功能性儿童用品项目融资方案(参考).docx
《功能性儿童用品项目融资方案(参考).docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《功能性儿童用品项目融资方案(参考).docx(54页珍藏版)》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。
1、泓域/功能性儿童用品项目融资方案功能性儿童用品项目融资方案xx(集团)有限公司目录一、 公司概况4公司合并资产负债表主要数据4公司合并利润表主要数据4二、 项目简介5三、 产业环境分析9四、 必要性分析10五、 项目筹资来源11六、 项目融资主体22七、 单利与复利23八、 利息与利率24九、 可行性研究的含义25十、 可行性研究的阶段划分及其主要内容26十一、 资金时间价值的含义及其意义29十二、 资金时间价值的复利计算33十三、 经济效益35营业收入、税金及附加和增值税估算表36综合总成本费用估算表37利润及利润分配表39项目投资现金流量表41借款还本付息计划表43十四、 投资估算及资金筹
2、措44建设投资估算表46建设期利息估算表47流动资金估算表49总投资及构成一览表50项目投资计划与资金筹措一览表51十五、 项目实施进度计划52项目实施进度计划一览表52一、 公司概况(一)公司基本信息1、公司名称:xx(集团)有限公司2、法定代表人:卢xx3、注册资本:580万元4、统一社会信用代码:xxxxxxxxxxxxx5、登记机关:xxx市场监督管理局6、成立日期:2013-11-177、营业期限:2013-11-17至无固定期限8、注册地址:xx市xx区xx(二)公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额5853.2046
3、82.564389.90负债总额2254.671803.741691.00股东权益合计3598.532878.822698.90公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入24888.8219911.0618666.61营业利润4282.323425.863211.74利润总额3457.202765.762592.90净利润2592.902022.461866.89归属于母公司所有者的净利润2592.902022.461866.89二、 项目简介(一)项目单位项目单位:xx(集团)有限公司(二)项目建设地点本期项目选址位于xxx(以最终选址方案为准),占地面积约54.
4、00亩。项目拟定建设区域地理位置优越,交通便利,规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备,非常适宜本期项目建设。(三)建设规模该项目总占地面积36000.00(折合约54.00亩),预计场区规划总建筑面积61206.35。其中:主体工程36013.82,仓储工程12287.52,行政办公及生活服务设施8078.71,公共工程4826.30。(四)项目建设进度结合该项目建设的实际工作情况,xx(集团)有限公司将项目工程的建设周期确定为12个月,其工作内容包括:项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。(五)项目提出的理由1、不断提升技术研发实力是巩固行业地位
5、的必要措施公司长期积累已取得了较丰富的研发成果。随着研究领域的不断扩大,公司产品不断往精密化、智能化方向发展,投资项目的建设,将支持公司在相关领域投入更多的人力、物力和财力,进一步提升公司研发实力,加快产品开发速度,持续优化产品结构,满足行业发展和市场竞争的需求,巩固并增强公司在行业内的优势竞争地位,为建设国际一流的研发平台提供充实保障。2、公司行业地位突出,项目具备实施基础公司自成立之日起就专注于行业领域,已形成了包括自主研发、品牌、质量、管理等在内的一系列核心竞争优势,行业地位突出,为项目的实施提供了良好的条件。在生产方面,公司拥有良好生产管理基础,并且拥有国际先进的生产、检测设备;在技术
6、研发方面,公司系国家高新技术企业,拥有省级企业技术中心,并与科研院所、高校保持着长期的合作关系,已形成了完善的研发体系和创新机制,具备进一步升级改造的条件;在营销网络建设方面,公司通过多年发展已建立了良好的营销服务体系,营销网络拓展具备可复制性。儿童学习用品是指儿童在学习中经常使用的物品,包括桌椅、台灯、文具、书包等各类用具。功能性儿童用品是指在满足儿童日常学习使用的基础上,通过产品的功能化设计使其具备特殊功能性,营造出健康的学习环境,有利于保护儿童视力和脊柱。功能性儿童用品主要由儿童学习桌、儿童护眼台灯、儿童护脊书包等产品组成。(六)建设投资估算1、项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投
7、资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算,项目总投资18475.55万元,其中:建设投资15191.13万元,占项目总投资的82.22%;建设期利息213.95万元,占项目总投资的1.16%;流动资金3070.47万元,占项目总投资的16.62%。2、建设投资构成本期项目建设投资15191.13万元,包括工程费用、工程建设其他费用和预备费,其中:工程费用13215.90万元,工程建设其他费用1600.78万元,预备费374.45万元。(七)项目主要技术经济指标1、财务效益分析根据谨慎财务测算,项目达产后每年营业收入34300.00万元,综合总成本费用27324.34万元,纳税总额3346.3
8、4万元,净利润5099.44万元,财务内部收益率21.32%,财务净现值10137.99万元,全部投资回收期5.51年。2、主要数据及技术指标表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积36000.00约54.00亩1.1总建筑面积61206.35容积率1.701.2基底面积20160.00建筑系数56.00%1.3投资强度万元/亩269.952总投资万元18475.552.1建设投资万元15191.132.1.1工程费用万元13215.902.1.2工程建设其他费用万元1600.782.1.3预备费万元374.452.2建设期利息万元213.952.3流动资金万元3070.473资金筹
9、措万元18475.553.1自筹资金万元9743.103.2银行贷款万元8732.454营业收入万元34300.00正常运营年份5总成本费用万元27324.346利润总额万元6799.257净利润万元5099.448所得税万元1699.819增值税万元1470.1210税金及附加万元176.4111纳税总额万元3346.3412工业增加值万元11222.0013盈亏平衡点万元13843.10产值14回收期年5.51含建设期12个月15财务内部收益率21.32%所得税后16财务净现值万元10137.99所得税后三、 产业环境分析综合判断,在经济发展新常态下,我区发展机遇与挑战并存,机遇大于挑战,
10、发展形势总体向好有利,将通过全面的调整、转型、升级,步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征,中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化,产业发展进入新阶段。儿童学习用品是指儿童在学习中经常使用的物品,包括桌椅、台灯、文具、书包等各类用具。功能性儿童用品是指在满足儿童日常学习使用的基础上,通过产品的功能化设计使其具备特殊功能性,营造出健康的学习环境,有利于保护儿童视力和脊柱。功能性儿童用品主要由儿童学习桌、儿童护眼台灯、儿童护脊书包等产品组成。功能性儿童用品近几年发展较快,随着我国居民可支配收入的提升,居民消费观念不断发生变化,教育文娱支出在居民人均消费支出的比例持续
11、提高。另外,由于读写姿势不规范、电子产品普及使用等因素,我国儿童视力和脊柱健康问题十分突出,庞大的市场基数为功能性儿童用品的发展和普及提供了广阔的空间。目前,国内功能性儿童用品行业发展速度较快,同时产品的功能方面、材质方面都有了更高的要求。居民购买功能性儿童用品逐渐呈现低龄化趋势,我国14岁以下的人口数量十分庞大并处于稳步增长状态,2018年已经超过2.3亿,功能性儿童用品市场需求将不断增加。学习桌是功能性儿童用品的支柱产品,在材质选择方面,居民更倾向于木质学习桌,绿色环保;在功能方面,居民更倾向于选择创意实用的学习桌,例如,涂鸦画板学习桌、文具收纳学习桌以及可折叠学习桌。我国人口基数庞大,随
12、着居民消费观念不断改变,在文化教育方面的消费不断提高,功能性儿童用品的市场需求将持续增加。目前,国内功能性儿童用品行业稳步发展,市场规模不断扩张,功能性儿童用品渗透率将不断提升,预计未来几年内,功能性儿童用品行业将保持快速增长。四、 必要性分析1、现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业,公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度,产品销售形势良好,产销率超过 100%。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。随着业务发展,公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段,不断挖掘产能潜力,但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的
13、建设,公司将有效克服产能不足对公司发展的制约,为公司把握市场机遇奠定基础。2、公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级,公司产品的性能也需要不断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动,不断研发新产品,提升产品精密化程度,将产品质量水平提升到同类产品的领先水准,提高生产的灵活性和适应性,契合关键零部件国产化的需求,才能在与国外企业的竞争中获得优势,保持公司在领域的国内领先地位。五、 项目筹资来源投资资金能否按期足额地投入,是保证项目得以顺利实施的基本前提。在总投资估算和年度投资计划估算的基础上,企业应根据资金供应者的条件分析比较各种投资渠道,制订科学的资金筹措方案与资金使用计
14、划。项目的筹资渠道主要有两大类:一是投资者自有资金可作为资本金投入;二是外部筹资,通常采用借贷或发行债券的方式。(一)资本金资本金是投资者自身投入的资金,我国企业财务通则规定,资本一般指企业在工商行政管理部门登记的注册资金,根据国务院关于固定资产投资项目试行资本金制度的通知(以下简称通知),从1996年开始,对各种经营性项目,包括国有单位的基本建设、技术改造、房地产开发项目和集体投资项目,试行资本金制度,投资项目必须首先落实资本金才能建设。投资项目资本金,是指在项目总投资中,由投资者认缴的出资额,是项目的非债务性资本金。资本金投资能够帮助投资者增强风险意识,促进投资效益的提高。根据通知规定,项
15、目资本金可以用货币出资,也可以用实物、工业产权、非专利技术、土地使用权作价出资。对于后者,必须经过有资格的资产评估机构依照法律法规评估作价。以工业产权、非专利技术作价出资比例不得超过资本金总额的20%,国家对采用高新技术成果有特别规定的除外。投资者以货币方式认缴的资本金,其资金来源有:中央和地方各级政府预算内资金;国家批准的各种专项建设资金;“拨改贷”和经营性基本建设基金回收的本息;土地批租收入;国有企业产权转让收入;地方政府按国家有关规定收取的各种规费及其他预算外资金;国家授权的投资机构及企业法人的所有者权益(包括资本金、资本公积金、盈余公积金、未分配利润、股票上市收益等);企业折旧基金及投
16、资者按照国家规定从资本市场上筹措的资金;经批准,发行股票或可转换债券;国家规定的其他可用作项目资本金的资金。资本金占总投资的比例,根据项目所在行业的不同和项目的经济效益等因素确定。其中,交通运输、煤炭项目,资本金比例为35%及以上;钢铁、邮电、化肥项目、资本金比例为25%及以上;电力、机电、建材、石油加工、有色金属、轻工、纺织、商贸及其他行业的项目,资本金比例为20%及以上。项目资本金的具体比例,由项目审批单位根据项目经济效益、银行贷款意愿与评估意见的情况,在审批可行性研究报告时核定。经国务院批准,对于个别情况特殊的国家重点建设项目,我们可适当降低资本金比例。(二)外部资金来源1、国内资金来源
17、(1)银行贷款。银行贷款是指银行采取有偿的方式向建设单位提供的资金。从我国的现实情况来看,银行贷款是项目筹资的主要渠道。银行贷款优点:目前银行贷款优惠政策比较多,尤其是对于中小企业的扶持政策还是非常多的,很多银行也响应国家的号召,因而对企业而言减缓了经济压力;银行贷款速度加快,企业只要按照银行的要求提交贷款资料,就可以快速获得所需资金;利率成本低,相比较民营贷款机构及小额贷款公司来说,银行利率肯定要低很多,这对于借款人来说可以降低还款成本;费用少,一般可以说是目前市面上贷款成本最低的一个渠道,一般贷款的利率是根据具体情况定的,对于信用高的企业一般贷款利率低,对于信用低的企业贷款利率相对会高;资
18、金来源稳定,对于银行,其实力是非常有优势的,并且资金充足,对于中小企业申请的贷款,只要这些企业通过了审查,那么就能和银行签订合同,银行随即进行贷款发放。银行贷款的缺点:办理手续繁琐,在银行办理贷款业务相对来讲手续比较多;抵押物要求较为严格,银行贷款对于中小企业来讲需要抵押物或第三方担保,而且银行对抵押物要求严格;对信用要求较高,企业及企业法人需要具有较高的信用记录,否则很难通过审核。(2)国家预算贷款。国家预算贷款是指由国家预算拨交政策性银行作为贷款资金,由政策性银行对实行独立核算、有偿还能力的事业单位和更新改造的企业发放的有偿贷款。(3)国家预算拨款。它是指由国家预算直接拨付给建设部门、建设
19、单位等企业无偿使用的建设资金。这种拨款包括中央预算拨款和地方预算拨款两种。随着我国社会主义市场经济体制的不断完善,对于项目(尤其是盈利性项目)来说,预算拨款已经不再是主要的资金来源。(4)发行债券。债券是筹资者为筹措一笔数额可观的资金,向众多的出资者出具的表明债务金额的凭证。这种凭证由发行者发行,由投资者认购并持有。债券是表明发行者与认购者双方债权债务关系的具有法律效力的契据。债券筹资的优点:资本成本较低,与股票的股利相比,债券的利息允许在所得税前支付,公司可享受税收上的利益,故公司实际负担的债券成本一般低于股票成本;可利用财务杠杆,无论发行公司的盈利多少,持券者一般只收取固定的利息,若公司用
20、资后收益丰厚,增加的收益大于支付的债息额,则会增加股东财富和公司价值;保障公司控制权,持券者一般无权参与发行公司的管理决策,因此发行债券一般不会分散公司控制权;便于调整资本结构,在公司发行可转换债券及可提前赎回债券的情况下,便于公司主动地合理调整资本结构。债券筹资的缺点:财务风险较高,债券通常有固定的到期日,企业需要定期还本付息,财务上始终有压力;在公司不景气时,还本付息将成为公司严重的财务负担,有可能导致公司破产。限制条件多,发行债券的限制条件较长期借款、融资租赁的限制条件而言多且严格,从而限制了公司对债券融资的使用,甚至会影响公司以后的筹资能力。筹资规模受制约,公司利用债券筹资一般受一定额
21、度的限制。中华人民共和国公司法规定,发行公司流通在外的债券累计总额不得超过公司净产值的40%。2、国外资金来源(1)外国政府贷款。外国政府贷款是指一国政府利用财政资金向另一国政府提供的援助性贷款。目前,尽管政府贷款在国际间接投资中并不占主导地位,但其独特的作用和优势是其他国际间接投资形式无法替代的。外国政府贷款一般具有贷款期限长特点及经济援助的性质,并且一般都要规定特定的使用范围。它的优点是利率较低,项目应该尽量争取这种贷款。但同时也应当看到,投资国的政府贷款也是其实现对外政治经济目标的重要工具,特别是西方发达国家往往打着对外经济援助的旗号干涉别国内政,我们要警惕。政府贷款除要求贷以现汇(可自
22、由兑换外汇)外,有时还要附加一些其他条件。(2)外国银行贷款。外国银行贷款又叫商业信贷,是指为项目筹措资金而在国际金融市场上向国外银行借入的资金。外国银行贷款的利率主要决定于世界经济中的平均利润率和国际金融市场上的借贷供求关系,并处于不断变化之中。从实际运行情况来看,外国银行贷款利率比政府贷款和国际金融机构贷款的利率要高,依据贷款国别、贷款币种和贷款期限的不同而又有所差异。对于中长期贷款,一般采取加息的方法,即在伦敦银行同业拆放利率的基础上,加一个附加利率。附加利率一般不固定,参考贷款金额、期限长短、贷款风险、资金供求状况、借款者信誉等因素,由借贷双方商定。中长期贷款的利息在计息期末(三个月或
23、六个月的期末)支付一次。外国银行贷款可划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款,其划分的标准是:短期贷款的期限在一年以内,有的甚至为几天;中期贷款的期限为一到五年;长期贷款的期限在五年以上。银行贷款的偿还方法主要有到期一次偿还、分次等额偿还、分次等本偿还和提前偿还四种方式。银行贷款所使用的货币是银行贷款条件的重要组成部分。在贷款货币的选择上,借贷双方难免有分歧。就借款者而言,在其他因素不变的前提下,更倾向于使用汇率取向贬值的货币,以便从该货币未来的贬值中受益,而贷款者则相反。(3)出口信贷。出口信贷又称长期贸易信贷,是指商品出口国的官方金融机构或者商业银行以优惠利率向本国出口商、进口商银行或者进口商
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 功能 儿童用品 项目 融资 方案 参考
限制150内