雷科防务：拟收购成都爱科特科技发展有限公司30%股权所涉及的成都爱科特科技发展有限公司股东全部权益价值资产评估报告（2020）.PDF

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1、 本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 江苏雷科防务科技股份有限公司拟收购成都爱科特科技发展有限公司 30%股权所涉及的成都爱科特科技发展有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 东洲评报字【2020】第 0732 号 （报告书及附件）共 1 册 第 1 册 上海东洲资产评估有限公司 2020 年 07 月 10 日 资产评估报告【2020】第 0732 号【2020】第 0732 号-1-声 明 一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范

2、围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及资产评估专业人员不承担责任。三、资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。四、资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。五、资产评估报告使用人应当关注评估结论成立的假设前提、资产评估报告特别事项说明和使用限制。六、资产评估机构及其资产评估专业人员遵守法律、行政法规和资产评估准则，

3、坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。七、我们与本资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。八、评估对象涉及的资产、负债清单、盈利预测由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认。根据中华人民共和国资产评估法：“委托人应当对其提供的权属证明、财务会计信息和其他资料的真实性、完整性和合法性负责。”九、我们已对评估对象及其所涉及的资产进行现场调查；已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，并对所涉及资产的法律权属资料进行了核查验证，对已经发现的可能对评估结论有

4、重大影响的事项在本资产评估报告中进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。但我们仅对评估对象及其所涉及资产的价值发表意见，我们无权对它们的法律权属作出任何形式的保证。本报告亦不得作为任何形式的产权证明文件使用。十、我们对设备、建（构）筑物等实物资产的勘察按常规仅限于其表观的质量、使用状况、保养状况等，并未触及其内部被遮盖、隐蔽及难于观察到的部位，我们没有能力也未接受委托对上述资产的内部质量进行专业技术检测和鉴定，我们的评估以委托人和其他相关当事人提供的资料为基础。如果这些评估对象的内在质量存在瑕疵，本资产评估报告的评估结论可能会受到不同程度的影响。资

5、产评估报告【2020】第 0732 号【2020】第 0732 号-2-目录 资产评估报告（目录）目录.2 摘要.3 正文.5 一、委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人.5（一）委托人概况.5（二）被评估单位概况.6（三）委托人与被评估单位之间的关系.13（四）其他资产评估报告使用人.13 二、评估目的.13 三、评估对象和评估范围.13 四、价值类型及其定义.19 五、评估基准日.20 六、评估依据.20（一）经济行为依据.20（二）法律法规依据.20（三）评估准则依据.21（四）资产权属依据.22（五）评估取价依据.22（六）其他参考资料.23 七、评估方法.23（一）评估方法概述.

6、23（二）评估方法的选择.24（三）资产基础法介绍.25（四）收益法介绍.30 八、评估程序实施过程和情况.32 九、评估假设.34（一）基本假设.35（二）一般假设.35（三）收益法评估特别假设.35 十、评估结论.36（一）相关评估结果情况.36（二）评估结果差异分析及最终评估结论.37（三）评估结论与账面价值比较变动情况及原因说明.38（四）关于评估结论的其他考虑因素.38（五）评估结论有效期.39（六）有关评估结论的其他说明.39 十一、特别事项说明.39 十二、评估报告使用限制说明.42 十三、评估报告日.42 资产评估报告【2020】第 0732 号【2020】第 0732 号-3

7、-摘要 江苏雷科防务科技股份有限公司拟收购成都爱科特科技发展有限公司 30%股权所涉及的成都爱科特科技发展有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 东洲评报字【2020】第 0732 号 摘要 上海东洲资产评估有限公司接受委托，根据法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用合适的评估方法，按照必要的评估程序，对经济行为所对应的评估对象进行了评估。资产评估报告摘要如下：委托人：江苏雷科防务科技股份有限公司 被评估单位：成都爱科特科技发展有限公司 评估目的：股权收购 经济行为：根据江苏雷科防务科技股份有限公司董事会决议，江苏雷科防务科技股份有限公司拟收购成都爱科特科技发展有

8、限公司30%股权。评估对象：被评估单位股东全部权益价值。评估范围：评估范围为被评估单位全部资产及全部负债，具体包括流动资产、非流动资产及负债等。被评估单位申报的全部资产合计账面价值348,792,577.30元，负债合计账面价值89,242,684.38元，股东权益259,549,892.92元，合并口径归母净资产为258,103,709.38 元。价值类型：市场价值 评估基准日：2020年4月30日 评估方法：采用收益法和资产基础法，本评估报告结论依据收益法的评估结果。评估结论：经评估，被评估单位股东全部权益价值为人民币941,000,000.00元。大写：玖亿肆仟壹佰万元整。特别提示：本资

9、产评估报告仅为报告中描述的经济行为提供价值参考。以下内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读评估报告正文。资产评估报告【2020】第 0732 号【2020】第 0732 号-4-评估结论使用有效期：为评估基准日起壹年内，即有效期截止 2021 年 4 月 29 日。特别事项：成都爱科特科技发展有限公司于 2019 年 8 月 13 日与成都银行青羊支行签订了 最高额抵押合同，合同约定抵押担保的主债权是指 2019 年 8 月 13 日至 2020 年 8 月 12日期间因成都爱科特向主合同债务人发放授信而发生的一系列债权，包括但不限于贷款、汇票承兑、押

10、汇、开立信用证、开立保函等各类银行业务，抵押担保债权最高限额为 990.00 万元，抵押物为公司位于成都市青羊区敬业路 218 号 28 幢 1 楼 1 号、-1楼 1 号的非生产性工业用房及车库。本次评估未考虑该事项可能带来的影响。以上特别事项可能对本评估结论产生影响，提请评估报告使用人在实施本次经济行为时予以充分关注；此外，评估报告使用人还应关注评估报告正文中所载明的评估假设以及期后重大事项对本评估结论的影响，并恰当使用本评估报告。资产评估报告【2020】第 0732 号【2020】第 0732 号-5-正文 江苏雷科防务科技股份有限公司拟收购成都爱科特科技发展有限公司 30%股权所涉及的

11、成都爱科特科技发展有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 东洲评报字【2020】第 0732 号 正文正文 江苏雷科防务科技股份有限公司：上海东洲资产评估有限公司接受贵公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用收益法、资产基础法，按照必要的评估程序，对江苏雷科防务科技股份有限公司拟收购成都爱科特科技发展有限公司 30%股权所涉及的成都爱科特科技发展有限公司股东全部权益于 2020 年 4 月 30 日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人（一）（一）委托人概况委托人概况 公司名称：公司名称：江苏雷

12、科防务科技股份有限公司江苏雷科防务科技股份有限公司（简称简称“委托人”或者“雷科防务”“委托人”或者“雷科防务”，股票代码：雷科防务股票代码：雷科防务/002413002413）统一社会信用代码：91320400745550891Q 公司类型：股份有限公司（上市）住所：常州市武进区礼嘉镇建东村建华路南 法定代表人：戴斌 注册资本：108116.745万元整 成立日期：2002年12月11日 营业期限：2002年12月11日至长期 经营范围：制造卫星导航定位接收机、雷达及配套设备、工业控制计算机、频谱测量仪器、干扰场强测量仪器；加工计算机软硬件；计算机系统服务；投资管理；资产管理；企业管理；技术

13、开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；自营和资产评估报告【2020】第 0732 号【2020】第 0732 号-6-代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（二）（二）被评估单位概况被评估单位概况 公司名称：公司名称：成都爱科特科技发展有限公司成都爱科特科技发展有限公司(简称“被评估单位”，或者“简称“被评估单位”，或者“成都爱科成都爱科特特”)统一社会信用代码：91510105758751203N 公司类型：其他有限责任公司 住所：成都市青羊区敬业路 218 号 28 栋 法定代表人：韩周安 注

14、册资本：（人民币）叁仟万元 成立日期：2004 年 2 月 17 日 营业期限：2004 年 2 月 17 日至 2024 年 2 月 16 日 营业范围：开电子科技产品的开发、生产(不含国家限制品种)及技术咨询服务；信息系统集成服务、软件开发；货物进出口（法律及行政法规禁止的项目除外，法律及行政法规限制的项目取得许可后方可经营）；销售：仪表、计算机、通讯产品(不含无线电发射设备)。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可展开经营活动）。1.公司历史沿革及股东结构（1）初始成立 成都爱科特科技发展有限公司原名为成都爱科特科技术发展有限公司，成立于2004 年 2 月 17 日，注册资本人民币

15、 50 万元，由韩周安、张宁共同出资设立，公司股东结构和股权比例如下：序号序号 股东名称股东名称 出资额出资额(万元万元)出资比例出资比例 1 韩周安 40.00 80.00%2 张宁 10.00 20.00%合合 计计 5 50.000.00 1 10000.00.00%上述出资经四川廉政会计师事务所有限责任公司川廉信验字（2004）验字第 033号验资报告验证。（2）第一次增资 2013 年 4 月，根据股东会决议，成都爱科特科技术发展有限公司申请增加注册资资产评估报告【2020】第 0732 号【2020】第 0732 号-7-本至人民币 300 万元，由股东韩周安、张宁分别认缴 240

16、 万元、60 万元，增资后股权结构如下：序号序号 股东名称股东名称 出资额出资额(万元万元)出资比例出资比例 1 韩周安 240.00 80.00%2 张宁 60.00 20.00%合合 计计 3 300.0000.00 1 10000.00.00%上述增资经四川明道会计师事务所有限责任公司川明道验字2013第 204001 号验资报告验证。（3）第二次增资 2013 年 10 月，根据股东会决议，成都爱科特科技术发展有限公司申请增加注册资本为至人民币 1000 万元，由股东韩周安、张宁分别认缴 930 万元、70 万元，增资后股权结构如下：序号序号 股东名称股东名称 出资额出资额(万元万元)

17、出资比例出资比例 1 韩周安 930.00 93.00%2 张宁 70.00 7.00%合合 计计 1 1,000.00000.00 1 10000.00.00%（4）第一次股权转让 2015 年 3 月，原股东张宁将其持有的公司 7%的股权转让给自然人韩冰，转让后股公司权结构如下：序号序号 股东名称股东名称 出资额出资额(万元万元)出资比例出资比例 1 韩周安 930.00 93.00%2 韩冰 70.00 7.00%合合 计计 1 1,000.00000.00 1 10000.00.00%（5）第三次增资 2015 年 8 月，根据股东会决议，新增注册资本 210.00 万元，由韩周安新增

18、认缴出资 210.00 万元，增资后股权结构如下：序号序号 股东名称股东名称 出资额出资额(万元万元)出资比例出资比例 1 韩周安 1,140.00 94.21%2 韩冰 70.00 5.79%合合 计计 1,210.001,210.00 1 10000.00.00%（6）第二次股权转让 2016 年 1 月，根据股东会决议，股东韩周安将其持有的 78.26%股权分别转让给江苏雷科防务科技股份有限公司、成都安鼎财富企业管理咨询中心（普通合伙），转让后股权结构如下：资产评估报告【2020】第 0732 号【2020】第 0732 号-8-序号序号 股东名称股东名称 出资额出资额(万元万元)出资比

19、例出资比例 1 江苏雷科防务科技股份有限公司 847.00 70.00%2 韩周安 193.00 15.95%3 成都安鼎财富企业管理咨询中心（普通合伙）100.00 8.26%4 韩冰 70.00 5.79%合合 计计 1,210.001,210.00 1 10000.0000%（7）第四次增资 2018 年 5 月，根据股东会决议，公司决定以未分配利润进行注册资本增资，注册资本由 1,210.00 万元增加至 2,000.00 万元，新增的 790.00 万元出资方式为人民币，增资后各股东的持股比例不变，增资后股权结构如下：序号序号 股东名称股东名称 出资额出资额(万元万元)出资比例出资比

20、例 1 江苏雷科防务科技股份有限公司 1,400.00 70.00%2 韩周安 319.01 15.95%3 成都安鼎财富企业管理咨询中心（普通合伙）165.29 8.26%4 韩冰 115.70 5.79%合合 计计 2,2,000.00000.00 1 10000.00.00%（8）第五次增资 2019 年 7 月，根据股东会决议，公司决定以未分配利润进行注册资本增资，注册资本由 2,000.00 万元增加至 3,000.00 万元，新增的 1,000.00 万元出资方式为人民币，增资后各股东的持股比例不变，增资后股权结构如下：序号序号 股东名称股东名称 出资额出资额(万元万元)出资比例出

21、资比例 1 江苏雷科防务科技股份有限公司 2,100.00 70.00%2 韩周安 478.50 15.95%3 成都安鼎财富企业管理咨询中心（普通合伙）247.95 8.26%4 韩冰 173.55 5.79%合合 计计 3 3,000.00000.00 1 10000.00.00%成都爱科特科技发展有限公司之股权结构至评估基准日未发生变化。2.公司概况（1）主营业务概况 成都爱科特科技发展有限公司专业从事信息电子系统技术、设备、系统的研发、设计、生产和服务。公司主要技术和产品包括微波射频矩阵开关、微波变频器、射频接收前端、卫星遥感接收处理系统、一体化无人机测控系统、空间信号频谱监视系统等等

22、。公司产品在机载、舰载、车载、地面、海岛等多种平台上的应用，客户主要为国内军工企业、科研院所。随着电子信息技术的发展，信息化和数字化大潮席卷全球，资产评估报告【2020】第 0732 号【2020】第 0732 号-9-军队指挥体系和武器装备出现了革命性升级，现代战争形势发生了颠覆性变革。电子信息技术已成为现代军队与武器装备的“神经”系统，是高科技战争的战略保障和物质基础。成都爱科特科技发展有限公司针对军工客户的个性化产品需求，开发具备可靠性高、针对性强的信息获取产品，包括天线产品、信道化产品、信号处理产品以及系统解决方案。成都爱科特科技发展有限公司生产的信道化产品具有可靠稳定、集成度、模块化

23、水平高、体积小、重量轻、功耗低、环境适应能力强等特点，广泛应用于测控、通信、遥感等作战与保障系统，已有多个产品配套应用于国家重点新型武器装备中。同时，成都爱科特科技发展有限公司凭借强大的技术研发实力，为军工单位、科研机构等客户提供完整解决方案。成都爱科特科技发展有限公司为广大客户提供的拥有自主知识产权的大规模矩阵开关设备是国内同类产品的原始发明者，2007 年获得国家专利证书，通过了广州五所等众多单位的可靠性试验验证。该技术完全突破了大规模矩阵交换系统的技术瓶颈，实现了无电缆空间立体交叉的关键技术，该技术确保了设备的大规模、高隔离度、高集成度、高可靠性等关键指标。成都爱科特科技发展有限公司建立

24、了完善的质量保证体系，从设计开发、工艺组装、各项筛选考核试验到成品出厂都在严格的监控之下。成都爱科特科技发展有限公司已通过了 GJB9001C-2017 武器装备质量体系认证、获得二级保密资格证书、武器装备科研生产许可证书、总装备部装备承制单位资格证书。（2）主要经营模式 a.采购模式 在采购方面，成都爱科特科技发展有限公司采取直接采购和代理商采购相结合的模式。采购部负责公司所有生产材料的采购，为保证原材料的采购质量，采购部对供应商进行分级管理并建立合格供方名录，所有产品的原材料均需在合格供方名录中采购。采购部定期对供方进行审查并更新合格供方名录。成都爱科特科技发展有限公司的具体采购需求由研发

25、中心或生产部在 ERP 系统中提出，并经相关审核后，由采购部从合格供方中询价采购。b.生产模式 资产评估报告【2020】第 0732 号【2020】第 0732 号-1 0-成都爱科特科技发展有限公司采取以销定产的生产模式。成都爱科特科技发展有限公司生产过程中，以自主生产为主，以外协加工为辅。产品的焊接、装配、调试、试验等工作均由生产部自主完成，个别零部件的机械加工采用外协方式合作生产。c.销售模式 在销售方面，公司采取直销模式。公司市场部通过项目定制、招投标、议标的形式直接与军工企业及相关科研机构签订合同，获取订单，其中项目定制为主要方式。由于射频微波产品及系统级的特殊性，公司产品因其应用领

26、域的订制特性，销售环节一般分为两个阶段：在系统（用户总体系统）试制、研发阶段，公司与客户签订项目定制合同，为客户提供小批量定制服务；在系统定型后，客户为保证整体项目的一致性，一般采取议价定购形式直接与公司签订合同。（3）竞争优势 a.技术优势 成都爱科特科技发展有限公司针对军工客户的个性化产品需求，开发具备可靠性高、针对性强的信息获取产品，包括天线产品、信道化产品、信号处理产品以及系统解决方案。公司生产的信道化产品具有可靠稳定、集成度、模块化水平高、体积小、重量轻、功耗低、环境适应能力强等特点，广泛应用于测控、通信、遥感等作战与保障系统，已有多个产品配套应用于国家重点新型武器装备中。公司拥有多

27、项国家专利和国防成果，目前已获得授权的知识产权 56 项，其中发明专利 11 项、实用新型专利37 项、计算机软件著作权 8 项。公司为广大客户提供的拥有自主知识产权的大规模矩阵开关设备是国内同类产品的原始发明者，2007 年获得国家专利证书，通过了广州五所等众多单位的可靠性试验验证。该技术完全突破了大规模矩阵交换系统的技术瓶颈，实现了无电缆空间立体交叉的关键技术，该技术确保了设备的大规模、高隔离度、高集成度、高可靠性等关键指标。公司参与撰写了三项国家军用标准，是实际的标准制定者。b.质量优势 为确保产品质量满足用户、合同和相应规范的要求，成都爱科特科技发展有限公司建立了完善的质量保证体系，从

28、设计开发、工艺组装、各项筛选考核试验到成品出厂都在严格的监控之下。成都爱科特科技发展有限公司已通过了 GJB9001C-2017 武器资产评估报告【2020】第 0732 号【2020】第 0732 号-1 1-装备质量体系认证、获得二级保密资格证书、武器装备科研生产许可证书、总装备部装备承制单位资格证书。目前，公司质量控制制度和措施包含质量手册，以及 27 份程序文件、相关作业文件、各产品检验标准和装配工艺。成都爱科特科技发展有限公司根据 GJB 9001C-2017 标准建立了质量管理体系。成都爱科特科技发展有限公司将质量手册作为质量法规性文件，根据质量手册的要求开展质量管理工作。为了有效

29、开展质量管理工作，成都爱科特科技发展有限公司专门成立了质量管理部，负责质量管理体系建设和质量管理工作，直接对总经理负责，独立行使质量管理职权。公司制定的内部质量管理体系审核程序、质量管理评审控制程序，根据其要求开展内部审核和管理评审工作，对发现的不合格产品按照不合格品控制程序执行，根据不合格品的影响程度，适时采取纠正和预防措施，达到质量管理体系持续改进的目的。产品严格按照质量管理体系文件的要求，实施了从“研发采购生产（外包）检验”全过程的质量控制，按照“三不”原则（即“不合格的材料不投产”、“不合格的零件不装配”、“不合格的产品不出厂”的要求）进行质量控制，使整个研制、生产都处于受控状态，确保

30、产品质量满足用户要求。（4）竞争劣势 a.生产规模、效率有待进一步提升 经过多年发展经营，成都爱科特已实现规模、利润的同步增长，然而与行业其他大规模生产企业、尤其是外资企业相比规模仍然较小。如果公司无法根据市场需求及时扩大生产规模、提高生产效率，未来可能无法把握信息电子制造行业蓬勃发展的机会、进一步扩大市场占有率。b.资金不足，融资渠道单一 信息电子制造行业是一个技术密集型和资金密集型行业，必须依托设备投入提升加工精度、增强产品可靠性，只有不断投入资金增添先进设备才能满足行业关键指标日益提升的要求。同时，保持高强度研发投入、实现与客户同步开发，才能保持公司研发优势、满足客户对新品的需求。资产评

31、估报告【2020】第 0732 号【2020】第 0732 号-1 2-3.股权投资情况 截至评估基准日，成都爱科特科技发展有限公司股权投资共 1 家，明细如下：被投资单位名称被投资单位名称 公司类型公司类型 注册地注册地 注册资本注册资本（万万元）元）持股比例持股比例%表决权比例表决权比例%成都派奥科技有限公司 有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）成都 1,000.00 100.00 100.00 4.公司资产、负债及财务状况（1）截止评估基准日，企业资产合计为 34,879.26 万元，负债合计为 8,924.27万元，股东权益为 25,954.99 万元，归母净资产为 25,81

32、0.37 万元。母公司前三年及基准日资产、负债、财务状况如下表：公司资产、负债及财务状况 单位：万元 项项 目目 20172017 年年 1212 月月 3131 日日 20182018 年年 1212 月月 3131 日日 20192019 年年 1212 月月 3131 日日 2 2020020 年年 4 4 月月 3 30 0 日日 总资产 19,308.34 25,429.39 33,301.70 34,879.26 负债 6,405.06 7,229.61 8,150.92 8,924.27 净资产 12,903.28 18,199.78 25,150.78 25,954.99 项项

33、 目目 20172017 年度年度 20182018 年度年度 20192019 年度年度 2 2020020 年年 1 1-4 4 月月 营业收入 14,239.00 15,004.01 18,599.37 2,874.64 营业利润 5,119.43 6,005.54 7,985.25 879.32 净利润 4,471.44 5,219.21 6,926.68 804.21（2）合并报表资产、负债及财务状况：单位：万元 项项 目目 2 2020020 年年 4 4 月月 3 30 0 日日 总资产 34,714.44 负债 8,904.07 净资产 25,810.37 归属于母公司所有者权

34、益合计 25,810.37 项项 目目 20202020 年年 1 1-4 4 月月 营业收入 2,874.64 营业利润 733.63 净利润 659.59 归属于母公司所有者的净利润 659.59 上述数据，摘自于信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的无保留意见审计报告。企业执行企业会计准则。增值税率为 13%、6%，城建税、教育附加费、地方教育附加分别为流转税的 7%、3%、2%，所得税率为 15%。子公司成都派奥科技有限公司执行企业会计准则，企业所得税税率为 25%，增值税税率为 13%，城建税、教育费附加、地方教育附加分别为流转税的 7%、3%、2%。成都爱科特科技发展有限公司已

35、取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税资产评估报告【2020】第 0732 号【2020】第 0732 号-1 3-务总局四川省税务局于 2019 年 10 月 14 日颁发的 高新技术企业证书，有效期三年，期限内享受企业所得税减按 15%税率征收。（三）（三）委托人与被评估单位之间的关系委托人与被评估单位之间的关系 委托人于评估基准日持有被评估单位 70%股权，为其控股股东，且为本次经济行为的收购方。根据 2016 年雷科防务发布的江苏雷科防务科技股份有限公司关于收购成都爱科特科技发展有限公司 70%股权的公告，成都爱科特业绩承诺期满且完成业绩承诺后，委托人将购买原有股东持有的爱科特的剩

36、余 30%股权。（四）（四）其他资产评估报告使用人其他资产评估报告使用人 根据资产评估委托合同约定，本资产评估报告使用人为委托人、相关管理及监管单位，委托合同中约定的其他资产评估报告使用人，以及国家法律、行政法规规定的资产评估报告使用人，其他任何第三方均不能由于得到本资产评估报告而成为本资产评估报告的合法使用人。二、评估目的 根据江苏雷科防务科技股份有限公司董事会决议，江苏雷科防务科技股份有限公司拟收购成都爱科特科技发展有限公司30%股权。本次评估目的是反映成都爱科特科技发展有限公司股东全部权益于评估基准日的市场价值，为该经济行为提供价值参考。该经济行为已经获得了江苏雷科防务科技股份有限公司董

37、事会的批准。三、评估对象和评估范围（一）（一）评估对象评估对象 评估对象为被评估单位股东全部权益价值。本次拟实施的经济行为为部分股权收购，经与委托人沟通一致确定本次评估对象为被评估单位股东全部权益价值。（二）（二）评估范围评估范围 评估范围为被评估单位全部资产及全部负债，具体包括流动资产、非流动资产及负债等。被评估单位申报的全部资产合计账面价值348,792,577.30元，负债合计账面资产评估报告【2020】第 0732 号【2020】第 0732 号-1 4-价值89,242,684.38元，股东权益259,549,892.92元，合并口径归母净资产为258,103,709.38 元。委托

38、评估范围与拟实施的经济行为所涉及的评估范围一致。评估范围内的资产、负债账面价值业经过信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了专项审计报告，报告文号XYZH/2020BJGX0749。审计机构发表了标准无保留审计意见。（三）（三）委估资产委估资产的主要的主要情况情况 本次评估范围中委估资产主要为流动资产及非流动资产，其中非流动资产主要包括长期股权投资、固定资产、无形资产、长期待摊费用、递延所得税资产等，具体情况如下：1.流动资产 流动资产主要由货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、其他应收款、存货等组成。2.长期股权投资 截至评估基准日，成都爱科特科技发展有限公司股权投

39、资共 1 家，明细如下：被投资单位名称被投资单位名称 公司类型公司类型 注册注册地地 注册资本（万注册资本（万元）元）持股比持股比例例%表决权比表决权比例例%成都派奥科技有限公司 有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）成都 1,000.00 100.00 100.00 企业概况 名称：成都派奥科技有限公司 公司类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）住所：成都市温江区成都海峡两岸科技产业开发园科源路 518 号 法定代表人：韩周安 注册资本：1000 万元人民币 成立日期：2020 年 01 月 09 日 营业期限：2020 年 01 月 09 日至长期 经营范围：信息技术咨询

40、服务；信息系统集成服务；软件开发；技术推广服务；电子产品的开发、生产及技术咨询服务；销售：电子产品、仪器仪表、计算机、通信产品（不含无线电发射设备）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）资产评估报告【2020】第 0732 号【2020】第 0732 号-1 5-历史沿革 成都派奥科技有限公司成立于 2020 年 1 月 9 日，注册资本为人民币 1000 万元，由成都爱科特科技发展有限公司全额出资，占股 100%。成都派奥科技有限公司主要经营范围为信息技术咨询服务、信息系统集成服务、软件开发、技术推广服务、电子产品的开发、生产及技术咨询服务等，基准日的股权结构如下：股东名称

41、股东名称 认缴出资额（万元）认缴出资额（万元）实际出资（万元）实际出资（万元）所占比例（所占比例（%）成都爱科特科技发展有限公司 1,000.00 1,000.00 100.00 合计合计 1,1,000.00000.00 1 1,000.00,000.00 1 100.0000.00 成都派奥科技有限公司的经营情况如下：金额单位：万元 项目项目 20202020 年年 4 4 月月 3030 日日 资产总额 1,074.65 负债总额 219.27 净资产 855.38 项目项目 20202020 年年 1 14 4 月月 营业收入 138.97 利润总额-145.70 净利润-144.62

42、 上述数据摘自于 2020 年 4 月经审计后的审定报表。成都派奥科技有限公司执行企业会计准则，企业所得税税率为 25%，增值税税率为13%，城建税、教育费附加、地方教育附加分别为流转税的 7%、3%、2%。3.设备 纳入清查范围的设备类资产为机器设备、车辆及电子设备。车辆共计 5 辆，账面净值 316,275.31 元，主要包括大众牌 FV7187FBDWG 小型轿车、别克牌 SGM6531UAAA 小型普通客车、福田牌 BJ6489BDPDA-CD 小型面包车等，于 2014 年至 2017 年间陆续购进。主要用于日常公务及运送货物等，车辆维护和保养较好，均处于正常使用中。电子设备共计 5

43、07 台（套），账面净值 2,576,342.61 元，主要有：电脑、打印机、信号分析仪、矢量网络分析仪、IT6500 宽范围大功率直流电源等，于 2011 年至 2020 年间陆续购进。主要分布于企业办公楼内，设备的维护和保养较好，均处于正常使用中。4.房屋建筑物类 纳入本次评估范围的固定资产房屋建筑物类，共计 2 项。账面净值20,692,332.05 元。主要为企业外购的办公及生产厂房，房屋建筑总面积 3,518.86 平资产评估报告【2020】第 0732 号【2020】第 0732 号-1 6-方米。房屋建筑物房屋建筑物 序序号号 权证编号权证编号 建筑物名称建筑物名称 结构结构 建

44、成年月建成年月 面积（面积（m m）位置布局位置布局 1 成房权证监证字第4963290 号 青羊园区办公楼 K7 框架 2015 年 3 月 634.28 青羊区敬业路 218 号 2 成房权证监证字第4661258 号 青羊工业园区办公楼K28 框架 2015 年 3 月 2,884.58 （四）（四）被评估单位被评估单位申报的其他申报的其他无形资产无形资产 本次被评估单位申报的其他无形资产主要为企业购入的软件和账面未反映的专利、商标和域名。截止评估基准日被评估单位账面记录反映的无形资产涉及软件 1 项及账面未反映的专利 43 项、计算机软件著作权 8 项、商标 4 项和域名 1 项，上述

45、资产权利人均为被评估单位单独所有，本次将纳入评估范围。具体情况如下：（1）账面记录的软件 序号序号 无形资产名称和内容无形资产名称和内容 取得日期取得日期 法定法定/预计使用年限预计使用年限 原始入账价值原始入账价值 账面价值账面价值 1 山丽防水软件 2017/1/1 20 89,615.01 64,892.20（2）账面未记录的专利 序号序号 公司名称公司名称 专利名称专利名称 专利类型专利类型 申请号申请号 法律状态法律状态 发布日期发布日期 1 成都爱科特科技发展有限公司 一种小型化大规模交换矩阵装置 实用新型专利 2018221395245 授权 20191210 2 成都爱科特科技

46、发展有限公司 一种小型化宽带频率源发生器 实用新型专利 2018221414513 授权 20190709 3 成都爱科特科技发展有限公司 一种小型低功耗宽带变频器 实用新型专利 2018221338492 授权 20190709 4 成都爱科特科技发展有限公司 一种可调节RS422 接口匹配电阻的设备 实用新型专利 2019200207170 授权 20190827 5 成都爱科特科技发展有限公司 一种宽带信号记录回放设备 实用新型专利 2018221580655 授权 20190621 6 成都爱科特科技发展有限公司 矩阵系统多开关控制驱动电路 实用新型专利 2016212108399 授

47、权 20170426 7 成都爱科特科技发展有限公司 智能 AIS 数字航标太阳能充电管理系统 实用新型专利 201621210844X 授权 20170426 8 成都爱科特科技发展有限公司 紧凑型开关矩阵电路 实用新型专利 2016212108469 授权 20170426 9 成都爱科特科技无人机测控实用新型专利 2016212108473 授权 20170929 资产评估报告【2020】第 0732 号【2020】第 0732 号-1 7-序号序号 公司名称公司名称 专利名称专利名称 专利类型专利类型 申请号申请号 法律状态法律状态 发布日期发布日期 发展有限公司 数据链一体化装置 1

48、0 成都爱科特科技发展有限公司 AIS 接收机低功耗锁相电路 实用新型专利 2016212216533 授权 20170613 11 成都爱科特科技发展有限公司 AIS 发射机高效低功耗调制电路 实用新型专利 2016211857889 授权 20170426 12 成都爱科特科技发展有限公司 低相噪内插锁相环电路 实用新型专利 2016211892882 授权 20170426 13 成都爱科特科技发展有限公司 宽带 Ka 频段的下变频装置 实用新型专利 2016204237701 授权 20161012 14 成都爱科特科技发展有限公司 一种电源开关电路及电源管理系统 实用新型专利 201

49、7217557346 授权 20180911 15 成都爱科特科技发展有限公司 一种超低相位噪声频率源电路 实用新型专利 2017217557806 授权 20180612 16 成都爱科特科技发展有限公司 一种地面一体化接收设备 实用新型专利 2017217558476 授权 20180703 17 成都爱科特科技发展有限公司 一种高隔离多通道变频器 实用新型专利 2017217558508 授权 20180918 18 成都爱科特科技发展有限公司 一种超宽带小型变频器电路 实用新型专利 2017218494931 授权 20180703 19 成都爱科特科技发展有限公司 一种一体化多通道变

50、频控制系统 实用新型专利 2017218507221 授权 20180710 20 成都爱科特科技发展有限公司 一种接收机通用本振源 实用新型专利 2017218507236 授权 20180529 21 成都爱科特科技发展有限公司 一种无人机带宽干扰系统 实用新型专利 201721757290X 授权 20181002 22 成都爱科特科技发展有限公司 一种捷变频、低功耗频率源 实用新型专利 2017217573461 授权 20180612 23 成都爱科特科技发展有限公司 一种宽带细步进低噪声频率源 实用新型专利 2017217580836 授权 20181211 24 成都爱科特科技发