财务与业务一体化工作原理(ppt).ppt

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1、财务与业务一体化工财务与业务一体化工作原理作原理(ppt)1 1 系统初始化系统初始化2 2 采购业务采购业务3 3 销售业务销售业务4 4 库存业务库存业务1.1 1.1 采购管理系统初始化采购管理系统初始化 在完成了共用的基础设置之后，采购管理在完成了共用的基础设置之后，采购管理系统初始化系统初始化主要包括主要包括定义采购管理系统启用参定义采购管理系统启用参数、设置各种档案、录入期初业务数据及期初数、设置各种档案、录入期初业务数据及期初记账等。记账等。1.1.启动启动“采购管理采购管理”系统系统 使用采购管理系统之前，需要先启动并使用采购管理系统之前，需要先启动并注册系统。启动与注册采购管

2、理系统的方法注册系统。启动与注册采购管理系统的方法与启动与注册总账系统的方法相同。与启动与注册总账系统的方法相同。2.2.定义采购管理系统启用参数定义采购管理系统启用参数 第第一一次次进进入入采采购购管管理理系系统统时时，系系统统弹弹出出“建建账账向向导导”对对话话框框，在在定定义义“建建账账向向导导”对对话话框框中中应完成采购管理系统启用的参数设置。应完成采购管理系统启用的参数设置。来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载3.3.设置各种档案设置各种档案 进进入入采采购购管管理理系系统统后后，应应认认真真查查看看系系统统中中已已设设置置的的有有关关档档案案资资料料，在在这这里里可可

3、以以对对不不合合适适或或不不全全面面的的资资料料进进行行修修改改或或补补充充。由由于于在在采采购购管管理理系系统统中中要要对对存存货货进进行行核核算算，因因此此应应设设置置“仓仓库库档档案案”和和“收发类别收发类别”等内容。等内容。注意注意:每个仓库必须选择一种计价方式。已使用每个仓库必须选择一种计价方式。已使用仓库的计价方式不允许修改。仓库的计价方式不允许修改。4.4.期初业务数据的录入期初业务数据的录入 采采购购管管理理系系统统的的期期初初业业务务数数据据，主主要要指指在在启启用用采采购购管管理理系系统统前前没没有有取取得得供供货货单单位位采采购购发发票票，不不能能进进行行采采购购结结算算

4、的的入入库库单单的的数数据据资资料料，即即暂暂估估入入库的存货余额。库的存货余额。注意注意:期初普通采购入库单是在期初普通采购入库单是在“业务业务”菜单中菜单中“采购入库采购入库”的的“普通入库单普通入库单”中录入的。中录入的。来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载5.5.期初记账期初记账 在在确确认认采采购购系系统统初初始始化化完完成成后后可可以以进进行行期期初初记记账账，只只有有进进行行期期初初记记账账后后，才才能能进进行行日日常常业业务务的处理。的处理。注意注意:没有期初余额数据时也应进行期初记账，以便没有期初余额数据时也应进行期初记账，以便于日常采购单据的录入。于日常采购单

5、据的录入。采购管理系统不执行期初记账，库存管理系统采购管理系统不执行期初记账，库存管理系统和存货核算系统不能记账。和存货核算系统不能记账。在未进行日常业务处理之前，如果发现初始化在未进行日常业务处理之前，如果发现初始化资料需要修改，则可以在原期初记账的功能中执资料需要修改，则可以在原期初记账的功能中执行行“取消记账取消记账”的操作。的操作。1.2 1.2 销售管理系统初始化销售管理系统初始化 在在完完成成了了共共用用的的基基础础设设置置后后，销销售售管管理理系系统统初初始始化化主主要要是是定定义义销销售售管管理理系系统统启启用用参参数数。如如果果有有委委托托代代销销业业务务，则则需需要要进进行

6、行期期初初委委托托代代销销业业务务数数据据的的初初始始，如如没没有有，则则直直接接进进行行日日常常业业务务处处理理。此此系系统统的的启启动动和和注注册册与与采采购购管管理理系系统统的的启启动动和和注注册册操操作作步步骤骤基基本本相相同同这这里不再重述。里不再重述。来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载1.3 1.3 库存管理系统初始化库存管理系统初始化 在在完完成成了了共共用用的的基基础础设设置置和和采采购购管管理理系系统统的的系系统统初初始始化化之之后后，库库存存管管理理系系统统初初始始化化主主要要包包括括定定义义库库存存管管理理系系统统启启用用参参数数、录录入入期期初初业业务数

7、据及期初记账等。务数据及期初记账等。1.1.启动启动“库存管理库存管理”系统系统 使使用用库库存存管管理理系系统统之之前前，需需要要先先启启动动并并注注册册系系统统。启启动动“库库存存管管理理”系系统统的的方方法法与与启启动动其他系统的方法相同，这里不再重述。其他系统的方法相同，这里不再重述。来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载2.2.启动定义库存管理系统启用参数启动定义库存管理系统启用参数 与与第第一一次次进进入入“采采购购管管理理”系系统统一一样样，第第一一次次进进入入库库存存管管理理系系统统时时，系系统统同同样样会会弹弹出出“建建账账向向导导”对对话话框框，在在定定义义“建

8、建账账向向导导”对对话话框框中中应完成库存管理系统启用的参数设置。应完成库存管理系统启用的参数设置。3.3.录入期初数据录入期初数据 使用采购管理系统之前，需要先启动并使用采购管理系统之前，需要先启动并注册系统。启动与注册采购管理系统的方法注册系统。启动与注册采购管理系统的方法与启动与注册总账系统的方法相同。与启动与注册总账系统的方法相同。来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载“库存管理库存管理”系统与系统与“存货核算存货核算”系统的期初系统的期初余额是共用的。即只要在其中的一个系统中余额是共用的。即只要在其中的一个系统中录入了存货的期初余额，则另外一系统则不录入了存货的期初余额，

9、则另外一系统则不必再录入。必再录入。系统要求系统要求“库存管理库存管理”系统必须与系统必须与“存货核算存货核算”系统同时启动，因此，当在系统同时启动，因此，当在“库存管理库存管理”系系统中录入期初余额后并不能直接记账，而应统中录入期初余额后并不能直接记账，而应在启动了在启动了“存货核算存货核算”系统后再进行期初余额系统后再进行期初余额的记账操作，否则的记账操作，否则“存货核算存货核算”系统将不能被系统将不能被打开。打开。注意注意来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载 “库存管理库存管理”系统的期初余额记账工作，必须在系统的期初余额记账工作，必须在采购管理系统进行完期初记账并且确认采

10、购管理系统进行完期初记账并且确认“存货核存货核算算”系统已经被启动后才能进行系统已经被启动后才能进行 存货的期初余额既可以存货的期初余额既可以“库存管理库存管理”系统进行，系统进行，也可以在也可以在“存货核算存货核算”系统进行。系统进行。只有期初余额记账后才能进行日常业务处理。只有期初余额记账后才能进行日常业务处理。1.41.4 存货核算系统初始化存货核算系统初始化 在在完完成成了了共共用用的的基基础础设设置置和和采采购购管管理理和和库库存存管管理理等等系系统统的的系系统统初初始始化化之之后后，存存货货核核算算系系统统初初始始化化主主要要包包括括定定义义存存货货核核算算系系统统启启用用参参数数

11、、进进行行期期初初余余额额记记账账及及定定义义存存货货科科目目等等。此此系系统统的的启启动动和和注注册册与与库库存存管管理理系系统统启启动动和和注注册册操操作作步骤基本相同，这里不再重述。步骤基本相同，这里不再重述。来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载1.1.期初记账期初记账 由由于于“库库存存管管理理”系系统统和和“存存货货核核算算”系系统统的的期期初初数数据据是是共共用用的的，同同时时系系统统要要求求“库库存存管管理理”系系统统和和“存存货货核核算算”系系统统必必须须同同时时启启动动，因因此此，存存货货的的期期初初余余额额既既可可以以在在“库库存存管管理理”系系统统录录入入，

12、也也可可以以在在“存存货货核核算算”系系统统录录入入，只只要要是是确确认认了了“库库存存管管理理”系系统统和和“存存货货核核算算”系系统统都都已已经经启启动动了了，无无论论在在“库库存存管管理理”系系统统中中完完成成还还是是在在“存存货货核核算算”系系统统中中完完成成都都是是一一样样的的。当当确确认认期期初初余余额额已已录录入入完完成成后后应应进进行行期期初初记记账账，否否则则将将无无法法进进行行日日常业务处理。常业务处理。没有期初数据的用户，可以不录入期初数据，没有期初数据的用户，可以不录入期初数据，但也必须执行期初记账操作，否则无法开始日但也必须执行期初记账操作，否则无法开始日常业务。常业

13、务。期初数据记账是针对所有仓库的期初数据进行期初数据记账是针对所有仓库的期初数据进行记账操作。因此用户在进行期初数据记账前，记账操作。因此用户在进行期初数据记账前，必须确认各仓库的所有期初数据全部录入完毕必须确认各仓库的所有期初数据全部录入完毕并且正确无误时，再进行期初记账。并且正确无误时，再进行期初记账。期初余额记账后，其期初余额记账后，其“记账记账”按钮变为按钮变为“恢复恢复”按按钮，在日常业务处理之前，如发现期初余额有钮，在日常业务处理之前，如发现期初余额有错误，可以单击错误，可以单击“恢复恢复”按钮后将期初余额恢复按钮后将期初余额恢复到未记账的状态进行修改。到未记账的状态进行修改。注意

14、注意来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载2.2.设置存货科目和对方科目设置存货科目和对方科目 由由于于在在存存货货核核算算系系统统中中将将根根据据所所给给资资料料自自动动生生成成相相应应的的记记账账凭凭证证，因因此此可可以以在在系系统统初初始始化化时时预预先先设设置置记记账账凭凭证证中中所所使使用用的的会会计计科科目目，以以便便于于系系统统根根据据不不同同的的经经济济业业务务直直接接生生成成包包括括会会计计科科目目在在内内的的记记账账凭凭证证。存存货货科科目目和和对对方方科科目目的的设设置置是是在在存存货货系系统统中中设设置置功功能能中中的的其其他他设设置置功功能能中中完完成成的

15、的，用用户户可可以以根根据据本本单单位位的的实实际际情情况进行相应的设置。况进行相应的设置。来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载4.2.1 4.2.1 应收及应付账款管理系统应收及应付账款管理系统初始化初始化 应应收收及及应应付付账账款款管管理理系系统统是是财财务务系系统统的的两两个个重重要要的的子子系系统统，其其初初始始化化主主要要包包括括初初始始设设置置、编编码码档档案案设设置置及及期期初初余余额额的的录录入入。由由于于应应收收及及应应付付账账款款管管理理系系统统的的初初始始化化内内容容几几乎乎都都是是一一一一对对应应的的，这这里里只只以以应应收收账账款款系系统统的的初初始始

16、化化为为例例介介绍绍应应收收及及应付账款管理系统初始化的内容及方法应付账款管理系统初始化的内容及方法。来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载1.1.账套参数设置账套参数设置 在在第第一一次次使使用用应应付付账账款款系系统统时时，应应设设置置本本系系统统运运行行所所需需要要的的参参数数，以以便便系系统统根根据据用用户户所所设设定定的的参参数数进进行行相相应应的的处处理理。账账套套参参数数设设置置可可以以在在第第一一次次进进入入系系统统时时进进行行，也也可可以以在在以以后后进进入入系系统统后后，在在“设设置置“功功能能中中的的“选选项项”功功能能中中设置。设置。账套参数主要包括：账套参

17、数主要包括：应应收收款款核核销销方方式式、控控制制科科目目依依据据、产产品品采采购购科科目目的的依依据据、预预收收款款核核销销方方式式、制制单单方方式式和和坏坏账处理方式等。账处理方式等。来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载 设设置置不不同同的的账账套套参参数数将将影影响响到到日日常常业业务务处处理理中中应收款核销方式、预收款核销方式和制单方式等。应收款核销方式、预收款核销方式和制单方式等。注意注意:来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载2.2.初始设置初始设置来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载3.3.录入期初数据录入期初数据 当当第第一一次次使使用用

18、应应付付账账款款系系统统时时，要要将将上上期期期期末末未未结结算算完完全全的的单单据据都都录录入入到到本本系系统统，以以便便于于以以后后的的处处理理。当当用用户户进进入入第第二二年年度度处处理理时时，系系统统自自动动将将上上年度未结算完全的单据转成为下一年度的期初余额。年度未结算完全的单据转成为下一年度的期初余额。注意注意在开始日常业务处理前，一定要仔细核对账账之在开始日常业务处理前，一定要仔细核对账账之间的数据关系，若和总账系统一同使用时，必须与间的数据关系，若和总账系统一同使用时，必须与总账数据进行核对。总账数据进行核对。来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载2 2 采购业务采

19、购业务 一一笔笔采采购购业业务务的的发发生生涉涉及及到到采采购购计计划划的的制制定定、验验收收入入库库、支支付付货货款款等等业业务务活活动动和和账账务务处处理理，因因此此，采采购购管管理理系系统统与与应应付付款款管管理理系系统统集集成成使使用用，可可以以掌掌握握采采购购业业务务的的付付款款情情况况；与与库库存存管管理理系系统统集集成成使使用用，可可以以随随时时掌掌握握存存货货的的现现存存量量信信息息，从从而而减减少少盲盲目目采采购购，避避免免库库存存积积压压；与与存存货货核核算算系系统统集集成成使使用用，可可以以为为存存货货核核算算提提供供采采购购入入库库成成本本，便便于于财财务务部部门门及及

20、时时掌掌握握存存货货采购成本采购成本。来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载2.1 2.1 发生采购业务发生采购业务 当当采采购购管管理理、库库存存管管理理、存存货货核核算算、应应付付款款管管理理及及总总账账管管理理集集成成应应用用时时，一一笔笔采采购购业业务务的的发发生生应应根根据据不不同同情情况况在在各各个个不不同同的的系系统统中中完完成成相相应应的的业业务务处处理和账务处理。理和账务处理。来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载 在在采采购购管管理理系系统统中中录录入入采采购购入入库库单单、采采购购发发票票，并对采购入库单和采购发票进行采购结算。并对采购入库单和采购

21、发票进行采购结算。在库存管理系统中审核采购入库单。在库存管理系统中审核采购入库单。在存货核算中记账，登录存货明细账，并依据在存货核算中记账，登录存货明细账，并依据记账后的采购入库单生成凭证，把凭证传递到记账后的采购入库单生成凭证，把凭证传递到总账系统。总账系统。应付款系统中对结算后的发票制单，生成应付应付款系统中对结算后的发票制单，生成应付款凭证并在付款时录入付款单、核销应付款、款凭证并在付款时录入付款单、核销应付款、生成付款凭证传递到总账系统。生成付款凭证传递到总账系统。在总账系统中对凭证审核、记账。在总账系统中对凭证审核、记账。注意注意来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载1.

22、1.填制采购发票填制采购发票 采采购购发发票票是是从从供供货货单单位位取取得得的的进进项项税税发发票票及及发发票票清清单单。主主要要包包括括专专用用发发票票、普普通通发发票票及及运运费发票。费发票。来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载 对于货款同到的业务既可以先填制发票，也可对于货款同到的业务既可以先填制发票，也可以先填制入库单。以先填制入库单。已进行结算的发票不能直接修改，只有取消结已进行结算的发票不能直接修改，只有取消结算后才能修改。算后才能修改。发票保存后，可以在发票保存后，可以在“采购发票列表采购发票列表”中进行查中进行查询。询。普通发票及运费发票的填制方法与专用发票的普

23、通发票及运费发票的填制方法与专用发票的填制方法相同。填制方法相同。如如果果已已填填制制了了入入库库单单，则则填填制制采采购购发发票票时时可可以以复制入库单的内容。复制入库单的内容。注意注意来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载2.2.填制采购入库单填制采购入库单 采采购购入入库库单单是是根根据据采采购购到到货货签签收收的的实实收收数数量量填填制制的的单单据据。主主要要包包括括普普通通业业务务入入库库单单、受受托托代销入库单（商业）。代销入库单（商业）。采采购购入入库库单单可可以以根根据据不不同同的的采采购购情情况况填填制制。如如果果采采购购入入库库货货物物是是根根据据采采购购订订单

24、单产产生生，可可以以用用复复制制原原采采购购订订单单的的方方法法填填制制入入库库单单；如如果果先先收收到到采采购购发发票票并并且且已已输输入入计计算算机机，入入库库单单可可以以用用复复制制原原采采购购发发票票的的方方法法填填制制；如如果果本本次次入入库库的的货货物物以以前前已已有有相相同同的的入入库库单单，可可以以用用复复制制以以前入库单的方法填制。前入库单的方法填制。来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载 入库单号由系统自动生成。入库单号由系统自动生成。单货同到的采购业务既可以先录入采购发票，单货同到的采购业务既可以先录入采购发票，也可以先录入采购入库单。而后录入的内容则也可以先

25、录入采购入库单。而后录入的内容则可以复制已录入的内容。可以复制已录入的内容。如果采用复制采购发票的方法录入采购入库单，如果采用复制采购发票的方法录入采购入库单，可以在增加一张采购入库单并选择相应的仓库可以在增加一张采购入库单并选择相应的仓库后，单击鼠标右建选择铐贝采购发票即可。后，单击鼠标右建选择铐贝采购发票即可。注意注意来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载2.2.采购结算采购结算 采采购购结结算算也也叫叫采采购购报报账账，是是根根据据采采购购发发票票确确认认其其采采购购成成本本。采采购购结结算算从从操操作作处处理理上上分分为为自自动结算、手工结算两种方式。动结算、手工结算两种方

26、式。自自动动结结算算是是由由计计算算机机系系统统自自动动将将相相同同供供货货单单位位的的，存存货货相相同同且且数数量量相相等等的的采采购购入入库库单单和和采采购购发发票票进进行行结结算算。而而手手工工结结算算则则是是针针对对不不能能进进行行自自动动结结算算的的存存货货相相同同而而数数量量不不同同的的一一张张采采购购发发票票与与多多张张采采购购入入库库单单，或或一一张张采采购购入入库库单单对对应应多张采购发票等不同情况的结算。多张采购发票等不同情况的结算。来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载 已结完成采购结算的入库单和发票不能直接进已结完成采购结算的入库单和发票不能直接进行修改，只

27、能在取消采购结算后再修改。行修改，只能在取消采购结算后再修改。已经结算的采购入库单直接传递到库存管理系已经结算的采购入库单直接传递到库存管理系统和存货核算系统，形成库存商品。统和存货核算系统，形成库存商品。已经结算的采购发票直接传递到应付账款管理已经结算的采购发票直接传递到应付账款管理系统，形成应付账款。系统，形成应付账款。注意注意来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载2.2 2.2 采购业务与应付账款采购业务与应付账款 在在采采购购管管理理系系统统与与应应付付账账款款管管理理系系统统、总总账账管管理理系系统统集集成成使使用用时时，在在采采购购管管理理系系统统中中所所填填制制的的采

28、采购购发发票票将将直直接接传传递递到到应应付付账账款款管管理理系系统统中中，在在应应付付账账款款管管理理系系统统中中将将对对采采购购发发票票进进行行形形成成应应付付账账款款和和支支付付应应付付账账款款的的账账务务处处理理，并并将将在在应应付付账账款款管管理理系系统统中中所所生生成成的的记记账账凭凭证证再再传传递递到到总总账账管理系统。管理系统。来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载 如果在应付账款系统的如果在应付账款系统的“初始设置初始设置”中已经设置中已经设置了基本科目，则在生成记账凭证时，系统会根了基本科目，则在生成记账凭证时，系统会根据不同的业务内容自动生成相应的会计科目，据

29、不同的业务内容自动生成相应的会计科目，否则应手工录入相应的会计科目。否则应手工录入相应的会计科目。在应付账款系统中所使用的应付款及预付款科在应付账款系统中所使用的应付款及预付款科目，必须是在总账系统初始化的科目设置中，目，必须是在总账系统初始化的科目设置中，已经设置了有已经设置了有“供应商往来供应商往来”辅助核算内容的会辅助核算内容的会计科目。计科目。注意注意来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载 在在填填制制付付款款单单时时应应首首先先选选择择供供应应商商，否否则则其其他他内内容无法操作。容无法操作。在填制付款单上半部分内容时，如果在应付账款在填制付款单上半部分内容时，如果在应付

30、账款系统的初始设置中已经为每一种结算方式设置了系统的初始设置中已经为每一种结算方式设置了相应的会计科目，则在选择了结算方式后，结算相应的会计科目，则在选择了结算方式后，结算科目由系统自动生成。科目由系统自动生成。“付款单付款单”上半部分的金额为本次实际付款金额。上半部分的金额为本次实际付款金额。只有在保存了只有在保存了“付款单付款单”上半部分内容后才会出现上半部分内容后才会出现待结算的付款单的内容。待结算的付款单的内容。在填制在填制“付款单付款单”后可以按系统提示直接生成记账后可以按系统提示直接生成记账凭证，也但可以在凭证，也但可以在“制单制单”功能中再生成记账凭证。功能中再生成记账凭证。注意

31、注意来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载 付款单下半部分中付款单下半部分中“本次结算本次结算”金额是指本次欲与金额是指本次欲与对方结算的金额，其数额不能大于对方结算的金额，其数额不能大于“付款单付款单”上半上半部分所填入的金额与部分所填入的金额与“使用预付使用预付”款金额之和。款金额之和。若若“付款单付款单”上半部分所填入的金额大于下半部分上半部分所填入的金额大于下半部分“本次结算本次结算”金额，则系统将自动将其多余的部分金额，则系统将自动将其多余的部分生成生成“预付账款预付账款”。注意注意2.3 2.3 采购业务与存货采购业务与存货 在在采采购购管管理理系系统统与与库库存存管管

32、理理系系统统、存存货货核核算算系系统统及及总总账账管管理理系系统统集集成成使使用用时时，在在采采购购管管理理系系统统中中所所填填制制的的采采购购入入库库单单将将直直接接传传递递到到库库存存管管理理系系统统和和存存货货核核算算系系统统中中。在在库库存存管管理理系系统统中中将将对对采采购购入入库库单单进进行行审审核核，形形成成库库存存台台账账。在在存存货货核核算算系系统统中中将将进进行行存存货货验验收收入入库库的的账账务务处处理理，并并将将在在存存货货核核算算系系统统中中所所生生成成的的记记账账凭凭证证再再传传递递到到总总账管理系统。账管理系统。来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载3

33、 3 销售业务销售业务 一一笔笔销销售售业业务务的的发发生生涉涉及及到到销销售售计计划划的的制制定定、产产品品出出库库、收收取取货货款款等等业业务务活活动动和和账账务务处处理理，因因此此，销销售售管管理理系系统统与与应应收收款款管管理理系系统统集集成成使使用用，可可以以掌掌握握销销售售业业务务的的收收款款情情况况；与与库库存存管管理理系系统统集集成成使使用用，可可以以随随时时掌掌握握存存货货的的现现存存量量信信息息，与与存存货货核核算算系系统统集集成成使使用用，可可以以为为存存货货核核算算提提供供销销售售出出库库成成本本，便便于于财财务务部部门门及及时掌握存货销售成本。时掌握存货销售成本。来自

34、来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载3.1 3.1 发生销售业务发生销售业务 当当销销售售管管理理、库库存存管管理理、存存货货核核算算、应应收收款款管管理理及及总总账账管管理理集集成成应应用用时时，一一笔笔销销售售业业务务的的发发生生应应根根据据不不同同情情况况在在各各个个不不同同的的系系统统中中完完成成相相应应的的业务处理和账务处理。业务处理和账务处理。来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载 在销售管理系统中录入发货单、销售发票。在销售管理系统中录入发货单、销售发票。在库存管理系统中审核销售发货单。在库存管理系统中审核销售发货单。在存货核算中记账，登录存货明细账，并依据

35、在存货核算中记账，登录存货明细账，并依据记账后的销售发货单生成凭证，把凭证传递到记账后的销售发货单生成凭证，把凭证传递到总账系统。总账系统。在应收款系统中对销售发票制单，生成应收款在应收款系统中对销售发票制单，生成应收款凭证并在收款时录入收款单、核销应收款、生凭证并在收款时录入收款单、核销应收款、生成收款凭证传递到总账系统。成收款凭证传递到总账系统。在总账系统中对凭证审核、记账。在总账系统中对凭证审核、记账。注意注意来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载1.1.填制销售发货单填制销售发货单 销销售售发发货货单单是是根根据据销销售售发发货货数数量量填填制制的的单单据据。销销售售发发货

36、货单单可可以以根根据据不不同同的的销销售售情情况况填填制制。如如果果销销售售出出库库货货物物是是根根据据销销售售订订单单产产生生，可可以以用用复复制制原原销销售售订订单单的的方方法法填填制制发发货货单单，如如果果没没有有销销售售订订单则可以直接填制。单则可以直接填制。注意注意:销售发货单审核后直接传递到库存管理系统和销售发货单审核后直接传递到库存管理系统和存货核算系统。存货核算系统。2.2.填制销售发票填制销售发票 销销售售开开票票是是销销售售业业务务的的重重要要环环节节，它它是是销销售售收收入入的的确确认认、销销售售成成本本计计算算、应应交交销销售售税税金金确确认认和和应应收收账账款款确确认

37、认的的依依据据。销销售售发发票票主主要要包包括括增增值值税税专专用用发发票票、普普通通发发票票及及其其所所附附清清单单等等原原始销售票据。始销售票据。注意注意:销售发票审核后直接传递到应收账款管理销售发票审核后直接传递到应收账款管理系统，系统，形成应收账款。形成应收账款。来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载3.2 3.2 销售业务与应收账款销售业务与应收账款 在在销销售售管管理理系系统统与与应应收收账账款款管管理理系系统统、总总账账管管理理系系统统集集成成使使用用时时，在在销销售售管管理理系系统统中中所所填填制制的的销销售售发发票票将将直直接接传传递递到到应应收收账账款款管管理理

38、系系统统中中，对对应应收收账款做出相应的账务处理。账款做出相应的账务处理。来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载 在在应应收收账账款款管管理理系系统统中中，首首先先应应生生成成形形成成应应收收账账款款的的记记账账凭凭证证，当当收收到到客客户户交交来来的的货货款款时时再再进进行行单单据据结结算算，生生成成相相应应的的记记账账凭凭证证，并并将将在在应应收收账账款款管管理理系系统统中中所所生生成成的的记记账账凭凭证证再再传传递递到到总总账账管管理理系系统统。在在应应收收账账款款系系统统中中，形形成成应应收收账账和和收收取取应应账账款款的的账账务务处处理理与与采采购购业业务务在在应应付付账

39、账款款系系统统中中，形形成成应应付付账账款款和和支支付付应应账账款款的的账账务务处处理理基基本本相同，这里不再重述。相同，这里不再重述。来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载3.3 3.3 销售业务与存货销售业务与存货 在在销销售售管管理理系系统统与与库库存存管管理理系系统统、存存货货核核算算系系统统及及总总账账管管理理系系统统集集成成使使用用时时，在在销销售售管管理理系系统统中中所所填填制制的的发发货货单单将将直直接接传传递递到到库库存存管管理理系系统统和和存存货货核核算算系系统统中中，对对存存货货做做出出相相应应在在的的业业务务处处理和账务处理。理和账务处理。来自来自 中国最大

40、的资料库下载中国最大的资料库下载 在在库库存存管管理理系系统统中中将将对对发发货货单单进进行行审审核核，形形成成库库存存台台账账。在在存存货货核核算算系系统统中中将将进进行行存存货货出出库库的的账账务务处处理理，并并将将在在存存货货核核算算系系统统中中所所生生成成的的记记账账凭凭证证再再传传递递到到总总账账管管理理系系统统。销销售售业业务务在在库库存存管管理理系系统统和和存存货货核核算算系系统统所所进进行行的的操操作作，与与采采购购业业务务在在库库存存系系统统和和存存货货系系统统所所进进行行的的操操作作基基本本相相同同，这里不再重述。这里不再重述。来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库

41、下载4 4 库存业务库存业务 如如果果库库存存管管理理系系统统和和采采购购系系统统、销销售售管管理理系系统统集集成成使使用用，采采购购入入库库单单是是采采购购人人员员在在采采购购系系统统录录入入的的，销销售售发发货货单单是是销销售售人人员员在在销销售售管管理理系系统统录录入入的的，库库管管员员只只需需在在库库存存管管理理系系统统中中对对采采购购入入库库单单和和销销售售发发货货单单进进行行审审核核即即可可；如如果果库库存存管管理理系系统统没没有有和和采采购购系系统统及及销销售售管管理理系系统统集集成成使使用用，则则采采购购入入库库单单和和销销售售发发货货单单均均应应由由库库管管员员在在库库存存管

42、管理理系系统统录录入入。这这里里假假设设库库存存管管理理系系统统与与采采购购管管理理系系统统及及销销售售管管理理系系统统集集成成使使用用，只只对对产产成成品品入入出出库业务进行核算。库业务进行核算。来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载4.1 4.1 产成品验收入库产成品验收入库 在在工工业业企企业业中中，产产成成品品验验收收入入库库时时应应填填制制产产品品入入库库单单，并并对对入入库库单单进进行行审审核核。产产成成品品入入库库单单是是工工业业企企业业入入库库单单据据的的主主要要组组成成部部分分。产产成成品品入入库库单单在在库库存存管管理理系系统统填填制制并并审审核核后后将将直直接

43、接传传递递到到存存货货核核算算系系统统，在在存存货货核核算算系系统统生生成成相相应的记账凭证后再传递到总账管理系统。应的记账凭证后再传递到总账管理系统。来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载1.1.填制产成品入库单填制产成品入库单 填填制制产产成成品品入入库库单单是是库库存存管管理理系系统统的的主主要要业业务务之之一一。产产成成品品入入库库单单是是在在产产成成品品入入库库单单功功能能中完成的。中完成的。注意注意:入库单号由系统自动生成。入库单号由系统自动生成。经审核的产成品入库单中的审核按钮变成了经审核的产成品入库单中的审核按钮变成了“弃弃审审”按铵，如果发现已审核的入库单有错，则

44、应单按铵，如果发现已审核的入库单有错，则应单击击“弃审弃审”按钮取消审核后再行修改。按钮取消审核后再行修改。来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载2.2.生成记账凭证生成记账凭证 产产成成品品验验收收入入库库业业务务除除了了要要填填制制产产成成品品入入库库单单外外，还还应应进进行行相相应应的的账账务务处处理理。产产成成品品验验收收入入账账务处理是在存货核算系统中完成的。务处理是在存货核算系统中完成的。来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载4.2 4.2 材料出库材料出库 库库存存系系统统的的出出库库业业务务主主要要包包括括销销售售出出库库、材材料料出出库库及及盘盘亏亏出

45、出库库等等其其他他出出库库业业务务。如如果果库库存存管管理理系系统统和和销销售售系系统统集集成成使使用用，销销售售出出库库单单是是销售系统根据销售发货单或发票生成的。销售系统根据销售发货单或发票生成的。材材料料出出库库单单是是工工业业企企业业领领用用材材料料时时，所所填填制制的的出出库库单单据据。材材料料出出库库单单是是工工业业企企业业出出库库单单据据的的主主要要部部分分，因因此此在在本本系系统统中中，材材料料出出库库单单也也是是进进行行日日常常业业务务处处理理和和记记账账的的主主要要原原始始单单据据之之一。一。来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载1.1.填制材料出库单填制材料出

46、库单 填填制制材材料料出出库库单单是是库库存存管管理理系系统统的的主主要要业业务务之之一一。材材料料出出库库单单是是在在的的材材料料出出库库单单功功能能中中完完成的成的。注意注意 出库单号由系统自动生成。出库单号由系统自动生成。经审核的材料出库单中的审核按钮变成了经审核的材料出库单中的审核按钮变成了“弃审弃审”按铵，如果发现已审核的材料出库单有错，则应单按铵，如果发现已审核的材料出库单有错，则应单击击“弃审弃审”按钮取消审核后再行修改按钮取消审核后再行修改来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载2.2.生成记账凭证生成记账凭证 材材料料出出库库业业务务除除了了要要填填制制材材料料出出库库单单外外，还还应应进进行行相相应应的的账账务务处处理理。材材料料出出入入库库账账务务处处理理是是在在存货核算系统中完成的。存货核算系统中完成的。来自来自 中国最大的资料库下载中国最大的资料库下载