地税网上办税操作教案资料.ppt

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1、地税网上办税操作网上办税网上办税什么是网上办税？是一种通过互联网以远程方式处理纳税人的是一种通过互联网以远程方式处理纳税人的纳税申报、扣缴税费、税收信息管理等涉税纳税申报、扣缴税费、税收信息管理等涉税事务的新型办税的方式。事务的新型办税的方式。“网上办税网上办税”是广东省地方税务局为纳税人提是广东省地方税务局为纳税人提供的基于互联网的方便、快捷、优质供的基于互联网的方便、快捷、优质办税服办税服务项目务项目。是属于电子申报的一种形式。是属于电子申报的一种形式。2网上办税优点和功能网上办税优点和功能网上办税优点方便办理，安全可靠方便办理，安全可靠费用低廉，费用低廉，省时快捷省时快捷操作简单，操作简

2、单，界面友好界面友好信息接收，信息接收，反馈及时反馈及时网上办税目前可以实现纳税申报纳税申报个人所得税个人所得税社保费管理社保费管理发票管理发票管理涉税查询涉税查询涉税提醒涉税提醒网报代理网报代理财务报表财务报表3网上办税实现的条件网上办税实现的条件计算机硬件要求：计算机硬件要求：Intel Pentium Intel Pentium 以上以上PCPC机或兼容机机或兼容机32M32M内存以上内存以上50M50M以上的硬盘剩余空间以上的硬盘剩余空间可连接上网可连接上网软件要求：软件要求：Windows 2000Windows 2000或或Windows XPWindows XP操作系统操作系统(

3、或更高或更高版本版本)；Microsoft IE6.0(Microsoft IE6.0(或更高版本或更高版本)纳税人需跟商业银行签订纳税人需跟商业银行签订ETSETS或或EFSEFS扣款协议；扣款协议；报税员应熟悉电脑操作和报税业务，具备上网的基本知报税员应熟悉电脑操作和报税业务，具备上网的基本知识识 24网上办税总体流程网上办税总体流程纳税人申请开通网络申报功能，要到所属税务分局办理纳税人被批准网络申报后，将会获得一个网上办税账户 用户名：纳税人编码 密码：税局告知的初始密码登陆网上办税大厅登陆网上办税大厅进入所属地市门户网站进入所属地市门户网站6登陆网上办税大厅登陆网上办税大厅7办税大厅登

4、录界面办税大厅登录界面输入输入用户名，密用户名，密码码,验证码验证码，点击，点击“登录登录”系统状态提示包括：空闲、良好、繁忙、维护。请尽量选择系统空闲或良好状态下登录操作。8修改初始密码修改初始密码9修改初始密码修改初始密码10修改初始密码修改初始密码点击点击“确定确定”后，重新通过后，重新通过用户名、修改后的密码、验证码登陆。用户名、修改后的密码、验证码登陆。11网上办税大厅界面网上办税大厅界面栏目菜单栏目菜单用户用户信息信息辅助区辅助区工作区工作区12修改密码修改密码安全退出安全退出13网上办税大厅界面网上办税大厅界面涉税提醒涉税提醒本期应申报而目前还没本期应申报而目前还没有进行申报的税

5、种。避有进行申报的税种。避免因漏申报而受到处罚免因漏申报而受到处罚已纳税申报而未扣缴税已纳税申报而未扣缴税款的情况，可根据提醒款的情况，可根据提醒及时清缴税费及时清缴税费14网上办税大厅界面网上办税大厅界面纳税申报纳税申报15网上办税大厅界面网上办税大厅界面个人所得税个人所得税16网上办税大厅界面网上办税大厅界面发票管理发票管理17网上办税大厅界面网上办税大厅界面财务报表财务报表18网上办税大厅界面网上办税大厅界面网报代理网报代理19网上办税大厅界面网上办税大厅界面涉税查询涉税查询在查询模块可以用查询的方式对未清缴的申报进行扣款操作。是扣款的两种方法之一。20系统系统信息提示信息提示消息代码，

6、如果是较为严重的消息代码，如果是较为严重的问题，纳税人进行咨询时需要问题，纳税人进行咨询时需要提供此消息代码以便服务人员提供此消息代码以便服务人员更快的定位问题的原因及解决更快的定位问题的原因及解决方法。方法。消息提示信息。消息提示信息。221功能模块详细介绍功能模块详细介绍 纳税申报模块纳税申报模块 个人所得税模块个人所得税模块 发票管理模块发票管理模块 财务报表财务报表 涉税查询模块涉税查询模块 社保费管理模块社保费管理模块 222纳税申报模块纳税申报模块纳税申报纳税申报当前已核定的税种申报当前已核定的税种申报综合申报综合申报（含地方规费）（含地方规费）企业所得税月（季）申报表企业所得税月

7、（季）申报表核定征收企业所得税纳税申报预缴核定征收企业所得税纳税申报预缴 外商投资企业和外国企业所得税季（月）度申报表外商投资企业和外国企业所得税季（月）度申报表(A)外商投资企业和外国企业季（月）度所得税申报表外商投资企业和外国企业季（月）度所得税申报表(B)广东省企业所得税年度纳税申报表广东省企业所得税年度纳税申报表核定征收企业所得税年度汇算清缴核定征收企业所得税年度汇算清缴外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（A类）类）外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（B类）类）生产、生产、经营所得投资者个人所得税月

8、经营所得投资者个人所得税月（季）申报（季）申报房产税、城市房地产税房产税、城市房地产税委托代征汇总申报委托代征汇总申报其他其他非核定税种申报非核定税种申报2323纳税申报纳税申报综合申报综合申报综合申报模块，只可以对经税务机关核定的税种进行申报。综合申报模块，只可以对经税务机关核定的税种进行申报。但对于下列税种需在其他申报表中进行申报：但对于下列税种需在其他申报表中进行申报：按年征收的房产税和土地使用税按年征收的房产税和土地使用税;非带征预缴土地增值税；非带征预缴土地增值税；查帐征收的工资薪金个人所得税查帐征收的工资薪金个人所得税;查账征收生产经营所得个人所得税查账征收生产经营所得个人所得税;

9、查帐征收和核定应税所得率征收的企业所得税查帐征收和核定应税所得率征收的企业所得税外商投资企业和外国企业所得税外商投资企业和外国企业所得税核定征收企业所得税年度汇算清缴核定征收企业所得税年度汇算清缴 广东省企业所得税年度纳税申报表广东省企业所得税年度纳税申报表 外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（A类）类）外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（B类）类）车船税等车船税等对于税务机关没有核定的税种在其他模块申报对于税务机关没有核定的税种在其他模块申报非核定税种申报非核定税种申报24综合申报综合申报填写指标填写指标

10、填写指标注意事项填写指标注意事项纳税人可以根据广东省地方税收纳税申报表纳税人可以根据广东省地方税收纳税申报表(综合、综合、简易简易)的内容填写相关的指标。的内容填写相关的指标。“税款所属时期税款所属时期”是指申报税款所属的时段，分起止日是指申报税款所属的时段，分起止日期。系统对不属于规定期限内的税款不受理其申报。期。系统对不属于规定期限内的税款不受理其申报。“本期申报期限本期申报期限”是指税务机关核定的最后纳税申报日是指税务机关核定的最后纳税申报日期。网上办税大厅不能办理逾期申报业务，纳税人需到期。网上办税大厅不能办理逾期申报业务，纳税人需到税务机关上门申报。税务机关上门申报。“本期缴款期限本

11、期缴款期限”是指税务机关核定的最后缴款日期。是指税务机关核定的最后缴款日期。逾期缴款的将产生滞纳金。逾期缴款的将产生滞纳金。25纳税申报纳税申报 综合申报综合申报26综合申报综合申报填写数据填写数据增值税、消费税增值税、消费税是在国是在国税系统中申报税系统中申报，其附加，其附加税在地税系统中申报，税在地税系统中申报，因此这里需要填写其因此这里需要填写其实实际缴税额际缴税额才能计算出其才能计算出其附加税的税额附加税的税额。初始只显示核初始只显示核定的主税，在定的主税，在点击点击计税计税后系后系统自动带出附统自动带出附加税加税27综合申报综合申报数据核对数据核对28综合申报综合申报申报扣税申报扣税

12、申报流水号可以在“涉税查询申报情况查询”功能中查获。扣款有两种:一、在此处直接扣款二、通过涉税查询未清缴税费查询进行扣款零申报时，不出现扣款按钮。29综合申报综合申报扣款成功扣款成功30综合申报综合申报填写数据（重复申报）填写数据（重复申报）黄色背景表示黄色背景表示该申报为重复该申报为重复申报（即补充申报（即补充申报）。申报）。2431纳税申报纳税申报企业所得税企业所得税查账征收查账征收企业所得税企业所得税查帐征收预缴申报查帐征收预缴申报32企业所得税企业所得税查账征收查账征收填写的是填写的是累计金额累计金额而非本期而非本期金额金额33企业所得税企业所得税查账征收查账征收按提交键后即转入按提交

13、键后即转入按提交键后即转入按提交键后即转入申报成功界面，内申报成功界面，内申报成功界面，内申报成功界面，内容与综合申报容与综合申报容与综合申报容与综合申报申报成功一致。申报成功一致。申报成功一致。申报成功一致。24核对数据34纳税申报纳税申报企业所得税企业所得税核定征收核定征收35企业所得税企业所得税核定征收（按收入）核定征收（按收入）36企业所得税企业所得税核定征收（按成本费用）核定征收（按成本费用）37企业所得税企业所得税核定征收核定征收系统带出按提交键后即转入按提交键后即转入按提交键后即转入按提交键后即转入申报成功界面，内申报成功界面，内申报成功界面，内申报成功界面，内容与综合申报容与综

14、合申报容与综合申报容与综合申报申报成功一致。申报成功一致。申报成功一致。申报成功一致。2438纳税申报纳税申报外商投资企业和外国企业所得季（月）度申报表（外商投资企业和外国企业所得季（月）度申报表（A类）类）A A类适用于查帐类适用于查帐征收的纳税人征收的纳税人39外商投资企业和外国企业所得季（月）度申报表（外商投资企业和外国企业所得季（月）度申报表（A类）类）填写报表填写报表企业开始生产经企业开始生产经营后第一个获得营后第一个获得利润的纳税年度。利润的纳税年度。未到获利年度则未到获利年度则填填0 0要正确选择征要正确选择征收品目收品目输入实际申报数据输入实际申报数据40外商投资企业和外国企业

15、所得季（月）度申报表（外商投资企业和外国企业所得季（月）度申报表（A类）类）填写报表填写报表按企业实际情况按企业实际情况下拉选择正确的下拉选择正确的实际征收率实际征收率。41外商投资企业和外国企业所得季（月）度申报表（外商投资企业和外国企业所得季（月）度申报表（A类）类）数据核对数据核对按提交键后即转入按提交键后即转入按提交键后即转入按提交键后即转入申报成功界面，内申报成功界面，内申报成功界面，内申报成功界面，内容与综合申报容与综合申报容与综合申报容与综合申报申报成功一致。申报成功一致。申报成功一致。申报成功一致。2442纳税申报纳税申报外商投资企业和外国企业所得季（月）度申报表（外商投资企业

16、和外国企业所得季（月）度申报表（B类）类）B B类适用于核定类适用于核定利润率征收的纳利润率征收的纳税人税人43外商投资企业和外国企业所得季（月）度申报表（外商投资企业和外国企业所得季（月）度申报表（B类）类）填写报表填写报表要正确选择要正确选择实际征收率实际征收率按收入核定时，按收入核定时，需填写收入项和需填写收入项和利润率。利润率。按成本费用核定按成本费用核定时，需填写经费时，需填写经费支出项和利润率支出项和利润率。44外商投资企业和外国企业所得季（月）度申报表（外商投资企业和外国企业所得季（月）度申报表（B类）类）填写报表填写报表按企业实际情况按企业实际情况下拉选择正确的下拉选择正确的实

17、际征收率实际征收率。45外商投资企业和外国企业所得季（月）度申报表（外商投资企业和外国企业所得季（月）度申报表（B类）类）数据核对数据核对按提交键后即转入按提交键后即转入申报成功界面，内申报成功界面，内容与综合申报容与综合申报申报成功一致。申报成功一致。2446纳税申报纳税申报广东省企业所得税年度纳税申报表广东省企业所得税年度纳税申报表 企业所得税企业所得税查帐征收汇算清缴查帐征收汇算清缴47广东省企业所得税年度纳税申报表广东省企业所得税年度纳税申报表上传申报文件上传申报文件上传申报文件（EXCEL文件），该文件的模版可在广东省地税门户网站下载，地址地下:http:/ 53核定征收企业所得税年

18、度汇算清缴核定征收企业所得税年度汇算清缴填写报表填写报表54核定征收企业所得税年度汇算清缴核定征收企业所得税年度汇算清缴核对数据核对数据按提交键后即转入按提交键后即转入按提交键后即转入按提交键后即转入申报成功界面，内申报成功界面，内申报成功界面，内申报成功界面，内容与综合申报容与综合申报容与综合申报容与综合申报申报成功一致。申报成功一致。申报成功一致。申报成功一致。2455纳税申报纳税申报外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（A类）类）56外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（A类）类）上传申报文件上传申报文件

19、 上传申报文件（zip与etf文件），该申报文件由 “涉外企业所得税申报系统”生成57外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（A类）类）计税计税58外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（A类）类）计税计税59外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（A类）类）核对数据核对数据60外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（A类）类）核对数据核对数据按提交键后即转入按提交键后即转入申报成功界面，内申报成功界面，内容与综合申报容与综合申报申报成

20、功一致。申报成功一致。2461纳税申报纳税申报外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（B类）类）62外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（B类）类）上传申报文件上传申报文件 上传申报文件（zip与etf文件），该申报文件由 “涉外企业所得税申报系统”生成63外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（B类）类）计税计税64外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（B类）类）计税计税65外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（外商投资企业和外

21、国企业所得税年度申报表（B类）类）核对数据核对数据66外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（B类）类）核对数据核对数据按提交键后即转入按提交键后即转入按提交键后即转入按提交键后即转入申报成功界面，内申报成功界面，内申报成功界面，内申报成功界面，内容与综合申报容与综合申报容与综合申报容与综合申报申报成功一致。申报成功一致。申报成功一致。申报成功一致。2467纳税申报纳税申报 生产、经营所得投资者个人所得税月（季）申报生产、经营所得投资者个人所得税月（季）申报68生产、经营所得投资者个人所得税月（季）申报生产、经营所得投资者个人所得税月（季）申报填写数据填

22、写数据此处填写的数此处填写的数据为：本年累据为：本年累计数计数69生产、经营所得投资者个人所得税月（季）申报生产、经营所得投资者个人所得税月（季）申报填写数据填写数据此处填写的数此处填写的数据为：本年累据为：本年累计数计数切换各个投资切换各个投资者的明细表。者的明细表。70生产、经营所得投资者个人所得税月（季）申报生产、经营所得投资者个人所得税月（季）申报数据核对、提交数据核对、提交71生产、经营所得投资者个人所得税月（季）申报生产、经营所得投资者个人所得税月（季）申报数据核对、提交数据核对、提交按提交键后即转入申报成功按提交键后即转入申报成功按提交键后即转入申报成功按提交键后即转入申报成功界

23、面，内容与综合申报界面，内容与综合申报界面，内容与综合申报界面，内容与综合申报申报成功一致。申报成功一致。申报成功一致。申报成功一致。2472纳税申报纳税申报房产税、城市房地产税纳税申报表房产税、城市房地产税纳税申报表按年申报的按年申报的房产房产税、城市房地产税、城市房地产税在此模块申报税在此模块申报非按年申报的非按年申报的房房产税、城市房地产税、城市房地产税在综合申报产税在综合申报模块申报模块申报73房产税、城市房地产税纳税申报表房产税、城市房地产税纳税申报表填写数据填写数据无需填写数据，系统自无需填写数据，系统自动获取（如有改变请到动获取（如有改变请到税局做备案登记），直税局做备案登记），

24、直接点击接点击“计税计税”即可即可74房产税、城市房地产税纳税申报表房产税、城市房地产税纳税申报表核对数据核对数据按提交键后即转入按提交键后即转入按提交键后即转入按提交键后即转入申报成功界面，内申报成功界面，内申报成功界面，内申报成功界面，内容与综合申报容与综合申报容与综合申报容与综合申报申报成功一致。申报成功一致。申报成功一致。申报成功一致。2475纳税申报纳税申报 委托代征汇总申报委托代征汇总申报76委托代委托代征汇总申报征汇总申报填写数据填写数据下拉选择下拉选择下拉选择下拉选择对应项目对应项目对应项目对应项目77委托代委托代征汇总申报征汇总申报数据核对、提交数据核对、提交核对核对税额总计

25、税额总计按提交键后即转入申报成功界面，内容与综合申报申报成功一致。2478纳税申报纳税申报非核定税种申报非核定税种申报 对偶尔发生的对偶尔发生的且税务机关未核且税务机关未核定的税种，纳税定的税种，纳税人可以在此申报。人可以在此申报。79非核定税种申报非核定税种申报 24按提交键后即转入按提交键后即转入按提交键后即转入按提交键后即转入申报成功界面，内申报成功界面，内申报成功界面，内申报成功界面，内容与综合申报容与综合申报容与综合申报容与综合申报申报成功一致。申报成功一致。申报成功一致。申报成功一致。下拉：下拉：80个人所得税模块个人所得税模块 个人所得税个人所得税个税人员登记个税人员登记个人所得

26、税人员信息登记个人所得税人员信息登记个税申报个税申报个人所得税代扣代缴明细申报个人所得税代扣代缴明细申报个人所得税明细申报（在线）个人所得税明细申报（在线）个人所得税明细申报（个人所得税明细申报（Excel导入）导入）个税查询个税查询 2381个人所得税个人所得税个税人员登记个税人员登记新增新增个人所得税人员的个人所得税人员的登记及信息的变更修改登记及信息的变更修改82个税人员登记个税人员登记个人所得税人员信息登记（新登记）个人所得税人员信息登记（新登记）切换国内和国外人员切换国内和国外人员信息信息增加人员信息增加人员信息83个税人员登记个税人员登记个人所得税人员信息登记（新登记）个人所得税人

27、员信息登记（新登记）输入人员信息输入人员信息如需继续增员，如需继续增员，点击添行点击添行如需删行，先打如需删行，先打“”后，点击删后，点击删行行84个税人员登记个税人员登记个人所得税人员信息登记（新登记在职）个人所得税人员信息登记（新登记在职）85个税人员登记个税人员登记个人所得税人员信息登记（非关键信息变更）个人所得税人员信息登记（非关键信息变更）系统自动带出已登记信息系统自动带出已登记信息选中变更人员（可多选）选中变更人员（可多选）86个税人员登记个税人员登记个人所得税人员信息登记（非关键信息变更）个人所得税人员信息登记（非关键信息变更）修改人员非关键信息修改人员非关键信息87个税人员登记

28、个税人员登记个人所得税人员信息登记（非关键信息变更）个人所得税人员信息登记（非关键信息变更）82 88个人所得税个人所得税个税申报个税申报 纳税人需要获得税纳税人需要获得税务局授务局授 权批准才允许权批准才允许使用个人所得税代扣代使用个人所得税代扣代缴汇总申报模块，默认缴汇总申报模块，默认的是要求缴义务人进行的是要求缴义务人进行明细申报。明细申报。89个税申报个税申报个人所得税代扣代缴明细申报个人所得税代扣代缴明细申报90个人所得税代扣代缴明细申报个人所得税代扣代缴明细申报第一步：上传文件第一步：上传文件123所得期间一所得期间一致性结果不致性结果不影响文件上影响文件上传和申报传和申报扣缴义务

29、人编扣缴义务人编码的核对结果码的核对结果必须得一致必须得一致91个人所得税代扣代缴明细申报个人所得税代扣代缴明细申报第二步：查看申报文件处理情况第二步：查看申报文件处理情况92个人所得税代扣代缴明细申报个人所得税代扣代缴明细申报第二步：查看申报文件处理情况第二步：查看申报文件处理情况 未处理：未处理：系统尚未对该文件进行处理系统尚未对该文件进行处理，如果该文件有问题可以删除（撤销申报），如果该文件有问题可以删除（撤销申报）处理中：处理中：此时系统正在处理该文件此时系统正在处理该文件，可以稍候再进行查询；，可以稍候再进行查询；处理成功：处理成功：申报已经成功申报已经成功，此时进入，此时进入“个税

30、查询个税查询”中的中的“未清缴税费情况（可实未清缴税费情况（可实 时扣税）时扣税）进行扣税缴款进行扣税缴款 ；处理失败：处理失败：申报失败申报失败，应查看详细错误原因，并修改申报文件重新进行上传。，应查看详细错误原因，并修改申报文件重新进行上传。如果作废个税明细申报，文件处理状态依然存在；即可能出现显示文件处理成功，如果作废个税明细申报，文件处理状态依然存在；即可能出现显示文件处理成功，但在申报查询中没有记录的情况（已作废）。但在申报查询中没有记录的情况（已作废）。93个人所得税代扣代缴明细申报个人所得税代扣代缴明细申报第二步：查看申报文件处理情况第二步：查看申报文件处理情况注：提交的文件必须

31、是由客户端软件生成的报盘文件（DAT文件）；涉及个人关键信息修改的时候，必须先到税务局前台申请修改才 能申报，如：姓名、身份证明类别、身份证明号码等。94个人所得税代扣代缴明细申报个人所得税代扣代缴明细申报第三步：清缴税费第三步：清缴税费 对个税明细申报进行扣款操作。95个人所得税代扣代缴明细申报个人所得税代扣代缴明细申报 注意事项注意事项 注意事项 1.1.第一步第一步:个税明细申报文件上传；个税明细申报文件上传；2.2.第二步第二步：点击：点击“个税查询个人所得税明细个税查询个人所得税明细申报文件处理情况查询申报文件处理情况查询”，查询上传明细文件处理，查询上传明细文件处理成功与否；成功与

32、否；3.3.第三步第三步：“处理成功处理成功”，进入进入“个税查询个税查询扣款扣款进行扣税缴款进行扣税缴款。8296个税申报个税申报个人所得税明细申报（在线）个人所得税明细申报（在线）97个人所得税明细申报（在线）个人所得税明细申报（在线）填写数据填写数据 输入申报数据输入申报数据调整修改申报人员调整修改申报人员98个人所得税明细申报（在线）个人所得税明细申报（在线）核对数据核对数据核对本次申报的核对本次申报的“应补（退）税款应补（退）税款”99个人所得税明细申报（在线）个人所得税明细申报（在线）文件上传成功文件上传成功后续操作内容与个人后续操作内容与个人后续操作内容与个人后续操作内容与个人所

33、得税代扣代缴明细申所得税代扣代缴明细申所得税代扣代缴明细申所得税代扣代缴明细申报一致。报一致。报一致。报一致。82100个税申报个税申报个人所得税明细申报（个人所得税明细申报（Excel上传）上传）101个人所得税明细申报（个人所得税明细申报（Excel上传）上传）文件上传文件上传102个人所得税明细申报（个人所得税明细申报（Excel上传）上传）核对数据核对数据拖动滚动条查看拖动滚动条查看拖动滚动条查看拖动滚动条查看报表右侧数据报表右侧数据报表右侧数据报表右侧数据103个人所得税明细申报（个人所得税明细申报（Excel上传）上传）文件上传成功文件上传成功后续操作内容与个人后续操作内容与个人后

34、续操作内容与个人后续操作内容与个人所得税代扣代缴明细申所得税代扣代缴明细申所得税代扣代缴明细申所得税代扣代缴明细申报一致。报一致。报一致。报一致。82104个人所得税个人所得税个税查询个税查询105个税查询个税查询扣缴义务人查询被扣个人基本信息扣缴义务人查询被扣个人基本信息纳税人可以根据个人身份证明号码在纳税人可以根据个人身份证明号码在此模块查询、打印个人基本信息。此模块查询、打印个人基本信息。82106发票管理模块发票管理模块发票管理发票管理清缴发票纳税清缴发票纳税清缴发票纳税申报清缴发票纳税申报发票验销发票验销制作地方税发票业户使用情况表制作地方税发票业户使用情况表 20107清缴发票纳税

35、申报清缴发票纳税申报主界面主界面该模块申报的该模块申报的是定期定额纳是定期定额纳税人税人“填开发填开发票票”部分部分108清缴发票纳税申报清缴发票纳税申报填写数据填写数据下拉：下拉：109清缴发票纳税申报清缴发票纳税申报核对数据核对数据按提交键后即转按提交键后即转按提交键后即转按提交键后即转入申报成功界面，入申报成功界面，入申报成功界面，入申报成功界面，内容与综合申内容与综合申内容与综合申内容与综合申报申报成功报申报成功报申报成功报申报成功一致。一致。一致。一致。108110制作地方税发票业户使用情况表制作地方税发票业户使用情况表主界面主界面发票验销是指发票缴销和发票验销是指发票缴销和发票验旧

36、发票验旧,纳税人在提交税纳税人在提交税务机关验销前可通过本模务机关验销前可通过本模块提前制作相关的表格块提前制作相关的表格.111制作地方税发票业户使用情况表制作地方税发票业户使用情况表填写数据填写数据表格分两部分：表格分两部分：一、发票库存信息；一、发票库存信息；二、发票使用情况。二、发票使用情况。112制作地方税发票业户使用情况表制作地方税发票业户使用情况表填写数据填写数据自动显示选自动显示选自动显示选自动显示选择库存的发择库存的发择库存的发择库存的发票信息票信息票信息票信息下拉：下拉：下拉：下拉：113制作地方税发票业户使用情况表制作地方税发票业户使用情况表导出文件导出文件导出制作的导出

37、制作的发票使用情发票使用情况表况表114制作地方税发票业户使用情况表制作地方税发票业户使用情况表导入文件导入文件 108115财务报表模块财务报表模块财务报表财务报表财务报表报送财务报表报送上传财务报表上传财务报表报表查询报表查询财务报表报送查询财务报表报送查询 20116 财务报表模块财务报表模块点点 击击 弹弹 出出 117 财务报表模块财务报表模块上传报表文件上传报表文件(xls文件文件)，此文件由局税提供模板下载此文件由局税提供模板下载117118 财务报表模块财务报表模块报送查询报送查询119财务报表模块财务报表模块报送查询报送查询两种查询条件：一、按税费所属期二、按申报日期117

38、点击进入 查看打印报表120涉税查询模块涉税查询模块涉税查询涉税查询申报查询申报查询申报情况查询（申报表打印、作废）申报情况查询（申报表打印、作废）未申报情况未申报情况缴款情况查询（包括所有的缴款扣款方式）缴款情况查询（包括所有的缴款扣款方式）未清缴税费情况（可实时扣税）未清缴税费情况（可实时扣税）20121涉税查询涉税查询申报情况查询（申报表打印、作废）申报情况查询（申报表打印、作废）122申报情况查询申报情况查询 点击弹出 点击输入框，在弹出的对话框中选择要查询的时间段。两种查询条件：一、按税费所属期二、按申报日期123申报情况查询申报情况查询申报情况的查询内容包括申报情况的查询内容包括所

39、有的申报方式。所有的申报方式。对各申报的操作：对各申报的操作：1.查看、打印申报表内容查看、打印申报表内容2.作废未清缴的网上申报作废未清缴的网上申报3.查看申报对应的税票查看申报对应的税票124申报情况查询查看打印申报情况查询查看打印纳税人可以按纳税人可以按“打印打印”按钮按钮打印该申报表。打印该申报表。125申报情况查询查看打印申报情况查询查看打印均可通过A4纸打印126申报情况查询作废申报情况查询作废作废的前提：1、网上申报方式2、未清缴税款3、税局日结前。127申报情况查询查看对应税票申报情况查询查看对应税票凭银行领取的电子缴款凭单，在前台开税票后才有显示122 128涉税查询涉税查询

40、未申报情况未申报情况如果如果超过申报期限，必须到前超过申报期限，必须到前台办税大厅进行逾期申报。台办税大厅进行逾期申报。122129涉税查询涉税查询缴款情况查询缴款情况查询122130涉税查询涉税查询未清缴税费情况未清缴税费情况122 可以对未清缴的申报进行扣款操作。131社保费管理模块社保费管理模块社保费管理社保费管理社保费管理模块登陆社保费管理模块登陆社保费管理工作界面社保费管理工作界面社保费增减员登记社保费增减员登记社保费申报社保费申报社保费查询社保费查询 20132社保费管理社保费管理登陆登陆注销或非正常户，注销或非正常户，“定期定定期定额额”且申报方式为且申报方式为“简易申简易申报报

41、”的缴费单位，不允许申的缴费单位，不允许申报并提示报并提示下拉：下拉：下拉：下拉：133133社保费管理工作界面社保费管理工作界面只能只能 对当月进行增减员对当月进行增减员,增减增减员完成后，必须要做后续的员完成后，必须要做后续的申报操作申报操作134社保费增员减员登记在线增员（社保费增员减员登记在线增员（1/3）输入新增人员信息，输入法状态要求：半角状态半角：全角：已参保人员可以通已参保人员可以通过输入过输入“社保号社保号”进行增员进行增员135社保费增员减员登记在线增员（社保费增员减员登记在线增员（2/3）已 参 保：自动带出首次参保：空白（系统自 动生成）下拉选择参保人员状态信息136社

42、保费增员减员登记在线增员（社保费增员减员登记在线增员（3/3）137社保费管理社保增员登记（社保费管理社保增员登记（excel文件上传方式）文件上传方式）138社保费增员减员登记社保费增员减员登记EXCEL文件上传增员文件上传增员社保费增员（社保费增员（EXCEL文件上传模板）文件上传模板）139社保费增员减员登记社保费增员减员登记EXCEL文件上传增员文件上传增员次页及后续的操作与前面在线增员登记相同，次页及后续的操作与前面在线增员登记相同，此处不再重复此处不再重复140社保费管理社保减员（在线录入）社保费管理社保减员（在线录入）141社保费增员减员登记在线减员（社保费增员减员登记在线减员（

43、1/3）下拉：下拉：减员的前提条件：减员的前提条件：1 1、缴费单位只能对本单位的参保人员进行减员；、缴费单位只能对本单位的参保人员进行减员；2 2、对有欠费的人员，系统不允许减员操作、对有欠费的人员，系统不允许减员操作 。142社保费增员减员登记在线减员（社保费增员减员登记在线减员（2/3）143社保费增员减员登记在线减员（社保费增员减员登记在线减员（3/3）144社保费管理社保减员登记（社保费管理社保减员登记（excel文件上传方式）文件上传方式）145社保费增员减员登记社保费增员减员登记EXCEL文件上传减员文件上传减员社保费减员（社保费减员（EXCEL文件上传模板）文件上传模板）146

44、社保费增员减员登记社保费增员减员登记EXCEL文件上传减员文件上传减员次页及后续的操作与前面在线减员登记相同，次页及后续的操作与前面在线减员登记相同，此处不再重复此处不再重复147社保费管理社保减员登记（在册减员）社保费管理社保减员登记（在册减员）148社保费增员减员登记在册减员社保费增员减员登记在册减员149社保费增员减员登记在册减员社保费增员减员登记在册减员150社保费增员减员登记在册减员社保费增员减员登记在册减员133151社保费申报社保费申报1.1.网上申报只支持当月社保费的申报，上月未申报网上申报只支持当月社保费的申报，上月未申报也可进行本月申报；也可进行本月申报；2.2.个人缴费工

45、资必须在规定的上下限范围内；个人缴费工资必须在规定的上下限范围内；3.3.每月首次申报，所有在册人员都要进行申报否则每月首次申报，所有在册人员都要进行申报否则申报不会成功；申报不会成功；4.4.缴费单位申报的各险种缴费人数、缴费工资总额缴费单位申报的各险种缴费人数、缴费工资总额等必须符合税务机关在等必须符合税务机关在“核定最低参保基数核定最低参保基数”中中的核定；的核定；5.5.关于补申报关于补申报（1 1）网上允许进行对未申报人员和未申报险种的补）网上允许进行对未申报人员和未申报险种的补申报，不支持对缴费工资的补差额申报；申报，不支持对缴费工资的补差额申报；（2 2）只有对当月在册人员才能补

46、申报。）只有对当月在册人员才能补申报。152社保费管理社会保险费申报（在线）社保费管理社会保险费申报（在线）153社保费申报在线申报（社保费申报在线申报（1/3）系统会自动带出上月申报数据打“”为选中，进行申报，否则不进行申报输入或修改申报数据154社保费申报在线申报（社保费申报在线申报（2/3）155社保费申报在线申报（社保费申报在线申报（3/3）156社保费申报申报成功扣款社保费申报申报成功扣款157社保费申报社保费申报EXCEL文件上传文件上传社保费申报（社保费申报（EXCEL文件上传模板）文件上传模板）158社保费申报社保费申报EXCEL文件上传申报文件上传申报此页及后续的操作与前面在

47、线申报相同，此此页及后续的操作与前面在线申报相同，此处不再重复处不再重复159社保费管理作废申报社保费管理作废申报条件：条件：属本单位自行申报属本单位自行申报当月采用网络申报当月采用网络申报未清缴款项未清缴款项160社保费申报作废申报社保费申报作废申报109161社保费管理社保费查询社保费管理社保费查询133162特别提醒特别提醒1 1、纳税人应及时更改并妥善保管密码。因密码泄露带来各种后果由纳税、纳税人应及时更改并妥善保管密码。因密码泄露带来各种后果由纳税人自行负责；人自行负责；2 2、网报成功后，将申报流水号填在当期纳税申报表右上角或直接在网报、网报成功后，将申报流水号填在当期纳税申报表右

48、上角或直接在网报系统打印报表，并通过系统打印报表，并通过“扣税扣税”键自行扣缴税款。键自行扣缴税款。3 3、纳税人申报后未即时自行扣缴税款的，过后必须在纳税申报期限前通、纳税人申报后未即时自行扣缴税款的，过后必须在纳税申报期限前通过过“涉税查询涉税查询”“未清缴税费情况未清缴税费情况”模块进行扣缴税费，因不及时模块进行扣缴税费，因不及时扣款而产生的滞纳金由纳税人承担；扣款而产生的滞纳金由纳税人承担；4 4、清缴成功后，纳税人需在、清缴成功后，纳税人需在“涉税查询申报情况查询涉税查询申报情况查询”模块查询并打模块查询并打印申报情况，加盖公章后，按税务机关要求递交纸质报表；印申报情况，加盖公章后，

49、按税务机关要求递交纸质报表；5 5、纳税人进行网报后，纸质申报表和财务报表应每月报送主管地方税务、纳税人进行网报后，纸质申报表和财务报表应每月报送主管地方税务机关。逾期不报送的，按征收管理法第六十二条规定处以一万元以下机关。逾期不报送的，按征收管理法第六十二条规定处以一万元以下罚款；罚款；6 6、纳税人没有发生纳税行为的也要做零申报；、纳税人没有发生纳税行为的也要做零申报；7 7、建议纳税人选择系统非繁忙时段进行网上申报操作。、建议纳税人选择系统非繁忙时段进行网上申报操作。163总结总结纳税申报纳税申报流程流程申申 报报缴缴 款款 2164您的帮手您的帮手网上办税操作手册与培训课件网上办税操作手册与培训课件165结束.谢谢各位！谢谢各位！166此课件下载可自行编辑修改，仅供参考！此课件下载可自行编辑修改，仅供参考！感谢您的支持，我们努力做得更好！谢谢感谢您的支持，我们努力做得更好！谢谢