天奇股份：深圳乾泰能源再生技术有限公司拟回购江苏天奇循环经济产业投资有限公司持有其40.01%股权所涉及的股东全部权益价值评估项目资产评估报告（2020）.PDF

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1、本资产评估报告依据中国资产评估准则编制本资产评估报告依据中国资产评估准则编制深圳乾泰能源再生技术有限公司深圳乾泰能源再生技术有限公司拟回购拟回购江苏天奇循环经济产业投资有限公司江苏天奇循环经济产业投资有限公司持有其持有其 40.01%40.01%股权股权所涉及的所涉及的股东全部权益价值股东全部权益价值评估项目评估项目资产评估报告资产评估报告（共一册，第一册）中瑞世联资产评估集团有限公司2020 年 09 月 16 日深圳乾泰能源再生技术有限公司拟回购江苏天奇循环经济产业投资有限公司持有其 40.01%股权所涉及其股东全部权益价值评估项目资产评估报告中瑞世联资产评估集团有限公司I目目录录声声明明

2、.1 1资产评估报告资产评估报告摘要摘要.2 2资产评估报告正文资产评估报告正文.5 5一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人.5二、评估目的.14三、评估对象和评估范围.14四、价值类型.18五、评估基准日.18六、评估依据.18七、评估方法.20八、评估程序实施过程和情况.27九、评估假设.32十、评估结论.33十一、特别事项说明.36十二、评估报告使用限制说明.37十三、评估报告日.39资产评估报告附件资产评估报告附件.4040深圳乾泰能源再生技术有限公司拟回购江苏天奇循环经济产业投资有限公司持有其 40.01%股权所涉及其股东全部权益价值评估项目资产评估报

3、告中瑞世联资产评估集团有限公司1声声明明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。三、本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。四、本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正

4、确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。五、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。六、评估对象涉及的资产、负债清单及企业经营预测资料由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。七、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。八、资产评估师已经对资产评估报告

5、中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露。九、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。深圳乾泰能源再生技术有限公司拟回购江苏天奇循环经济产业投资有限公司持有其 40.01%股权所涉及其股东全部权益价值评估项目资产评估报告中瑞世联资产评估集团有限公司2深圳乾泰能源再生技术有限公司深圳乾泰能源再生技术有限公司拟回购

6、拟回购江苏天奇循环经济产业投资有限公司江苏天奇循环经济产业投资有限公司持有其持有其 40.01%40.01%股权股权所涉及所涉及其其股东全部权益价值股东全部权益价值评估项目评估项目资产评估报告摘要资产评估报告摘要天奇自动化工程股份有限公司天奇自动化工程股份有限公司：中瑞世联资产评估集团有限公司接受贵公司的委托，遵守法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，履行适当的资产评估程序，对深圳乾泰能源再生技术有限公司拟回购江苏天奇循环经济产业投资有限公司（天奇自动化工程股份有限公司的子公司）持有其 40.01%股权所涉及其股东全部权益价值进行了评估。现将资产评估报告摘要如下：评估

7、目的：确定深圳乾泰能源再生技术有限公司的股东全部权益价值，为其拟回购贵公司持有深圳乾泰能源再生技术有限公司 40.01%股权所涉及的深圳乾泰能源再生技术有限公司的股东全部权益价值提供价值参考。评估对象：深圳乾泰能源再生技术有限公司的股东全部权益价值。评估范围：深圳乾泰能源再生技术有限公司的流动资产、非流动资产(长期股权投资、固定资产、无形资产、长期待摊费用、其他非流动资产)、流动负债和非流动负债。评估基准日：2020 年 3 月 31 日价值类型：市场价值评估方法：资产基础法、收益法评估结论：深圳乾泰能源再生技术有限公司评估基准日总资产账面价值为35,840.67 万元，负债账面价值为 15,

8、855.78 万元，股东全部权益账面价值为19,984.89 万元。采用资产基础法后深圳乾泰能源再生技术有限公司股东全部权益价值为 29,636.40 万元，增值额为 9,651.51 万元，增值率为 48.29%。评估结论见下表：深圳乾泰能源再生技术有限公司拟回购江苏天奇循环经济产业投资有限公司持有其 40.01%股权所涉及其股东全部权益价值评估项目资产评估报告中瑞世联资产评估集团有限公司3评估结果汇总表评估结果汇总表金额单位：人民币万元项目账面价值评估价值增减值增值率ABC=B-AD=C/A100%流动资产12,303.892,303.89-非流动资产233,536.7839,435.93

9、5,899.1517.59其中：可供出售金融资产 3-持有至到期投资4-长期应收款5-长期股权投资632,150.8138,017.045,866.2318.25投资性房地产7-固定资产8410.24431.8621.625.27在建工程9-工程物资10-固定资产清理11-生产性生物资产12-油气资产13-无形资产1448.5059.8011.3023.30开发支出15-商誉16-长期待摊费用17172.13172.13-递延所得税资产18-其他非流动资产19755.10755.10-资产总计资产总计2035,840.6741,739.825,899.1516.46流动负债217,251.24

10、7,251.24-非流动负债228,604.544,852.18-3,752.36-43.61负债总计负债总计2315,855.7812,103.42-3,752.36-23.67净净 资资 产（所有者权益）产（所有者权益）2419,984.8929,636.409,651.5148.29本资产评估报告仅为深圳乾泰能源再生技术有限公司拟回购江苏天奇循环经济产业投资有限公司持有其 40.01%股权所涉及其股东全部权益价值提供价值参考，评估结论的使用有效期自评估基准日起一年。对评估结论产生影响的特别事项：1、本次评估结果仅为深圳乾泰能源再生技术有限公司拟回购江苏天奇循环经济产业投资有限公司持有其

11、40.01%股权所涉及其股东全部权益价值提供价值参深圳乾泰能源再生技术有限公司拟回购江苏天奇循环经济产业投资有限公司持有其 40.01%股权所涉及其股东全部权益价值评估项目资产评估报告中瑞世联资产评估集团有限公司4考，不能作为其他目的使用。2、江苏天奇循环经济产业投资有限公司为委托人天奇自动化工程股份有限公司全资子公司。3、其他特别事项详见资产评估报告正文。资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限定条件、资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明对评估结论的影响。特别事项说明对评估结论的影响。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的

12、详细情况和正确理解以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。评估结论，应当阅读资产评估报告正文。深圳乾泰能源再生技术有限公司拟回购江苏天奇循环经济产业投资有限公司持有其 40.01%股权所涉及其股东全部权益价值评估项目资产评估报告中瑞世联资产评估集团有限公司5深圳乾泰能源再生技术有限公司深圳乾泰能源再生技术有限公司拟回购拟回购江苏天奇循环经济产业投资有限公司江苏天奇循环经济产业投资有限公司持有其持有其 40.01%40.01%股权股权所涉及所涉及其其股东全部权益价值股东全部权益价值评估项目评估项目资产评估报告正文资产评估报告正文天奇自

13、动化工程股份有限公司天奇自动化工程股份有限公司：中瑞世联资产评估集团有限公司（以下简称“我公司”）接受贵公司的委托，遵守法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，履行适当的资产评估程序，采用资产基础法和收益法，为深圳乾泰能源再生技术有限公司拟回购江苏天奇循环经济产业投资有限公司持有其 40.01%股权所涉及其股东全部权益价值提供价值参考进行了评估，现将资产评估情况报告如下：一、一、委托人委托人、被评估单位被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人人本次资产评估的评估报告使用人有委托人（天奇自动化工程股份有限公司）、

14、被评估单位（深圳乾泰能源再生技术有限公司）及法律、行政法规规定的资产评估报告使用人。（一）委托人概况（一）委托人概况名称：天奇自动化工程股份有限公司统一社会信用代码：91320200240507994H注册地址：江苏省无锡市惠山区洛社镇洛藕路 288 号法定代表人：黄斌注册资本：37054.9434 万人民币企业类型：股份有限公司(上市、自然人投资或控股)成立日期：1997 年 11 月 18 日深圳乾泰能源再生技术有限公司拟回购江苏天奇循环经济产业投资有限公司持有其 40.01%股权所涉及其股东全部权益价值评估项目资产评估报告中瑞世联资产评估集团有限公司6经营范围：智能自动化系统工程的设计、

15、制造、安装和管理,光机电一体化及环保工程的设计、施工;智能装备和机器人的设计、制造;自营和代理各类商品及技术的进出口业务;系统集成控制软件、工业控制软件及电子计算机配套设备开发、制造、销售。风力发电机组、零部件的开发、设计、制造及售后服务(限分支机构经营)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)（二）被评估单位概况（二）被评估单位概况1.注册登记情况企业名称：深圳乾泰能源再生技术有限公司统一社会信用代码：91440300349640457G注册地址：深圳市龙岗区坪地街道深圳国际低碳城萃坊 5 楼（龙岗区坪地街道办高桥工业园盛佳道 5 号 5#厂房 5 楼）法定代表人：张树全注

16、册资本：15,623.1066 万(元)企业类型：有限责任公司成立日期：2015 年 07 月 23 日经营范围：一般经营项目是：动力电池材料的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；退役电池综合利用及销售；信息化服务平台开发、运营服务；储氢设备技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；新能源汽车加气、充电，新能源汽车相关产品的贸易与销售；房屋租赁及物业管理服务。，许可经营项目是：新能源汽车、储能产品所用动力电池模组及其系统集成的设计、开发、制造（不含电池芯生产）；动力电池模组回收梯次再利用；自动化智能装备产品开发、设计、生产；报废汽车拆解；氢燃料电池以及系统产品的研发、生产、检测。

17、2.公司股东及持股比例、股权变更情况（1）公司设立深圳乾泰能源再生技术有限公司系由方万里、杨权山和张树全出资组建的有限责任公司，于 2015 年 7 月 23 日在深圳市市场监督管理局登记注册，并取得统深圳乾泰能源再生技术有限公司拟回购江苏天奇循环经济产业投资有限公司持有其 40.01%股权所涉及其股东全部权益价值评估项目资产评估报告中瑞世联资产评估集团有限公司7一社会信用代码 91440300349640457G 的企业法人营业执照，成立时注册资本10000 万元人民币，各股东认缴的持股比例如下：序号股东名称认缴金额（万元）认缴比例(%)实缴金额（万元）实缴比例（%）1张树全8,000.00

18、80.00110.00100.002方万里1,000.0010.003杨权山1,000.0010.00合计10,000.00100.00110.00100.00上述出资未经验资。（2）2015 年 11 月，第一次减资根据 2015 年 10 月 10 日公司 股东会决议，将注册资本 10000 万元减至 5000万元。注册资本减资后公司的各股东持股比例如下：序号股东名称认缴金额（万元）认缴比例(%)实缴金额（万元）实缴比例（%）1张树全4,000.0080.001,690.00100.002方万里500.0010.003杨权山500.0010.00合计5,000.00100.001,690.

19、00100.00上述出资未经验资。（3）2015 年 12 月，第一次股权转让根据 2015 年 12 月 6 日杨权山与林忠军签订的股权转让协议，杨权山将其持有的公司 10%的股权以 1 元人民币转让给林忠军。本次股权转让后各股东持股比例如下：序号股东名称认缴金额（万元）认缴比例(%)实缴金额（万元）实缴比例（%）1张树全4,000.0080.002,710.0084.822方万里500.0010.00450.0014.083林忠军500.0010.0035.001.10合计5,000.00100.003,195.00100.00上述出资未经验资。（4）2016 年 2 月，第一次增资根据

20、2015 年 12 月张树全、方万里及林忠军与深圳市创新投资集团有限公司、深圳乾泰能源再生技术有限公司拟回购江苏天奇循环经济产业投资有限公司持有其 40.01%股权所涉及其股东全部权益价值评估项目资产评估报告中瑞世联资产评估集团有限公司8东莞红土创业投资有限公司及深圳市红土孔雀创业投资有限公司签订的增资合同书，向公司投资 2000 万元，增资 1176.65 万元作为注册资本，以取得公司 19.05%的股权，823.35 万元计入资本公积金；其中深圳市创新投资集团有限公司投资 700万元，其中 411.83 万元作为注册资本投入，以取得公司 6.67%的股权，余下 288.17万元计入资本公积

21、金；东莞红土创业投资有限公司投资 700 万元，其中 411.83 万元作为注册资本投入，以取得公司 6.67%的股权，余下 288.17 万元计入资本公积金；深圳市红土孔雀创业投资有限公司投资 600 万元，其中 352.99 万元作为注册资本投入，以取得公司 5.71%的股权，余下 217.01 万元计入资本公积金。本次增资后，各股东持股比例如下：序号股东名称认缴金额（万元）认缴比例(%)实缴金额（万元）实缴比例（%）1张树全4,000.0064.764,000.0065.242方万里500.008.095455.007.423林忠军500.008.095500.008.154深圳市创新投

22、资集团有限公司411.836.67411.836.725东莞红土创业投资有限公司411.836.67411.836.726深圳市红土孔雀创业投资有限公司352.995.71352.995.76合计6,176.65100.006,131.65100.00上述出资未经验资。（5）2016 年 9 月，第二次增资根据 2016 年 3 月张树全、方万里、林忠军、深圳市创新投资集团有限公司、东莞红土创业投资有限公司及深圳市红土孔雀创业投资有限公司与深圳市远致创业投资有限公司签订的增资合同书，向公司投资 1000 万元，增资 588.325 万元作为注册资本，以取得公司 8.6966%的股权，411.6

23、75 万元计入资本公积金，本次增资后各股东持股比例如下：序号股东名称认缴金额（万元）认缴比例(%)实缴金额（万元）实缴比例（%）1张树全4,000.0059.12814,000.0059.52402方万里500.007.3910455.006.77093林忠军500.007.3910500.007.44054深圳市创新投资集团有限公司411.836.0877411.836.1284深圳乾泰能源再生技术有限公司拟回购江苏天奇循环经济产业投资有限公司持有其 40.01%股权所涉及其股东全部权益价值评估项目资产评估报告中瑞世联资产评估集团有限公司95东莞红土创业投资有限公司411.836.08774

24、11.836.12846深圳市红土孔雀创业投资有限公司352.995.2179352.995.25287深圳市远致创业投资有限公司588.3258.6966588.3258.7549合计6,764.975100.006,719.975100.00上述出资未经验资。（6）2017 年 12 月 6 日，第三次增资2017 年 12 月 6 日，深圳乾泰能源再生技术有限公司向深圳市市场监督管理局申请注册资本变更，注册资本由 6,764.9750 万元变更至 8,321.0024 万元，增资1,556.0274 万元，本次增资后各股东持股比例如下：序号股东名称认缴金额（万元）认缴比例(%)实缴金额（

25、万元）实缴比例（%）1张树全4,000.0048.07114,000.0051.36912方万里500.006.0089455.005.84323林忠军500.006.0089500.006.42114深圳市创新投资集团有限公司411.834.9493411.835.28885东莞红土创业投资有限公司411.834.9493411.835.28886深圳市红土孔雀创业投资有限公司352.994.2422352.994.53327深圳市远致创业投资有限公司588.3257.0704588.3257.55548广东斯泰克信息技术有限公司1,089.219213.0900600.00007.7054

26、9曹兴刚466.80825.6100466.80825.9949合计8,321.0024100.007,786.7832100.00上述出资未经验资。（7）2018 年 1 月 22 日，第四次增资2018 年 1 月 22 日，深圳乾泰能源再生技术有限公司向深圳市市场监督管理局申请注册资本变更，注册资本由 8,321.0024 万元变更至 9,569.15280 万元，本次增资后各股东持股比例如下：序号股东名称认缴出资额认缴出资比例实缴出资额实缴出资比例1曹兴刚1,421,969.001.49%1,421,969.00100.00%2张树全40,000,000.0041.80%40,000,

27、000.00100.00%3林忠军5,000,000.005.23%5,000,000.00100.00%4东莞红土创业投资有限公司4,118,300.004.30%4,118,300.00100.00%深圳乾泰能源再生技术有限公司拟回购江苏天奇循环经济产业投资有限公司持有其 40.01%股权所涉及其股东全部权益价值评估项目资产评估报告中瑞世联资产评估集团有限公司105 深圳市红土孔雀创业投资有限公司3,529,900.003.69%3,529,900.00100.00%6深圳市创新投资集团有限公司4,118,300.004.30%4,118,300.00100.00%7深圳市远致创业投资有限

28、公司5,883,250.006.15%5,883,250.00100.00%8深圳前海华融九鼎资产管理有限公司19,138,305.0020.00%18,688,305.0097.65%9宁波梅山保税港区小小树投资合伙企业（有限合伙）12,481,504.0013.04%2,400,000.0019.23%合计95,691,528.00100.00%85,160,024.00（8）2018 年 6 月 7 日，第五次增资2018 年 6 月 7 日，深圳乾泰能源再生技术有限公司向深圳市市场监督管理局申请注册资本变更，注册资本由 9,569.15280 万元变更至 15,623.10 万元，本次

29、增资后各股东持股比例如下：序号股东名称认缴金额（万元）认缴比例(%)实缴金额（万元）实缴比例（%）1张树全400025.60400034.532曹兴刚142.200.91142.201.233林忠军351.142.25351.143.034深圳市乾泰一号投资企业1913.8312.251868.8316.135宁波梅山保税港区小小树投资合伙企业1248.157.99586.925.076江苏天奇循环经济产业投资有限公司7967.78514634.4140.01合计15623.1010011583.501003.公司股权结构深圳乾泰能源再生技术有限公司截止评估基准日 2020 年 3 月 31

30、日，股东出资情况如下表：序号股东名称认缴金额（万元）认缴比例(%)实缴金额（万元）实缴比例（%）1张树全400025.60400034.532曹兴刚142.200.91142.201.233林忠军351.142.25351.143.034深圳市乾泰一号投资企业1913.8312.251868.8316.135宁波梅山保税港区小小树投资合伙1248.157.99586.925.07深圳乾泰能源再生技术有限公司拟回购江苏天奇循环经济产业投资有限公司持有其 40.01%股权所涉及其股东全部权益价值评估项目资产评估报告中瑞世联资产评估集团有限公司11企业6江苏天奇循环经济产业投资有限公司7967.78

31、514634.4140.01合计15623.1010011583.501004.近两年一期的资产、财务、经营状况被评估单位近两年一期的财务状况如下表：资产负债表（合并）金额单位：人民币元项目名称2018 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日2020 年 3 月 31 日流动资产157,683,263.81131,708,880.23119,214,789.84非流动资产244,558,232.37284,178,687.21290,400,942.11资产总计402,241,496.18415,887,567.44409,615,731.95流动负债186,001,498.4

32、9196,055,636.66196,617,577.30非流动负债59,877,533.3388,086,000.3086,538,400.29负债总计245,879,031.82284,141,636.96283,155,977.59股东全部权益156,362,464.36131,745,930.48126,459,754.36资产负债表（母公司）金额单位：人民币元项目名称2018 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日2020 年 3 月 31 日流动资产67,569,749.1525,690,602.3623,038,955.63非流动资产192,863,662.573

33、22,880,413.58335,367,781.56资产总计260,433,411.72348,571,015.94348,571,015.94流动负债10,529,702.7362,432,389.2472,512,378.77非流动负债44,288,200.0087,576,000.0086,045,400.00负债总计54,817,902.73150,008,389.24158,557,778.77股东全部权益205,615,508.99198,562,626.70199,848,958.42利润表（合并）金额单位：人民币元项目2018 年 12 月 31 日2019 年 12 月 3

34、1 日2020 年 1-3 月营业收入298,093,757.53121,006,943.989,887,229.98减：营业成本280,623,436.16113,069,691.4221,938,197.59税金及附加1,546,741.20675,064.1982,217.88深圳乾泰能源再生技术有限公司拟回购江苏天奇循环经济产业投资有限公司持有其 40.01%股权所涉及其股东全部权益价值评估项目资产评估报告中瑞世联资产评估集团有限公司12销售费用7,644,586.525,334,468.74812,590.61管理费用21,374,005.9823,137,292.489,676,5

35、11.74其中：研究与开发费12,289,034.087,162,159.57751,060.50财务费用699,363.772,636,603.71610,274.50其中：利息支出00604,529.70资产减值损失-1,996,848.88-351,287.040其他收益3,568,799.493,901,795.74160,600.01投资收益431,398.600-0汇兑收益000营业利润-24,080,060.97-31,119,058.19-10,225,622.20加：营业外收入350,302.77989,561.020减：营业外支出85,109.50397,036.7160,

36、553.92利润总额-23,814,867.70-30,526,533.88-10,286,176.12减：所得税000净利润-23,814,867.70-30,526,533.88-10,286,176.12利润表（母公司）金额单位：人民币元项目2018 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日2020 年 1-3 月营业收入387,931.04683,962.2770,754.95减：营业成本000税金及附加20,400.5088.52110.98销售费用0193,578.5951,714.00管理费用5,552,579.338,003,590.832,278,938.64其

37、中：研究与开发费1,686,003.001,274,576.46223,799.33财务费用-19,964.111,781,997.76467,154.83其中：利息支出000资产减值损失-1,258,131.8600其他收益234,715.65312,200.0030,600.00投资收益340,076.95-00汇兑收益营业利润-7,534,426.94-12,965,260.281,286,331.72加：营业外收入14,377.052,500.000减：营业外支出222.04122.010利润总额-7,520,271.93-12,962,882.291,286,331.72减：所得税0

38、00净利润-7,520,271.93-12,962,882.291,286,331.72深圳乾泰能源再生技术有限公司拟回购江苏天奇循环经济产业投资有限公司持有其 40.01%股权所涉及其股东全部权益价值评估项目资产评估报告中瑞世联资产评估集团有限公司13以上 2018、2019、2020 年 3 月数据均已经天健会计师事务所深圳分所进行了审计，并出具了天健深审201977 号、天健深审2020617 号、天健深审20201131号无保留意见审计报告。5.业务简介深圳乾泰能源再生技术有限公司成立于 2015 年 7 月，主要从事国内贸易；货物及技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政

39、法规限制的项目须取得许可后方可经营）。锂离子电池的生产、销售（不含禁止、限制项目）动力电池材料的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；退役电池综合利用及销售；信息化服务平台开发、运营服务；储氢设备技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；新能源汽车加气、充电，新能源汽车相关产品的贸易与销售；房屋租赁及物业管理服务。，许可经营项目是：新能源汽车、储能产品所用动力电池模组及其系统集成的设计、开发、制造（不含电池芯生产）；动力电池模组回收梯次再利用；自动化智能装备产品开发、设计、生产；报废汽车拆解；氢燃料电池以及系统产品的研发、生产、检测。深圳乾泰能源再生技术有限公司拥有 1 家全资子公

40、司和 1 家控股子公司，主要从事电池生产和旧车拆解业务。6.执行的主要税收政策(一)主要税种及税率税种计 税 依 据税率增值税销售货物或提供应税劳务6%、9%、13%城市维护建设税应缴流转税税额7%教育费附加应缴流转税税额3%地方教育附加应缴流转税税额2%企业所得税应纳税所得额15%、25%不同税率的纳税主体企业所得税税率说明纳税主体名称所得税税率本公司15%深圳市朗能电池有限公司15%深圳深汕特别合作区乾泰技术有限公司25%(二)税收优惠深圳乾泰能源再生技术有限公司拟回购江苏天奇循环经济产业投资有限公司持有其 40.01%股权所涉及其股东全部权益价值评估项目资产评估报告中瑞世联资产评估集团有

41、限公司14深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局和深圳市地方 税 务局 于 2019 年 12 月 9 日为深圳 市朗能电池有限 公司下发编号 为GR201944204611 号高新技术企业证书。据企业所得税法及实施条例的规定，公司自获得高新技术企业认定资格当年即 2019 年起，企业所得税减按 15%的优惠税率征收，减免期限为 2019-2021 年度，故 2019-2021 年度按 15%的税率缴纳企业所得税。深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局和深圳市地方税务局于 2017 年 8 月 17 日为本公司下发编号为 GR201744201072 号高新

42、技术企业证书。据企业所得税法及实施条例的规定，公司自获得高新技术企业认定资格当年即 2017 年起，企业所得税减按 15%的优惠税率征收，减免期限为 2017-2019年度，故 2017-2019 年度按 15%的税率缴纳企业所得税。7.委托人和被评估单位之间的关系被评估单位为委托人的子公司。（三）资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人（三）资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人资产评估委托合同未约定其他资产评估报告使用人。本资产评估报告仅供委托人和国家法律、法规规定的资产评估报告使用人使用，不得被其他任何第三方使用或依赖。二、二、评估目的评估目的深圳乾泰能源再生技术有限公司拟回购

43、委托人的子公司-江苏天奇循环经济产业投资有限公司持有其 40.01%股权所涉及的深圳乾泰能源再生技术有限公司的股东全部权益价值提供价值参考。三、三、评估对象和评估范围评估对象和评估范围（一）评估对象（一）评估对象评估对象为深圳乾泰能源再生技术有限公司的股东全部权益价值。（二）评估范围（二）评估范围评估范围为深圳乾泰能源再生技术有限公司的全部资产及负债。评估基准日，评估范围内的资产包括流动资产、长期股权投资、固定资产、无形资产、长期待深圳乾泰能源再生技术有限公司拟回购江苏天奇循环经济产业投资有限公司持有其 40.01%股权所涉及其股东全部权益价值评估项目资产评估报告中瑞世联资产评估集团有限公司1

44、5摊费用、其他非流动资产，总资产账面价值为 35,840.67 万元；负债包括流动负债和非流动负债，负债账面价值为 15,855.78 万元；股东全部权益账面价值为19,984.89 万元。具体资产类型和账面价值见下表：金额单位：人民币元科目名称科目名称账面价值账面价值一、流动资产合计一、流动资产合计23,038,936.81货币资金6,113,447.24应收账款949,500.00预付账款314,188.37其他应收款15,654,500.23其他流动资产7,300.97二、非流动资产合计二、非流动资产合计335,367,781.56长期股权投资321,508,052.00固定资产4,10

45、2,449.76无形资产485,000.00长期待摊费用1,721,279.80其他非流动资产7,551,000.00三、资产总计三、资产总计358,406,718.37四、流动负债合计四、流动负债合计72,512,378.77短期借款应付账款34,547,505.78预收款项5,403,500.00应付职工薪酬2,112,731.98应交税费3,095,480.86其他应付款26,353,160.15其他流动负债1,000,000.00五、非流动负债合计五、非流动负债合计86,045,400.00长期借款28,500,000.00其他非流动负债57,545,400.00六、负债总计六、负债总

46、计158,557,778.77七、股东全部权益七、股东全部权益199,848,939.60委托评估对象和评估范围与股权价值评估涉及的评估对象和评估范围一致。账面值业经天健会计师事务所深圳分所审计，并出具了天健深审20201131 号标准无保留意见审计报告。（三）企业主要资产情况（三）企业主要资产情况1.应收账款、其他应收款深圳乾泰能源再生技术有限公司拟回购江苏天奇循环经济产业投资有限公司持有其 40.01%股权所涉及其股东全部权益价值评估项目资产评估报告中瑞世联资产评估集团有限公司16应收账款共 2 笔，是企业因销售产品等业务，应向购货单位或接受劳务单位收取的款项，账面余额 1,103,000

47、.00 元，坏账准备 153,500.00 元，账面净值949,500.00 元。其他应收款共计 14 笔，是内部往来款和个人借支等，账面余额 16,028,727.33元。坏账准备 374,227.10 元，账面净值 15,654,500.23 元。2.长期股权投资长期股权投资共 2 项，具体情况如下：序号序号被控被控公司公司名称名称持股持股比例比例%注册资本注册资本（万元）万元）成立日期成立日期1深圳深汕特别合作区乾泰技术有限公司92.31126,000.002016 年 9 月 27日2深圳市朗能电池有限公司100.008,000.002007 年 07 月 04日（1）企业名称：深圳深

48、汕特别合作区乾泰技术有限公司（以下简称深汕乾泰）统一社会信用代码：91441500MA4UW16C5L注册地址：深圳市深汕特别合作区鹅埠镇产业路 1 号法定代表人：张树全注册资本：26000 万元人民币实收资本：25000 万元人民币经济性质：其他有限责任公司经营期限：自 2016 年 9 月 27 日至无固定期限经营范围：一般经营项目是：新能源汽车、储能产品所用动力电池模组及其系统集成、自动化智能装备产品的设计、开发、销售；动力电池材料、储氢设备技术领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；氢燃料电池以及系统产品的研发；新能源汽车充电，新能源汽车相关产品的贸易与销售；自有物业租赁及物业

49、管理服务；二手车销售；二手车经纪；汽车销售；汽车租赁服务；接受合法委托代办机动车业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。深圳乾泰能源再生技术有限公司拟回购江苏天奇循环经济产业投资有限公司持有其 40.01%股权所涉及其股东全部权益价值评估项目资产评估报告中瑞世联资产评估集团有限公司17（2）企业名称：深圳市朗能电池有限公司统一社会信用代码：91440300664181721C注册地址：深圳市龙岗区坪地街道富泰南路 6 号法定代表人：曹兴刚注册资本：8000 万元人民币企业类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）成立日期：2007 年 07 月 04 日经营范围：

50、国内贸易;货物及技术进出口(法律、行政法规禁止的项目除外;法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营)。锂离子电池的生产、销售(不含禁止、限制项目)3.固定资产1）机器设备纳入本次评估的机器设备共 46 项，设备购置于 2018-2019 年。主要为亿昇达智能节能回馈式电池检测系统、全自动模组电阻焊焊接设备、EOL 测试设备、瑞能充放电柜等。至评估基准日，上述设备使用、维护、保养正常。2）车辆纳入本次评估的运输车辆共 1 辆，购置于 2016 年。为奥德赛商务车，车辆在设计许可的负荷下运行，日常维护保养正常，并经过年检合格，可以继续上路正常行驶。3）电子设备电子设备主要有电脑、床、空调等。2