票据上所注明的收款人或持票人转让票据时，在票据背面签署的行为。票据背面签署的行为。票据背面签署的行为。票据背面签署的行为。2 2、付出一定代价而取得票据的人，就可以获得对票据的完整的所有权。、付出一定代价而取得票据的人，就可以获得对票据的完整的所有权。、付出一定代价而取得票据的人，就可以获得对票据的完整的所有权。、付出一定代价而取得票据的人，就可

34、以获得对票据的完整的所有权。1818第十八页，编辑于星期一：二十点 二十三分。最常见的流通票据是汇票、本票和支票。最常见的流通票据是汇票、本票和支票。汇票是出票人要求受票人在一定期间内向收款人支付一定汇票是出票人要求受票人在一定期间内向收款人支付一定汇票是出票人要求受票人在一定期间内向收款人支付一定汇票是出票人要求受票人在一定期间内向收款人支付一定金额的支付命令书。金额的支付命令书。金额的支付命令书。金额的支付命令书。本票是由出票人对收款人发出的在一定期间内支付一本票是由出票人对收款人发出的在一定期间内支付一本票是由出票人对收款人发出的在一定期间内支付一本票是由出票人对收款人发出的在一定期间内

35、支付一定金额的债务凭证。定金额的债务凭证。定金额的债务凭证。定金额的债务凭证。支票是活期存款人向银行发出的要求无条件支付一定金额的支票是活期存款人向银行发出的要求无条件支付一定金额的支票是活期存款人向银行发出的要求无条件支付一定金额的支票是活期存款人向银行发出的要求无条件支付一定金额的支付命令书。支付命令书。支付命令书。支付命令书。1919第十九页，编辑于星期一：二十点 二十三分。二、短期信用工具 短期信用工具一般指期限在一年以下的商业票据、银行票据、支票以及信用证、短期信用工具一般指期限在一年以下的商业票据、银行票据、支票以及信用证、短期信用工具一般指期限在一年以下的商业票据、银行票据、支票

36、以及信用证、短期信用工具一般指期限在一年以下的商业票据、银行票据、支票以及信用证、旅行支票和信用卡等。旅行支票和信用卡等。旅行支票和信用卡等。旅行支票和信用卡等。（一）商业票据（一）商业票据 商业票据是在信用买卖商品时证明债权债务关系的书面凭证。包括商业本票和商业汇票两商业票据是在信用买卖商品时证明债权债务关系的书面凭证。包括商业本票和商业汇票两商业票据是在信用买卖商品时证明债权债务关系的书面凭证。包括商业本票和商业汇票两商业票据是在信用买卖商品时证明债权债务关系的书面凭证。包括商业本票和商业汇票两种。种。种。种。商品本票又叫期票，是由债务人向债权人发出的，承诺在一定时期内支付一定款项的债务凭

37、证。商品本票又叫期票，是由债务人向债权人发出的，承诺在一定时期内支付一定款项的债务凭证。商品本票又叫期票，是由债务人向债权人发出的，承诺在一定时期内支付一定款项的债务凭证。商品本票又叫期票，是由债务人向债权人发出的，承诺在一定时期内支付一定款项的债务凭证。商业汇票是由债权人发给债务人，命令他在一定时期内向指定的收款人或持票人支付一定商业汇票是由债权人发给债务人，命令他在一定时期内向指定的收款人或持票人支付一定商业汇票是由债权人发给债务人，命令他在一定时期内向指定的收款人或持票人支付一定商业汇票是由债权人发给债务人，命令他在一定时期内向指定的收款人或持票人支付一定款项的支付命令书。款项的支付命令

38、书。款项的支付命令书。款项的支付命令书。承兑：承兑：承兑：承兑：票据到期前，由付款人在票据上签名、盖章或文字记载，表示票据到期前，由付款人在票据上签名、盖章或文字记载，表示票据到期前，由付款人在票据上签名、盖章或文字记载，表示票据到期前，由付款人在票据上签名、盖章或文字记载，表示承认付款承认付款承认付款承认付款。承兑汇票承兑汇票承兑汇票承兑汇票：商业承兑汇票、银行承兑汇票：商业承兑汇票、银行承兑汇票：商业承兑汇票、银行承兑汇票：商业承兑汇票、银行承兑汇票 融通票据：是专门为融通资金而签发的一种特殊票据。融通票据：是专门为融通资金而签发的一种特殊票据。融通票据：是专门为融通资金而签发的一种特殊票

39、据。融通票据：是专门为融通资金而签发的一种特殊票据。贴现：贴现：贴现：贴现：商业票据的持票人将未到期的票据卖给银行，银行则按市场贴现利息率扣除商业票据的持票人将未到期的票据卖给银行，银行则按市场贴现利息率扣除商业票据的持票人将未到期的票据卖给银行，银行则按市场贴现利息率扣除商业票据的持票人将未到期的票据卖给银行，银行则按市场贴现利息率扣除自贴现日至票据到期日的利息后，将票面余额支付给持票人。自贴现日至票据到期日的利息后，将票面余额支付给持票人。自贴现日至票据到期日的利息后，将票面余额支付给持票人。自贴现日至票据到期日的利息后，将票面余额支付给持票人。2020第二十页，编辑于星期一：二十点 二十

40、三分。（二）银行票据（二）银行票据银行票据有银行本票和银行汇票两种。银行票据有银行本票和银行汇票两种。银行本票是由银行签发，也由银行付款的票银行本票是由银行签发，也由银行付款的票据。据。银行汇票是银行开出的汇款凭证，它由银行银行汇票是银行开出的汇款凭证，它由银行发出，交由汇款人自带或由银行寄给异地收发出，交由汇款人自带或由银行寄给异地收款人，凭此向指定银行兑取款项。款人，凭此向指定银行兑取款项。2121第二十一页，编辑于星期一：二十点 二十三分。银行汇票与银行本票的区别？银行汇票与银行本票的区别？银行汇票：银行汇票：银行汇票：银行汇票：简单的说，客人到开户银行购买汇票，银简单的说，客人到开户银

41、行购买汇票，银简单的说，客人到开户银行购买汇票，银简单的说，客人到开户银行购买汇票，银行先从客人帐上扣除款项，然后签发汇票，客人就可行先从客人帐上扣除款项，然后签发汇票，客人就可行先从客人帐上扣除款项，然后签发汇票，客人就可行先从客人帐上扣除款项，然后签发汇票，客人就可以把汇票直接交予收款人，收款人可以通过自己的开以把汇票直接交予收款人，收款人可以通过自己的开以把汇票直接交予收款人，收款人可以通过自己的开以把汇票直接交予收款人，收款人可以通过自己的开户银行做托收，收妥入账，汇票可以异地使用，有效户银行做托收，收妥入账，汇票可以异地使用，有效户银行做托收，收妥入账，汇票可以异地使用，有效户银行做

42、托收，收妥入账，汇票可以异地使用，有效期一个月。期一个月。期一个月。期一个月。银行本票：银行本票：银行本票：银行本票：本票是客人到开户银行购买，银行也是本票是客人到开户银行购买，银行也是先从客人帐上扣除款项，然后签发本票，客人就先从客人帐上扣除款项，然后签发本票，客人就可以把本票直接交予收款人，区别是，本票是见可以把本票直接交予收款人，区别是，本票是见票即付，收款人开户银行收到客户提示的本票后票即付，收款人开户银行收到客户提示的本票后需马上入账，然后才通过银行间的清算系统清算需马上入账，然后才通过银行间的清算系统清算资金，收回款项，本票只能在同城使用，有效期资金，收回款项，本票只能在同城使用，

43、有效期两个月。两个月。2222第二十二页，编辑于星期一：二十点 二十三分。汇票和本票的区别，主要有三点：汇票和本票的区别，主要有三点：使用范围（异地使用范围（异地/同城）同城）款项解付（收妥入账款项解付（收妥入账/见票即付）见票即付）有效期（一个月有效期（一个月/两个月）两个月）2323第二十三页，编辑于星期一：二十点 二十三分。（三）支票（三）支票支票是银行的活期存款人向银行签发的，要求从其存款账户上支票是银行的活期存款人向银行签发的，要求从其存款账户上支票是银行的活期存款人向银行签发的，要求从其存款账户上支票是银行的活期存款人向银行签发的，要求从其存款账户上支付一定的金额给持票人或指定人的

44、书面凭证。支付一定的金额给持票人或指定人的书面凭证。支付一定的金额给持票人或指定人的书面凭证。支付一定的金额给持票人或指定人的书面凭证。（四）信用证（四）信用证信用证有商业信用证和旅行信用证两种。信用证有商业信用证和旅行信用证两种。信用证有商业信用证和旅行信用证两种。信用证有商业信用证和旅行信用证两种。商业信用证是商业银行受客户委托开出的证明客户有支付商业信用证是商业银行受客户委托开出的证明客户有支付商业信用证是商业银行受客户委托开出的证明客户有支付商业信用证是商业银行受客户委托开出的证明客户有支付能力并保证支付的信用凭证。能力并保证支付的信用凭证。能力并保证支付的信用凭证。能力并保证支付的信

45、用凭证。旅行信用证又称货币信用证，是银行发给客户据以支取旅行信用证又称货币信用证，是银行发给客户据以支取旅行信用证又称货币信用证，是银行发给客户据以支取旅行信用证又称货币信用证，是银行发给客户据以支取现款的一种凭证。现款的一种凭证。现款的一种凭证。现款的一种凭证。（五）旅行支票（五）旅行支票旅行支票是由银行或旅行社为方便旅行者而签发的一种旅行支票是由银行或旅行社为方便旅行者而签发的一种旅行支票是由银行或旅行社为方便旅行者而签发的一种旅行支票是由银行或旅行社为方便旅行者而签发的一种定额支票。定额支票。定额支票。定额支票。2424第二十四页，编辑于星期一：二十点 二十三分。三、长期信用工具长期信用

46、工具包括股票和各种债券股票和各种债券，一般被称为公共有价证券。公共有价证券是具有一定的票面金额，代表财产所有权或债权，并能定期取得一定收入的凭证。2525第二十五页，编辑于星期一：二十点 二十三分。四、不定期的信用工具四、不定期的信用工具不定期的信用工具是指银行券。银行券是银行发行的一种不定期的信用工具是指银行券。银行券是银行发行的一种不定期的信用工具是指银行券。银行券是银行发行的一种不定期的信用工具是指银行券。银行券是银行发行的一种信用货币。信用货币。信用货币。信用货币。银行券和纸币的区别：银行券和纸币的区别：1 1、银行券是从货币作为支付手段的职能中产生的，是由、银行券是从货币作为支付手段

47、的职能中产生的，是由、银行券是从货币作为支付手段的职能中产生的，是由、银行券是从货币作为支付手段的职能中产生的，是由银行通过票据贴现等信用方式发行的；而纸币是从货币银行通过票据贴现等信用方式发行的；而纸币是从货币银行通过票据贴现等信用方式发行的；而纸币是从货币银行通过票据贴现等信用方式发行的；而纸币是从货币作为流通手段的职能中产生的，是由国家强制发行的。作为流通手段的职能中产生的，是由国家强制发行的。作为流通手段的职能中产生的，是由国家强制发行的。作为流通手段的职能中产生的，是由国家强制发行的。2 2、银行券是为了代替流通中的商业票据，适应商品交易、银行券是为了代替流通中的商业票据，适应商品交

48、易、银行券是为了代替流通中的商业票据，适应商品交易、银行券是为了代替流通中的商业票据，适应商品交易需要而发行的；而纸币是为了弥补财政赤字而发行的。需要而发行的；而纸币是为了弥补财政赤字而发行的。需要而发行的；而纸币是为了弥补财政赤字而发行的。需要而发行的；而纸币是为了弥补财政赤字而发行的。3 3、典型的银行券可以自由地与黄金或金币相兑换（目前停、典型的银行券可以自由地与黄金或金币相兑换（目前停、典型的银行券可以自由地与黄金或金币相兑换（目前停、典型的银行券可以自由地与黄金或金币相兑换（目前停止兑换）；而纸币不能自由兑换。止兑换）；而纸币不能自由兑换。止兑换）；而纸币不能自由兑换。止兑换）；而纸

49、币不能自由兑换。商业票据商业票据 银行券银行券银行票据银行票据 2626第二十六页，编辑于星期一：二十点 二十三分。第三节 信用在现代经济中的作用2727第二十七页，编辑于星期一：二十点 二十三分。一、促进资金再分配，提高资金使用效率一、促进资金再分配，提高资金使用效率二、加速资金周转，节约流通费用二、加速资金周转，节约流通费用三、加快资本集中，推动经济增长三、加快资本集中，推动经济增长四、调节经济结构四、调节经济结构2828第二十八页，编辑于星期一：二十点 二十三分。思考题1 1、银行信用为什么会取代商业信用？、银行信用为什么会取代商业信用？2 2、信用工具的种类都有哪些？、信用工具的种类都

50、有哪些？3 3、信用在现代经济中起了什么积极作用？、信用在现代经济中起了什么积极作用？2929第二十九页，编辑于星期一：二十点 二十三分。本章小结1 1、信用是以偿还为前提条件的借贷行为，是在商品货币经济发展到一定阶段，在货币的支付手段职能形、信用是以偿还为前提条件的借贷行为，是在商品货币经济发展到一定阶段，在货币的支付手段职能形成后才出现的。成后才出现的。2 2、信用的古老形式是高利贷。高利贷不适应资本主义生产发展的需要，在资本主义制、信用的古老形式是高利贷。高利贷不适应资本主义生产发展的需要，在资本主义制度建立后，被现代信用形式所取代。度建立后，被现代信用形式所取代。3 3、现代信用形式主