POCT产品公司信息系统管理方案（范文）.docx

《POCT产品公司信息系统管理方案（范文）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《POCT产品公司信息系统管理方案（范文）.docx（30页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、泓域/POCT产品公司信息系统管理方案POCT产品公司信息系统管理方案xxx有限公司目录一、 管理3二、 系统5三、 按对组织支持的主要目标分类6四、 按解决问题的结构性分类6五、 项目基本情况7六、 公司概况10公司合并资产负债表主要数据11公司合并利润表主要数据11七、 产业环境分析11八、 POCT行业技术水平12九、 必要性分析13十、 投资方案13建设投资估算表15建设期利息估算表16流动资金估算表18总投资及构成一览表19项目投资计划与资金筹措一览表20十一、 经济效益21营业收入、税金及附加和增值税估算表21综合总成本费用估算表23利润及利润分配表25项目投资现金流量表27借款还

2、本付息计划表29一、 管理管理的职能可以归纳为计划、组织、领导和控制。通过这些管理职能，有效地整合企业资源去实现企业目标的这个过程就是管理。管理是否能够正确地履行各项职能，与信息密切相关：1.计划计划的主要任务就是决策组织的目标。因此，计划制定的完善性取决于用来制定计划的信息的完整性和准确性。2.组织组织是根据所确定的目标建立组织结构、安排人力资源以实现决策目标的过程。因此，组织结构一旦确定，就决定了组织内信息流动的途径。3.领导领导是对组织中的人员进行行为指导，沟通其信息，统一其思想，激励其自觉地为实现组织目标而共同努力。领导意味着服从，因此，好的领导也就意味着能够正确无误地传递指令信息。4

3、.控制控制是管理者不断评估、确认和调整各项工作和资源以聚焦于组织目标的活动。因此，只有掌握了各项活动的全面的真实的信息，管理者才能对各项活动进行有效的控制。5.协调协调是使得组织的各个部分围绕组织的目标而相容、一致地开展工作所进行的各项活动。而组织内部的协调是否顺畅、高效，主要取决于其各部分间的信息沟通质量。人类进入21世纪以来，企业经营的外部和内部环境发生了巨大的变化，知识、信息取代了土地、劳力和资本，市场全球化使得竞争更加激烈。同时，科技的进步使新产品不断出现，产品的生命周期缩短，互联网遍及全球使市场变得没有时间和空间的限制，企业的员工由经济人转变为社会人。传统金字塔层级式的组织因环境变化

4、而转型成扁平化、网络型、虚拟式的组织，一些先进企业的经营模式也由实体型转变为虚拟型。在这样的背景下，IT/IS被广泛应用以支持企业经营模式的有效运作与反应能力。对于现代企业，如果期望能够快速、有效地应对环境变化，寻求市场竞争优势，就必须依靠设计良好的IT/IS架构来支持企业。可以说，IT/IS已经成为企业生存和发展的基础设施之一。IT/IS与企业的战略、组织、流程、角色以及外部环境等要素之间存在相互影响、相互作用的关系。MIS是一个以人为主导，利用IT硬件、软件、网络通信设备以及其他办公设备，进行信息的收集、传输、加工、储存、更新和维护，以企业战略竞优、提高效益和效率为目的，支持企业的高层决策

5、、中层控制、基层运作的集成化的人机系统。MIS是学科交叉的产物，其主要任务是最大限度地利用现代IT/IS加强企业的信息管理，通过对企业拥有的人力、物力、财力、设备、技术等资源的信息收集和整理，建立正确的数据库，通过加工处理并编制成各种信息资料及时报告管理人员，以支持正确有效地进行决策，不断提高企业的管理水平和经济效益。显然，企业MIS的具体实施，都基于IT/IS。二、 系统系统这个被广泛传播的概念是指为达到特定的功能或目标而由若干相互联系、相互制约的独立成分组成的一个有机整体，同时这个系统本身又是它所属的一个更大系统的组成部分。因此，理解一个系统必须指明它的边界，边界使得这个系统与其所处的环境

6、区别开来。一个系统的基本元素包括：输入、处理、输出、反馈和边界等。系统的首要特性是整体性，即组成一个系统的各个部分是一个有机的整体，此外，系统还具有目的性、关联性和层次性等特性。效益和效率是衡量系统的两个重要指标，与管理职能相联系。系统的效益就是选择正确的事情做，系统的效率则是将事情做好。前者是企业战略层的任务，后者是企业管理控制层和操作层的任务。针对企业不同层次的需求，应该有不同的信息系统种类来满足。系统的概念为人们描述、理解、划分、分析和设计一个组织的各个方面提供了有用的框架。三、 按对组织支持的主要目标分类信息系统与支持的企业目标，主要信息系统类型分别用于支持企业的各种目标。其中，CAD

7、/CAM是指计算机辅助设计/计算机辅助制造提高内部相对效率从不同标准所做的信息系统分类可以看出，许多信息系统的功能具有多重特性，如ERP、SCM等，这里只是列出了一些代表性的信息系统种类，不具完整性及排他性。同时值得一提的是，不同种类信息系统之间也不是截然分开的，而是相互交叉、相互整合和相互补充的，例如，ERP是TPS的整合，GDSS是DSS与群件的整合补充。四、 按解决问题的结构性分类1.支持结构化问题的IS结构化问题的处理流程、步骤与方法都是既定的，每个流程的输入、处理及输出也是固定的，因此决策方法也很清楚、明确。这类IS主要有TPS、EIS和ERP等。2.支持非结构化问题的IS在企业中，

8、有些问题的解决与处理并无明确、固定的法则或步骤可以遵循，所使用的解决方法也因人而异，如支持开展头脑风暴和群体合作的群体决策支持系统GDSS等。3.支持半结构化问题的IS企业中大多数的问题的处理过程都同时包括结构化和非结构化的判断。例如，证券投资组合的选择决策，一方面需要了解和计算各个不同投资组合的风险及其预期回报率，这可以用结构化的模型计算出来；另一方面则需要凭借决策人员对未来社会、经济、政治、景气和利率等的变化来进行判断，这部分就属于非结构化的问题。支持半结构化问题的最典型的IS就是DSS。五、 项目基本情况（一）项目投资人xxx有限公司（二）建设地点本期项目选址位于xx（以选址意见书为准）

9、。（三）项目选址本期项目选址位于xx（以选址意见书为准），占地面积约28.00亩。（四）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（五）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资10731.41万元，其中：建设投资8653.95万元，占项目总投资的80.64%；建设期利息105.28万元，占项目总投资的0.98%；流动资金1972.18万元，占项目总投资的18.38%。（六）资金筹措项目总投资10731.41万元，根据资金筹措方案，xxx有限公司计划自筹资金（资本金）6434.33万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额4297.08万元

10、。（七）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：18900.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：16003.61万元。3、项目达产年净利润（NP）：2110.49万元。4、财务内部收益率（FIRR）：13.14%。5、全部投资回收期（Pt）：6.67年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：9018.69万元（产值）。（八）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积18667.00约28.00亩1.1总建筑面积32957.78容积率1.771.2基底面积10826.86建筑系数58.00%1.3投资强度万元/亩301.162总投资万元10731.41

11、2.1建设投资万元8653.952.1.1工程费用万元7615.622.1.2工程建设其他费用万元835.622.1.3预备费万元202.712.2建设期利息万元105.282.3流动资金万元1972.183资金筹措万元10731.413.1自筹资金万元6434.333.2银行贷款万元4297.084营业收入万元18900.00正常运营年份5总成本费用万元16003.616利润总额万元2813.997净利润万元2110.498所得税万元703.509增值税万元686.7510税金及附加万元82.4011纳税总额万元1472.6512工业增加值万元5233.0113盈亏平衡点万元9018.69产

12、值14回收期年6.67含建设期12个月15财务内部收益率13.14%所得税后16财务净现值万元-360.38所得税后六、 公司概况（一）公司基本信息1、公司名称：xxx有限公司2、法定代表人：罗xx3、注册资本：800万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2012-2-277、营业期限：2012-2-27至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额4196.803357.443147.60负债总额1307.991046.3998

13、0.99股东权益合计2888.812311.052166.61公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入14362.1211489.7010771.59营业利润3203.152562.522402.36利润总额2841.512273.212131.13净利润2131.131662.281534.41归属于母公司所有者的净利润2131.131662.281534.41七、 产业环境分析全市地区生产总值3435.89亿元，同比增长6.8%，经济总量升至全省第六位。规模以上工业增加值1133.54亿元，增长4%。固定资产投资1971.88亿元，增长6.1%。社会消费品零售

14、总额1233.36亿元，增长6.3%。一般公共预算收入344.49亿元，增长3.9%。城镇新增就业4.09万人，城镇登记失业率2.29%。今年要优先促发展稳就业保民生，坚决打赢三大攻坚战，高质量全面建成小康社会；城镇新增就业3万人，城镇登记失业率控制在3%以内；居民消费价格涨幅3.5%左右；固定资产投资增长15%；进出口促稳提质；居民人均可支配收入增长与经济增长基本同步；主要污染物排放量继续下降，努力完成“十三五”规划目标任务。八、 POCT行业技术水平1、POCT技术发展情况随着各基础学科的知识更新与技术进步，POCT产品的精确度等必将进一步缩小与专业实验室检测的差距。目前新一代检测技术如生

15、物传感器、生物芯片、基因测序、微流控等已陆续进入应用阶段，技术进步带来的产品迭代与质量升级必将有助于提高大众对POCT的认知度与理解度，对POCT的行业发展具有推动作用。2、新冠病毒检测试剂盒的技术对比POCT产品在全球新冠病毒检测中大放异彩，为各国抗击疫情作出了重要贡献。新冠病毒检测试剂盒按照检测技术的不同可分为核酸检测、免疫检测。临床检测新冠病毒的一般标准是逆转录PCR，检测操作技术要求高，需要特定的PCR实验室配合且耗时较长，因而难以满足即时检测的需求，在部分国家和地区不适合用于大量人群的初期筛查。相比之下，抗原和抗体检测不需要专业设备和人员，10-15分钟即可得到结果，适合现场检测及大

16、规模筛查。从全球范围来看，中国对新冠病毒的筛查以核酸检测为主，其他国家以抗原或抗体检测为主。在注射新冠疫苗后，可以通过检测中和抗体来评价疫苗的效果。核酸检测以新冠病毒独特的基因序列为靶标，通过PCR扩增，使被选择的这段靶标DNA序列指数级增加，每一个扩增出来的DNA序列都可与预先加入的一段荧光标记探针结合产生荧光信号，扩增出来的靶基因越多，则累积的荧光信号就越强。核酸检测的本质是通过分析累积的荧光信号来确定样本中是否有病毒核酸。九、 必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司

17、盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。十、 投资方案（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格

18、遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资8653.95万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计7615.62万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为4315.96万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为3137.77万元

19、。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为161.89万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为835.62万元。（五）预备费本期项目预备费为202.71万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用4315.963137.77161.897615.621.1建筑工程费4315.964315.961.2设备购置费3137.773137.771.3安装工程费161.89161.892其他费用835.62835.622.1土地出让金326.62326.623预备费202.71202.713.1基本预备费81.8381.833.2涨价预备费120.88

20、120.884投资合计8653.95（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款4297.08万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息105.28万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息105.28105.280.001.1.1期初借款余额4297.081.1.2当期借款4297.084297.080.001.1.3当期应计利息105.28105.280.001.1.4期末借款余额4297.084297.081.2其他融资费用1.3小计105.28105.280.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期

21、债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计105.28105.280.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为1972.18万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产8489.519795.5910448.

22、6313060.791.1应收账款3820.284408.024701.895877.361.2存货2971.333428.463657.024571.281.2.1原辅材料891.401028.541097.101371.381.2.2燃料动力44.5751.4354.8668.571.2.3在产品1366.811577.091682.232102.791.2.4产成品668.55771.40822.831028.541.3现金679.16783.64835.891044.861.4预付账款1018.741175.471253.831567.292流动负债7207.608316.468870

23、.8911088.612.1应付账款2594.742993.933193.523991.902.2预收账款4612.865322.535677.377096.713流动资金1281.921479.131577.741972.184流动资金增加1281.92197.2298.61394.445铺底流动资金2546.862938.683134.593918.24（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资10731.41万元，其中：建设投资8653.95万元，占项目总投资的80.64%；建设期利息105.28万元，占项目总投资的0.98%；流动资金

24、1972.18万元，占项目总投资的18.38%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资10731.41100.00%1.1建设投资8653.9580.64%1.1.1工程费用7615.6270.97%1.1.1.1建筑工程费4315.9640.22%1.1.1.2设备购置费3137.7729.24%1.1.1.3安装工程费161.891.51%1.1.2工程建设其他费用835.627.79%1.1.2.1土地出让金326.623.04%1.1.2.2其他前期费用509.004.74%1.2.3预备费202.711.89%1.2.3.1基本预备费81.830.76%1.2.

25、3.2涨价预备费120.881.13%1.2建设期利息105.280.98%1.3流动资金1972.1818.38%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资10731.41万元，其中申请银行长期贷款4297.08万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资10731.41100.00%1.1建设投资8653.9580.64%1.2建设期利息105.280.98%1.3流动资金1972.1818.38%2资金筹措10731.41100.00%2.1项目资本金6434.3359.96%2.1.1用于建设投资4356.8740.60%2.1.2用

26、于建设期利息105.280.98%2.1.3用于流动资金1972.1818.38%2.2债务资金4297.0840.04%2.2.1用于建设投资4297.0840.04%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十一、 经济效益（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期1年（12个月），运营期9年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至

27、达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入18900.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入12285.0014175.0015120.0018900.002增值税404.94485.46525.72686.752.1销项税1597.051842.751965.602457.002.2进项税1192.111357.291439.881770.253税金及附加48.6058.2563.0882.403.1城建税28.3533.9836.

28、8048.073.2教育费附加12.1514.5615.7720.603.3地方教育附加8.109.7110.5113.73（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=686.75万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当

29、项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用16003.61万元，其中：可变成本13360.07万元，固定成本2643.54万元。达产年项目经营成本15333.72万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费8259.159529.7810165.1012706.382工资及福利费653.69653.69653.69653.693修理费326.29326.29326.29326.294其他费用1647.361647.361647.361647.364.1其他制造费用137.61137

30、.61137.61137.614.2其他管理费用139.37139.37139.37139.374.3其他营业费用1370.381370.381370.381370.385经营成本10886.4912157.1212792.4415333.726折旧费452.80452.80452.80452.807摊销费6.536.536.536.538利息支出210.56210.56210.56210.569总成本费用11556.3812827.0113462.3316003.619.1其中：固定成本2643.542643.542643.542643.549.2可变成本8912.8410183.47108

31、18.7913360.07（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加82.40万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=2813.99（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=2813.9925.00%=703.50（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额2813.99万元，缴纳企业所得税703.50万元，其

32、正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=2813.99-703.50=2110.49（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入12285.0014175.0015120.0018900.002税金及附加48.6058.2563.0882.403总成本费用11556.3812827.0113462.3316003.614利润总额680.021289.741594.592813.995应纳所得税额680.021289.741594.592813.996所得税170.00322.44398.65703.507净利润510.02967.3011

33、95.942110.498期初未分配利润0.00459.021283.692231.669可供分配的利润510.021426.322479.634342.1510法定盈余公积金51.00142.63247.96434.2211可供分配的利润459.021283.692231.663907.9412未分配利润459.021283.692231.663907.9413息税前利润1060.581822.742203.803728.05（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（F

34、IRR）=13.14%。本期项目投资财务内部收益率13.14%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=-360.38（万元）。以上计算结果表明，财务净现值-360.38万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累

35、计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.67年。本期项目全部投资回收期6.67年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0012285.0014175.0015120.0018900.001.1营业收入0.0012285.0014175.0015120.0018900.002现金流出8653.9512217.0112412.5814236

36、.0516007.772.1建设投资8653.950.002.2流动资金1281.92197.211380.53591.652.3经营成本10886.4912157.1212792.4415333.722.4税金及附加48.6058.2563.0882.403所得税前净现金流量-8653.9567.991762.42883.952892.234累计所得税前净现金流量-8653.95-8585.96-6823.54-5939.59-3047.365调整所得税265.14455.69550.95932.016所得税后净现金流量-8653.95-102.011439.98485.302188.737

37、累计所得税后净现金流量-8653.95-8755.96-7315.98-6830.68-4641.95计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：18.81%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：13.14%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=14%）：2152.43万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）：-360.38万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.87年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.67年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备

38、付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为17.71。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年

39、偿债备付率（DSCR）为16.55。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额4297.084297.084297.084297.081.2当期还本付息105.28210.56210.56210.56210.561.2.1还本1.2.2付息105.28210.56210.56210.56210.561.3期末借款余额4297.084297.084297.084297.084297.082利息备付率17.713偿债备付率16.55（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入18900.00万元，综合总成本费用16003.61万元，税金及附加82.40万元，净利润2110.49万元，财务内部收益率13.14%，财务净现值-360.38万元，全部投资回收期6.67年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。