聆达股份：拟进行股权收购所涉及的金寨嘉悦新能源科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告（2020）.PDF

《聆达股份：拟进行股权收购所涉及的金寨嘉悦新能源科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告（2020）.PDF》由会员分享，可在线阅读，更多相关《聆达股份：拟进行股权收购所涉及的金寨嘉悦新能源科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告（2020）.PDF（59页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、 本报告依据中国资产评估准则编制 聆达集团股份有限公司拟进行股权收购所涉及的 金寨嘉悦新能源科技有限公司 股东全部权益价值项目 资产评估报告 众华评报字2020第 175 号(共一册，第一册)辽宁众华资产评估有限公司 二二年九月二十五日 聆达集团股份有限公司拟进行股权收购所涉及的金寨嘉悦新能源科技有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 辽宁众华资产评估有限公司 I 资产评估报告目录 声明声明.2 资产评估报告摘要资产评估报告摘要.3 资产评估报告正文资产评估报告正文.10 一、绪言.10 二、委托人、被评估单位及资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况.10 三、评估目的.16 四、评

2、估对象和评估范围.16 五、价值类型.21 六、评估基准日.21 七、评估依据.21 八、评估方法.25 九、评估程序实施过程和情况.41 十、评估假设.44 十一、评估结论.45 十二、特别事项说明.48 十三、资产评估报告使用限制说明.55 十四、资产评估报告日.55 资产评估报告附件资产评估报告附件.57 资产评估明细表资产评估明细表.58 聆达集团股份有限公司拟进行股权收购所涉及的金寨嘉悦新能源科技有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 辽宁众华资产评估有限公司 2 声明 一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、

3、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估师不承担责任。三、资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。四、资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。五、资产评估机构及其资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的

4、原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。六、资产评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制，资产评估报告使用人应当关注评估结论成立的假设前提、资产评估报告特别事项说明和使用限制。七、执业过程中，评估师通过核查财务记录、权属证明文件及资料等方式对资产的法律权属状况进行了必要的、独立的关注，但并不表示资产评估机构及其资产评估师对评估对象法律权属进行了确认或发表了意见。八、评估对象涉及的资产、负债清单等申报资料由委托人及被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人及被评估单位应对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。聆达集团股份有限公司拟进行股权收购所涉

5、及的金寨嘉悦新能源科技有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 辽宁众华资产评估有限公司 3 聆达集团股份有限公司拟进行股权收购所涉及的 金寨嘉悦新能源科技有限公司 股东全部权益价值项目 资产评估报告摘要 众华评报字2020第 175 号 辽宁众华资产评估有限公司接受聆达集团股份有限公司的委托，根据有关法律、法规和资产评估准则的规定，遵循独立、客观、公正的原则，按照必要的评估程序，对金寨嘉悦新能源科技有限公司股东全部权益价值进行了评估。现将评估报告摘要如下：一、评估目的 评估目的是对金寨嘉悦新能源科技有限公司股东全部权益价值进行评估，为聆达集团股份有限公司拟收购金寨嘉悦新能源科技有限公司股权行为

6、提供价值参考。二、评估对象和评估范围 评估对象为金寨嘉悦新能源科技有限公司股东全部权益价值。评估范围为金寨嘉悦新能源科技有限公司申报的全部资产及负债，具体包括流动资产、非流动资产、流动负债和非流动负债。评估基准日账面资产总计为109,652.05万元，负债合计为72,595.55万元，所有者权益为 37,056.50 万元。三、评估基准日 2020 年 6 月 30 日。四、价值类型 市场价值。五、评估方法 资产基础法、收益法。六、评估结论及其使用有效期 经比较分析，选取资产基础法评估结果作为评估结论，即：在评估假设条件成立前提下，金寨嘉悦新能源科技有限公司股东全部权益评估聆达集团股份有限公司

7、拟进行股权收购所涉及的金寨嘉悦新能源科技有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 辽宁众华资产评估有限公司 4 价值为人民币 39,118.25 万元（大写：叁亿玖仟壹佰壹拾捌万贰仟伍佰元）。评估结论使用有效期：自评估基准日起一年。七、可能会对评估结论产生影响的主要特别事项(一)权属证明资料不全面或者存在瑕疵的情形 1.委估资产中有 35,204.46 平方米房屋建筑物尚未办理不动产权证书。具体情况如下表所示：序号 房屋建筑物名称 结构 建成日期 建筑面积()1 电池片车间 钢结构、压型板钢屋面 2019/12/31 25165.96 2 废水站 钢混框架、钢混屋面 2019/12/31 408

8、8.47 3 动力站 钢混框架、钢混屋面 2019/12/31 3065.44 4 氨气、硅烷站 钢混框架、压型板钢屋面 2019/12/31 357.54 5 笑气站 钢混框架、压型板钢屋面 2019/12/31 183.75 6 监测房 钢混框架、钢混屋面 2019/12/31 10.56 7 危废仓库 钢混框架、压型板钢屋面 2019/12/31 223.53 8 化学品库 钢混框架、压型板钢屋面 2019/12/31 600 9 固废仓库 钢混框架、压型板钢屋面 2019/12/31 381.2 10 垃圾房 钢混框架，钢混屋面 2019/12/31 442.3 11 门卫水泵房及消防

9、水池 钢混框架，钢混屋面 2019/12/31 685.71 金寨嘉悦新能源科技有限公司已承诺其权属无纠纷，由金寨嘉悦新能源科技有限公司实际拥有和控制。房屋建筑面积由企业进行申报，评估人员对申报的房屋建筑面积进行了现场勘察复核，以企业申报的房屋建筑面积为准。如未来企业办理相关产权证书时其面积与申报面积不符，评估结果应根据产权证书载明的面积进行调整。2.所有权或使用权受到限制的资产 项目 账面价值（元）受限原因 货币资金 14,653,400.24 信用证保证金和承兑汇票保证金 应收票据 5,000,000.00 质押给银行用于开承兑汇票 固定资产 177,301,709.11 抵押给本企业担保

10、方 合计 182,301,709.11 针对上述评估受限情形，特别提请报告使用人合理理解“评估结论”构成及内涵，恰当分析使用评估结论。3.2019 年 4 月金寨嘉悦新能源科技有限公司（以下简称“嘉悦公司”）与招商银行深圳分行，分别签署国内设备采购合同之融资聆达集团股份有限公司拟进行股权收购所涉及的金寨嘉悦新能源科技有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 辽宁众华资产评估有限公司 5 方案协议（一）及融资方案协议（二），根据合同约定：招商银行深圳分行同意向嘉悦公司提供不超过人民币 8,500.00 万元和2,400.00 万元的固定资产贷款，专项用于嘉悦公司向深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公

11、司（以下简称“深圳市捷佳伟创”）和常州捷佳创精密机械有限公司（以下简称“常州捷佳创”）支付设备采购款（发货款及部分验收款），嘉悦公司按贷款合同约定分期还本，深圳市捷佳伟创和常州捷佳创按贷款合同约定按月足额支付利息。金寨县城镇开发投资有限公司按照抵押担保合同约定为嘉悦公司上述借款全额提供担保及连带责任保证担保。基于深圳市捷佳伟创和金寨县城镇开发投资有限公司的担保责任，嘉悦公司承诺将所购买深圳市捷佳伟创和常州捷佳创全部设备抵押给深圳市捷佳伟创和金寨县城镇开发投资有限公司作为反担保物。抵押顺序为：金寨县城镇开发投资有限公司为第一抵押权利人，深圳市捷佳伟创为第二抵押权利人。国内设备采购合同之融资方案协

12、议（一）设备清单国内设备采购合同之融资方案协议（一）设备清单 序号序号 固定资产名称固定资产名称 型号型号 单位单位 数量数量 使用日期使用日期 设备原值（元）设备原值（元）1 扩散炉（低压扩散）1#DOA-320 台 1 2019/12/31 2,311,518.85 2 扩散炉（低压扩散）2#DOA-320 台 1 2019/12/31 2,311,518.85 3 扩散炉（低压扩散）3#DOA-320 台 1 2019/12/31 2,311,518.85 4 扩散炉（低压扩散）4#DOA-320 台 1 2019/12/31 2,311,518.85 5 退火炉（常压氧化退火）1#DO

13、A-320 台 1 2019/12/31 1,591,955.41 6 退火炉（常压氧化退火）2#DOA-320 台 1 2019/12/31 1,591,955.41 7 退火炉（常压氧化退火）3#DOA-320 台 1 2019/12/31 1,591,955.41 8 管式等离子淀积炉（正面膜）1#PD450 台 1 2019/12/31 3,250,079.86 9 管式等离子淀积炉（正面膜）2#PD450 台 1 2019/12/31 3,250,079.86 10 管式等离子淀积炉（正面膜）3#PD450 台 1 2019/12/31 3,250,079.86 11 管式等离子淀积

14、炉（正面膜）4#PD450 台 1 2019/12/31 3,250,079.86 12 管式等离子淀积炉（正面膜）5#PD450 台 1 2019/12/31 3,250,079.86 13 管式等离子淀积炉（正面膜）6#PD450 台 1 2019/12/31 3,250,079.86 14 1#槽式制绒上料台自动化 ZP-111 台 1 2019/12/31 574,431.33 15 2#槽式制绒上料台自动化 ZP-111 台 1 2019/12/31 574,431.33 16 3#槽式制绒上料台自动化 ZP-111 台 1 2019/12/31 574,431.33 17 1#刻蚀

15、上下料自动化 LSP-11/LXP-111 台 1 2019/12/31 506,363.16 18 2#刻蚀上下料自动化 LSP-11/LXP-111 台 1 2019/12/31 506,363.16 19 3#刻蚀上下料自动化 LSP-11/LXP-111 台 1 2019/12/31 506,363.16 20 4#刻蚀上下料自动化 LSP-11/LXP-111 台 1 2019/12/31 506,363.16 21 全自动石墨舟装卸片设备 1#SMZ-III（9000 款）台 1 2019/12/31 1,630,937.17 聆达集团股份有限公司拟进行股权收购所涉及的金寨嘉悦新能

16、源科技有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 辽宁众华资产评估有限公司 6 序号序号 固定资产名称固定资产名称 型号型号 单位单位 数量数量 使用日期使用日期 设备原值（元）设备原值（元）22 全自动石墨舟装卸片设备 2#SMZ-III（9000 款）台 1 2019/12/31 1,630,937.17 23 全自动石墨舟装卸片设备 3#SMZ-III（9000 款）台 1 2019/12/31 1,630,937.17 24 管式等离子淀积炉（正面膜）7#PD450 台 1 2020/5/31 2,854,382.54 25 管式等离子淀积炉（正面膜）8#PD450 台 1 2020/5/

17、31 2,854,382.54 26 管式等离子淀积炉（正面膜）9#PD450 台 1 2020/5/31 2,854,382.54 27 管式等离子淀积炉（正面膜）10#PD450 台 1 2020/5/31 2,854,382.54 28 管式等离子淀积炉（正面膜）11#PD450 台 1 2020/5/31 2,911,442.10 29 管式等离子淀积炉（正面膜）12#PD450 台 1 2020/5/31 2,911,442.10 30 管式等离子淀积炉（正面膜）13#PD450 台 1 2020/5/31 2,911,442.10 31 管式等离子淀积炉（正面膜）14#PD450

18、台 1 2020/5/31 2,911,442.10 32 管式等离子淀积炉（正面膜）15#PD450 台 1 2020/5/31 2,911,442.10 33 管式等离子淀积炉（正面膜）16#PD450 台 1 2020/5/31 2,999,226.04 34 全自动石墨舟装卸片设备 4#SMZ-III（9000 款）台 1 2020/5/31 1,432,370.52 35 全自动石墨舟装卸片设备 5#SMZ-III（9000 款）台 1 2020/5/31 1,432,370.52 36 全自动石墨舟装卸片设备 6#SMZ-III（9000 款）台 1 2020/5/31 1,465

19、,728.42 37 全自动石墨舟装卸片设备 7#SMZ-III（9000 款）台 1 2020/5/31 1,465,728.42 38 全自动石墨舟装卸片设备 8#SMZ-III（9000 款）台 1 2020/5/31 1,465,728.42 39 管式等离子体氧化铝淀积炉 1#PD450M 台 1 2020/5/31 4,034,549.82 40 管式等离子体氧化铝淀积炉 2#PD450M 台 1 2020/5/31 4,034,549.82 41 管式等离子体氧化铝淀积炉 3#PD450M 台 1 2020/5/31 4,091,609.37 42 管式等离子体氧化铝淀积炉 4#

20、PD450M 台 1 2020/5/31 4,091,609.37 43 管式等离子体氧化铝淀积炉 5#PD450M 台 1 2020/5/31 4,091,609.37 44 管式等离子体氧化铝淀积炉 6#PD450M 台 1 2020/5/31 4,091,609.37 45 全自动石墨舟装卸片设备 1#SMZ-III（6500 款）台 1 2020/5/31 1,353,628.33 46 全自动石墨舟装卸片设备 2#SMZ-III（6500 款）台 1 2020/5/31 1,353,628.33 47 全自动石墨舟装卸片设备 3#SMZ-III（6500 款）台 1 2020/5/3

21、1 1,353,628.33 48 5#扩散炉（低压扩散）DOA-320 台 1 2020/5/31 2,030,091.36 49 6#扩散炉（低压扩散）DOA-320 台 1 2020/5/31 2,030,091.36 50 7#扩散炉（低压扩散）DOA-320 台 1 2020/5/31 2,030,091.36 51 8#扩散炉（低压扩散）DOA-320 台 1 2020/5/31 2,030,091.36 52 9#扩散炉（低压扩散）DOA-320 台 1 2020/5/31 2,030,091.36 53 10#扩散炉（低压扩散）DOA-320 台 1 2020/5/31 2,0

22、30,091.36 54 11#扩散炉（低压扩散）DOA-320 台 1 2020/5/31 2,030,091.36 55 12#扩散炉（低压扩散）DOA-320 台 1 2020/5/31 2,030,091.36 56 13#扩散炉（低压扩散）DOA-320 台 1 2020/5/31 2,030,091.36 57 4#退火炉（常压氧化退火）DOA-320 台 1 2020/5/31 1,398,134.79 58 5#退火炉（常压氧化退火）DOA-320 台 1 2020/5/31 1,398,134.79 59 6#退火炉（常压氧化退火）DOA-320 台 1 2020/5/31

23、1,398,134.79 60 7#退火炉（常压氧化退火）DOA-320 台 1 2020/5/31 1,398,134.79 61 8#退火炉（常压氧化退火）DOA-320 台 1 2020/5/31 1,398,134.79 62 4#槽式制绒上料台自动化 ZP-111 台 1 2020/5/31 504,494.29 聆达集团股份有限公司拟进行股权收购所涉及的金寨嘉悦新能源科技有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 辽宁众华资产评估有限公司 7 序号序号 固定资产名称固定资产名称 型号型号 单位单位 数量数量 使用日期使用日期 设备原值（元）设备原值（元）63 5#槽式制绒上料台自动化

24、ZP-111 台 1 2020/5/31 504,494.29 64 6#槽式制绒上料台自动化 ZP-111 台 1 2020/5/31 517,661.89 65 7#槽式制绒上料台自动化 ZP-111 台 1 2020/5/31 517,661.89 66 5#刻蚀上下料自动化 LSP-11/LXP-111 台 1 2020/5/31 444,713.43 67 6#刻蚀上下料自动化 LSP-11/LXP-111 台 1 2020/5/31 444,713.43 68 7#刻蚀上下料自动化 LSP-11/LXP-111 台 1 2020/5/31 444,713.43 69 8#刻蚀上下料

25、自动化 LSP-11/LXP-111 台 1 2020/5/31 444,713.43 70 9#刻蚀上下料自动化 LSP-11/LXP-111 台 1 2020/5/31 444,713.43 71 10#刻蚀上下料自动化 LSP-11/LXP-111 台 1 2020/5/31 444,713.43 72 11#刻蚀上下料自动化 LSP-11/LXP-111 台 1 2020/5/31 460,514.53 73 12#刻蚀上下料自动化 LSP-11/LXP-111 台 1 2020/5/31 460,514.53 74 13#刻蚀上下料自动化 LSP-11/LXP-111 台 1 202

26、0/5/31 460,514.53 国内设备采购合同之融资方案协议（国内设备采购合同之融资方案协议（二二）设备清单）设备清单 序号序号 固定资产名称固定资产名称 型号型号 单位单位 数量数量 使用日期使用日期 设备原值（元）设备原值（元）1 单晶槽式制绒设备 1#SC-CSZ7500E-17F 台 1 2019/12/31 3,417,601.52 2 单晶槽式制绒设备 2#SC-CSZ7500E-17F 台 1 2019/12/31 3,417,601.52 3 单晶槽式制绒设备 3#SC-CSZ7500E-17F 台 1 2019/12/31 3,417,601.52 4 链式湿法刻蚀设备

27、 1#SC-LSS4500CS 台 1 2019/12/31 1,620,242.17 5 链式湿法刻蚀设备 2#SC-LSS4500CS 台 1 2019/12/31 1,620,242.17 6 链式湿法刻蚀设备 3#SC-LSS4500CS 台 1 2019/12/31 1,620,242.17 7 链式湿法刻蚀设备 4#SC-LSS4500CS 台 1 2019/12/31 1,620,242.17 8 单晶槽式制绒设备 4#SC-CSZ7500E-17F 台 1 2020/5/31 3,001,508.43 9 单晶槽式制绒设备 5#SC-CSZ7500E-17F 台 1 2020/

28、5/31 3,001,508.43 10 单晶槽式制绒设备 6#SC-CSZ7500E-17F 台 1 2020/5/31 3,001,508.43 11 单晶槽式制绒设备 7#SC-CSZ7500E-17F 台 1 2020/5/31 3,001,508.43 12 链式湿法刻蚀设备 5#SC-LSS4500CS 台 1 2020/5/31 1,422,977.64 13 链式湿法刻蚀设备 6#SC-LSS4500CS 台 1 2020/5/31 1,422,977.64 14 链式湿法刻蚀设备 7#SC-LSS4500CS 台 1 2020/5/31 1,422,977.64 15 链式湿

29、法刻蚀设备 8#SC-LSS4500CS 台 1 2020/5/31 1,422,977.64 16 链式湿法刻蚀设备 9#SC-LSS4500CS 台 1 2020/5/31 1,422,977.64 17 链式湿法刻蚀设备 10#SC-LSS4500CS 台 1 2020/5/31 1,462,480.41 18 链式湿法刻蚀设备 11#SC-LSS4500CS 台 1 2020/5/31 1,462,480.41 19 链式湿法刻蚀设备 12#SC-LSS4500CS 台 1 2020/5/31 1,462,480.41 20 链式湿法刻蚀设备 13#SC-LSS4500CS 台 1 2

30、020/5/31 1,462,480.51 针对评估范围内的资产存在对外抵押担保融资情况，评估结论未考虑现在存在或者将来还可能发生的抵押担保融资等事宜以及特殊交易方可能追加付出的价格等对其评估价值的影响，也未考虑可能存在的与评估范围内资产有关的或有资产负债可能对评估结论的影响。聆达集团股份有限公司拟进行股权收购所涉及的金寨嘉悦新能源科技有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 辽宁众华资产评估有限公司 8 (二)期后特别事项 1.2020 年 7 月 23 日嘉悦新能源将其拥有的部分不动产设立最高额抵押，并办理了不动产抵押登记。具体情况如下 序序号号 抵押物抵押物 抵押方抵押方式式 抵押权人抵押

31、权人 不动产登记证明不动产登记证明 登记时登记时间间 1 嘉悦新能源工业用地 一般抵押 金寨县城镇开发投资有限公司 皖（2020）金寨县不动产证明第 0008820 号 2020.7.23 2.嘉悦新能源正在申请受理的专利共 26 项，其中 11 项发明专利、15 项实用新型专利。评估基准日后有 6 项实用新型已授权，本次评估列示的专利资产已纳入评估范围，具体情况如下：序号序号 专利类型专利类型 专利名称专利名称 专利号专利号 发文日发文日 1 发明 一种多晶电池片封装机构 2 发明 一种 PERC 电池背面抛光工艺 3 发明 一种多晶电池片搬运装置 4 发明 PERC 太阳能电池硅片背面的清

32、洗方法 5 发明 太阳能电池硅片传输系统 6 发明 一种多晶双面发电光伏组件 7 发明 一种多晶电池片安装结构 8 发明 一种用于太阳能电池片生产用切割装置 9 实用新型 一种硅片清洗机用清洗槽 10 实用新型 一种太阳能单晶电池片展示架 11 实用新型 一种用于太阳能电池硅片清洗机 202020505518.1 2020.8.7 12 实用新型 一种便携式折叠光伏发电板 202020505519.6 2020.9.10 13 实用新型 一种单晶电池片焊接周转盒 14 实用新型 硅片及太阳能电池片上料装置 202020526651.5 2020.8.11 15 实用新型 一种电池硅片自动除尘装

33、置 202020526604.0 2020.8.7 16 实用新型 方形单晶电池光伏组件 202020526641.1 2020.8.17 17 实用新型 一种硅片夹持机构 202020526642.6 2020.8.7 18 实用新型 一种太阳能电池硅片的切割装置 19 实用新型 一种用于太阳能电池硅片表面的平整度检测装置 20 实用新型 一种太阳能电池硅片的收纳装置 21 发明 一种光伏电池片的回收处理方法 22 实用新型 和种电池片瓣片装置 23 发明 一种用于多晶电池片的分选桌 24 实用新型 一种太阳能电池片加工清洗设备 25 发明 一种单多晶电池片回收片的清洗方法 26 实用新型

34、一种太阳能电池片生产用吸附装置 聆达集团股份有限公司拟进行股权收购所涉及的金寨嘉悦新能源科技有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 辽宁众华资产评估有限公司 9 3.2020 年 8 月，南通景耀新材料科技有限公司、赵凤高、安吉苕越金伏股权投资合伙企业（有限合伙）、张崇畴分别将持有本公司的全部股权协议转让给金寨正海嘉悦投资合伙企业（有限合伙），金寨正海嘉悦投资合伙企业（有限合伙）将持有本公司 3.75%的股权协议转让给共青城合创众联投资中心（有限合伙）。上述股权转让事项已于 2020 年 8月 21 日经金寨县市场监督管理局登记变更，变更后，金寨正海嘉悦投资合伙企业（有限合伙）持有本公司 96

35、.25%的股权，共青城合创众联投资中心（有限合伙）持有本公司 3.75%的股权。评估报告使用人应当关注评估报告中载明的评估假设条件、特别事项说明、使用限制说明内容及其对评估结论的影响。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。聆达集团股份有限公司拟进行股权收购所涉及的金寨嘉悦新能源科技有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 辽宁众华资产评估有限公司 10 聆达集团股份有限公司拟进行股权收购所涉及的 金寨嘉悦新能源科技有限公司 股东全部权

36、益价值项目 资产评估报告正文 众华评报字2020第 175 号 一、绪言 聆达集团股份有限公司：辽宁众华资产评估有限公司接受贵公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对聆达集团股份有限公司拟收购金寨嘉悦新能源科技有限公司股权之经济行为涉及的金寨嘉悦新能源科技有限公司股东全部权益在2020 年6月30日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：二、委托人、被评估单位及资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况(一)委托人概况 名称：聆达集团股份有限公司 类型：股份有限公司 住所：辽宁省大连市高新技术产

37、业园区火炬路 32A 号 B 座 20 层 法定代表人：王正育 注册资本：人民币贰亿陆仟伍佰肆拾玖万玖仟玖佰玖拾伍元整 成立日期：2005 年 12 月 12 日 经营期限：自 2005 年 12 月 12 日至长期 经营范围：从事信息科技、健康科技、智能科技、计算机软硬件、新能源科技领域内销售、技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；医疗器械经营、自有房屋租赁、自有设备租赁；从事货物及技术的进出口业务；企业管理咨询；健康管理咨询（不得涉及医疗行为）；软件开发、经营国内广告业务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执聆达集团股份有限公司拟进行股权收购所涉及的金寨嘉悦新能源科技有限公司股东全部权益价

38、值 资产评估报告 辽宁众华资产评估有限公司 11 照依法自主开展经营活动）。统一社会信用代码：91210200782461759L(二)被评估单位概况 1.公司基本情况 企业名称：金寨嘉悦新能源科技有限公司 公司类型：其他有限责任公司 住所：金寨现代产业园区金家寨路以西、笔架山路以南交叉口区域自建厂房 法定代表人：舒桦 注册资本：肆亿元整 成立日期：2019 年 1 月 3 日 营业期限：长期 统一社会信用代码：91341524MA2TD48Q2P 经营范围：研发、采购、生产、加工、销售太阳能材料、太阳能电站、储能系统；从事太阳能与储能装备、产品、技术的进出口；从事太阳能、风能发电的投资开发；

39、新能源产业技术研发、技术咨询、技术服务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)2.公司历史沿革 嘉悦新能源科技有限公司设立 2019 年 1 月 3 日，郑维与曹博签署了合同与公司章程，共同出资设立嘉悦新能源，注册资本为 40,000.00 万元。其中，郑维以货币出资 30,000.00 万元，占注册资本的 75%，曹博以货币出资10,000.00 万元，占注册资本的 25%。2019 年 1 月 3 日，嘉悦新能源领取了金寨县行政审批局颁发的“登记名预核准字2019第 37 号”企业名称预先核准通知书，预先核准的企业名称为“金寨嘉悦新能源科技有限公司”。2019 年 1 月

40、 29 日，金寨县行政审批局向嘉悦新能源核发企业法人营业执照，核准嘉悦新能源设立。嘉悦新能源设立时股权结构如下：聆达集团股份有限公司拟进行股权收购所涉及的金寨嘉悦新能源科技有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 辽宁众华资产评估有限公司 12 股东名称股东名称 注册资本注册资本(万元万元)持股比例持股比例 郑维 30,000.00 75.00%曹博 10,000.00 25.00%合计 40,000.00 100.00%第一次股权转让 2019 年 1 月 25 日，郑维、曹博分别与金寨正海嘉悦投资合伙企业（有限合伙）签订股权转让协议，约定郑维将其持有的嘉悦新能源 50%的股权（20000 万

41、人民币出资额）以 0 元价格转让给金寨正海嘉悦投资合伙企业（有限合伙），曹博将其持有的嘉悦新能源 25%的股权（10000 万人民币出资额）以 0 元价格转让给金寨正海嘉悦投资合伙企业（有限合伙）。本次股权转让完成后，嘉悦新能源的股权结构如下：股东名称股东名称 注册资本注册资本(万万元元)持股比例持股比例 金寨正海嘉悦投资合伙企业（有限合伙）30,000.00 75.00%郑维 10,000.00 25.00%合计 40,000.00 100.00%第二次股权转让 2019 年 2 月 21 日，郑维与张崇畴签订股权转让协议，约定郑维将其持有的嘉悦新能源 2.5%的股权（1000 万人民币出资

42、额）以0 元价格转让给张崇畴。本次股权转让完成后，嘉悦新能源的股权结构如下：股东名称股东名称 注册资本注册资本(万万元元)持股比例持股比例 金寨正海嘉悦投资合伙企业（有限合伙）30,000.00 75.00%郑维 9,000.00 22.50%张崇畴 1,000.00 2.50%合计 40,000.00 100.00%第三次股权转让。2019 年 4 月 23 日，郑维分别与赵凤高、安吉苕越金伏股权投资合伙企业（有限合伙）、南通景耀新材料科技有限公司签订股权转让协议，约定郑维将其持有的嘉悦新能源 6.25%的股权（2500 万人民币出资额）以 0 元价格转让给赵凤高，约定郑维将其持有的嘉悦新能

43、源 3.75%的股权（1500 万人民币出资额）以 0 元价格转让给安吉苕聆达集团股份有限公司拟进行股权收购所涉及的金寨嘉悦新能源科技有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 辽宁众华资产评估有限公司 13 越金伏股权投资合伙企业（有限合伙），约定郑维将其持有的嘉悦新能源 12.5%的股权（5000 万人民币出资额）以 0 元价格转让给南通景耀新材料科技有限公司。本次股权转让完成后，嘉悦新能源的股权结构如下：股东名称股东名称 注册资本注册资本(万万元元)持股比例持股比例 金寨正海嘉悦投资合伙企业（有限合伙）30,000.00 75.00%张崇畴 1,000.00 2.50%赵凤高 2,500.0

44、0 6.25%安吉苕越金伏股权投资合伙企业（有限合伙）1,500.00 3.75%南通景耀新材料科技有限公司 5,000.00 12.50%合计 40,000.00 100.00%第四次股权转让 2020 年 8 月 18 日，正海嘉悦分别与南通景耀、赵凤高先生、安吉苕越、张崇畴先生签订了股权转让协议，分别约定南通景耀、赵凤高先生、安吉苕越、张崇畴先生将所持有的嘉悦新能源的上述实缴出资额以 1,118.36 万元、2,744.38 万元、1,646.89 万元、1,098.24 万元的价格转让给正海嘉悦。同日，正海嘉悦将其持有的公司 3.75%的股权共 1,500 万元人民币出资额以 1,50

45、0 万元人民币的价格转让给合创众联。除合创众联外，上述转让对价已支付。上述转让中，南通景耀、赵凤高先生、安吉苕越、张崇畴先生股权转让系因其未实现初始希望标的公司快速带来盈利增值的投资目的，转让价格系根据出让股东出资金额结合入股时间经协商合理溢价确定；合创众联为嘉悦新能源的管理团队持股平台，正海嘉悦将持有的嘉悦新能源 3.75%的股权转让给合创众联系为平价转让。2020 年 8 月 21 日，嘉悦新能源于金寨县行政审批局完成股东名录变更工商登记。本次股权转让完成后，截至报告出具日，嘉悦新能源的股权结构如下：股东名称股东名称 注册资本注册资本（万元）（万元）出资比例出资比例 正海嘉悦 38,500

46、.00 96.25%合创众联 1,500.00 3.75%聆达集团股份有限公司拟进行股权收购所涉及的金寨嘉悦新能源科技有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 辽宁众华资产评估有限公司 14 股东名称股东名称 注册资本注册资本（万元）（万元）出资比例出资比例 合计 40,000.00 100.00%3.公司组织结构 金寨嘉悦新能源科技有限公司主要职能部门的结构及其职能如下：人力资源部：负责公司人力资源规划、招聘配置、培训开发、组织发展、人力资源信息化、薪酬绩效管理、福利管理、员工沟通与和谐用工关系管理等工作。行政部：负责公司行政制度建设管理，文秘、公文管理，公司印章、证照、文件等档案管理工作；负

47、责后勤保障、宿舍安全、食堂管理、企业文化建设等工作；负责公司对外党政关系的建立、维护、负责党工团的管理；负责高新、专利、知识产权、商标、智能制造等申报；负责政府扶持项目的孵化、奖励资金申请等工作。法务内控模块：负责公司法律合规性、诉讼管理及公司法律体系的建设；公司内部控制体系、授权有效性监控、公司制度运行有效性评估；负责公司内部稽核体系及稽核独立调查。财务部：负责公司财务内部运作、日常费用、资金管理、融资管理、财务核算管理等；统筹公司预算管理、资产管理、资金管理、税务筹划、风险管理；负责公司信息化管理工作。厂务部：下设水、电、气、暖通、维修、安环模块。负责公司电力、暖通、水处理、化学品、公用工

48、程等方面设备设施的管理工作，保障生产的正常进行；负责组织公司房屋建筑、工厂范围内设施及生产水电空调的维护、修缮及零星土建改造项目；负责相应动力系统设备相关方面的培训，做好特种设备操作证件和设备档案的管理工作。安环模块：负责公司 EHS 体系的建设和规章制度的编制实施；组织开展安全生产检查、安全教育培训；对安全、环保、职业健康事故实施调查、处理及措施落实跟踪、特种作业证件管理、持证上岗管理；对三废排放实施监控管理，衔接地方政府部门安全、环保、职业健康的对口工作。聆达集团股份有限公司拟进行股权收购所涉及的金寨嘉悦新能源科技有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 辽宁众华资产评估有限公司 15 制造

49、部：下设物料准备、IE 工程组、电池一车间。负责公司生产管理体系、规章制度和流程的建立和执行；进行生产计划的组织、落实，实施生产过程精益制造；生产过程中进行持续优化，不断提高生产效率，专注公司精益制造、交付、成本、产品质量、良率、人员管理等。设备部：负责公司生产等相关设备管理制度体系的建立和监督执行；负责生产设备的维护保养、维修、安装、调试工作，保证生产设备的高质量稳定运行；负责设备改造、验收、评估及设备的安全管理工作；负责设备相关方面的培，训做好设备履历管理工作；专注碎片率的降低。工艺技术部：负责公司电池生产工艺技术的标准制定、sop 审核；负责新材料、新工艺、新产品的审核、评定、导入；负责

50、工艺流程的优化、工艺持续改进，专注转换效率的稳定与提升，专注良率的提升；负责协助高新技术申报的技术提供及实验室的建设；负责工艺技术相关的培训。品质管理部：负责公司三标一体化体系的建立和推进，电池质量内部控制体系的建立与完善；负责公司仪校、标片管理；负责公司合理化建议的组织与管理工作，提升公司产品品质和全员品质观念；负责公司 sop 的稽核管理工作；负责公司相关驻场管理和客户服务工作。供应链计划部：下设采购部、经营计划部、仓储物流部。采购部负责制定公司生产经营所需的物资采购计划并统筹公司所有与生产、基础建设物资的采购、供应商管理和招投标管理。仓储物流部负责公司物流、仓储、对外贸易报关工作。经营计