包覆材料项目风险规划管理方案（参考）.docx

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1、泓域/包覆材料项目风险规划管理方案包覆材料项目风险规划管理方案目录一、 产业环境分析3二、 橡胶助剂市场空间较大，产能消化有保障3三、 必要性分析4四、 项目工作分解结构5五、 关键风险指标管理法8六、 风险规划过程目标10七、 风险规划的过程活动10八、 项目简介13九、 项目进度计划17项目实施进度计划一览表17十、 经济效益分析19营业收入、税金及附加和增值税估算表19综合总成本费用估算表21利润及利润分配表23项目投资现金流量表25借款还本付息计划表27十一、 投资估算28建设投资估算表30建设期利息估算表31流动资金估算表32总投资及构成一览表34项目投资计划与资金筹措一览表35一、

2、 产业环境分析（一）增强经济动力和活力充分发挥投资的关键作用、消费的基础作用和出口的促进作用，优化劳动力、资本、土地、技术、管理等要素配置，增强经济增长的均衡性、协同性和可持续性。（二）培育壮大新兴产业把握产业发展新方向，落实中国制造2025，以集群化、信息化、智能化发展为路径，加快发展以节能环保产业为重点的先进制造业，以信息服务业为重点的新兴生产性服务业，以文化休闲旅游业为重点的新兴生活性服务业。（三）推动传统产业转型升级推动区内具有优势的装备制造、材料工业、食品工业以及生产性服务业、生活性服务业围绕生产技术、商业模式、供求趋势的变化，满足新需求，采用新技术、新模式，实现优化升级。（四）提升

3、创新驱动能力加快推进创新发展，以企业为创新主体，逐步完善政策、人才和市场环境，形成创新支撑经济发展的格局。二、 橡胶助剂市场空间较大，产能消化有保障汽车工业是橡胶助剂最大的下游应用领域。轮胎和汽车是橡胶助剂消耗量最大的两个下游，约70%的橡胶助剂应用于轮胎生产，约20%的橡胶助剂应用于汽车相关，其他行业合计消耗约10%的橡胶助剂产量。预计未来橡胶助剂需求稳健增长，负极包覆材料2025年预期副产36.1万吨橡胶助剂，占总橡胶助剂需求约20%，对行业供给拉动较小，产能消化有保证。赛道延伸：包覆材料工艺与可纺沥青相似，具有赛道延伸性。包覆材料与可纺沥青工艺流程相似，区别仅在于工艺参数和原料配比的调整

4、，产出的可纺沥青可以可以进一步纺丝、碳化处理，用于生产沥青基碳纤维。三、 必要性分析1、现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础。2、公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不断优

5、化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。四、 项目工作分解结构工作分解结构图（WBS）是将项目按照其内在结构或实施过程的顺序进行逐层分解而形成的结构示意图，它可以将项目分解到相对独立的、内容单一的、易于成本核算与检查的工作单元，并把各工作单元在项目中的地位与构成直观地表示出来。1、WBS单元的级别WBS单元是指构成分解结构的每一独立组成部分。WBS单元应按所处的层次划分级别，从顶层开始，依次为1级、

6、2级、3级，一般可分为6级或更多级别。工作分解既可按项目的内在结构，也可按项目的实施顺序进行。同时，由于项目本身复杂程度、规模大小也各不相同，从而形成了WBS的不同层次。在实际的项目分解中，有时层次较少，有时层次较多，不同类型的项目会有不同的项目分解结构图，如房屋建筑的WBS图与飞机制造的WBS图将完全不一样。2、WBS的制定运用WBS对项目进行分解时，一般应遵循以下步骤。（1）根据项目的规模及其复杂程度，确定工作分解的详细程度。如果分解过粗，可能难体现计划内容；分解过细，会增加计划制订的工作量。因此在工作分解时要考虑下列因素：分解对象。若分解的是大而复杂的项目，则可分层次分解，对于最高层次的

7、分解可粗略，再逐级往下，层次越低，可越详细；若需分解的是相对小而简单的项目，则可详细一些。使用者。对于项目经理分解不必过细，只需让他们从总体上掌握和控制计划即可；对于计划执行者，则应分解得较细。编制者。编制者对项目的专业知识、信息、经验掌握得越多，则越可能使计划的编制粗细程度符合实际的要求；反之则有可能失当。（2）根据工作分解的详细程度，对项目进行分解，分至确定的、相对独立的工作单元。（3）根据收集的信息，对于每一个工作单元，尽可能详细的说明其性质、特点、工作内容、资源输出（人、财、物等），进行成本和时间估算，并确定负责人及相应的组织机构。（4）责任者对该工作单元的预算、时间进度、资源需求、人

8、员分配等进行复核，并形成初步文件上报上级机关或管理人员。（5）逐级汇总以上信息并明确各工作单元实施的先后次序，即逻辑关系。（6）项目最高层将各项成本汇总成项目的初步概算，并作为项目预算的基础。（7）时间估算及工作单元之间的逻辑关系的信息汇总为“项目总进度计划”，这是项目网络图的基础，也是项目详细工作计划的基础。（8）各工作单元的资源使用汇总成“资源使用计划”（9）项目经理对WBS的输出结果进行系统综合评价，拟定项目的实施方案。（10）形成项目计划，上报审批。（11）严格按项目计划实施，并按实践的要求，不断修改、补充、完善项目计划。3、WBS在项目风险管理中的应用WBS文件一般包括单元明细表和单

9、元说明两部分。单元明细表按级别列出各单元的名称；单元说明详细规定各单元的各种内容及相关单元的工作界面关系。在项目早期应及早建立WBS，以便为项目的技术和管理活动提供支持。在项目的寿命周期过程中，使用部门应将项目的WBS作为规划未来的系统工程、分配资源、预算经费、签订合同和完成工作的协调工具，应依据项目WBS报告工程进展、运行效能、项目评估和费用数据，以控制项目风险。WBS是实施项目、创造最终产品或服务所必须进行的全部活动的一张清单，是进度计划、人员分配、预算计划的基础，是对项目风险实施系统工程管理的有效工具。五、 关键风险指标管理法一个项目风险事件发生，可能有多种成因，但关键成因往往只有几种。

10、关键风险指标管理是对引起风险事件发生的关键成因指标进行管理的方法。具体操作步骤如下：1、分析风险成因，从中找出关键成因。2、将关键成因量化，确定其度量，分析确定导致风险事件发生（或极有可能发生）时该成因的具体数值。3、以该具体数值为基础，以发出风险预警信息为目的，加上或减去一定数值后形成新的数值，该数值即为关键风险指标。4、建立风险预警系统，即当关键成因数值达到关键风险指标时，发出风险预警信息。5、制定出现风险预警信息时应采取的风险控制措施。6、跟踪监测关键成因数值的变化，一旦出现预警，即实施风险控制措施。以易燃易爆危险品储存容器泄漏引发爆炸的风险管理为例。容器泄漏的成因有：使用时间过长、日常

11、维护不够、人为破坏、气候变化等因素，但容器使用时间过长是关键成因。如容器使用最高期限为50年，人们发现当使用时间超过45年后，则易发生泄漏。该“45年”即为关键风险指标。为此，制定使用时间超过“45年”后需采取的风险控制措施，一旦使用时间接近或达到“45年”时，发出预警信息即采取相应措施。该方法既可以管理单项风险的多个关键成因指标，也可以管理影响项目主要目标的多个主要风险。使用该方法时，要求风险关键成因分析准确，且易量化、易统计、易跟踪监测，通过对项目关键风险指标的分析，可以统筹项目风险，有利于制订科学合理的项目风险管理计划。六、 风险规划过程目标当风险规划过程满足下列目标时，就说明它是充分的

12、：（1）能看出主要事件和风险演化为问题的条件；（2）重用成功的风险应对策略；（3）优化选择标准（如风险倍率或风险多样化）；（4）能理解为每一个严重的风险采取的下一步行动；（5）建立自动触发机制。七、 风险规划的过程活动风险规划的过程活动是将按优先级排列的风险列表转变为风险应对计划所需的任务，是一种系统活动过程。风险规划的早期工作是确定项目风险管理目的和目标，明确具体区域的职责，明确需要补充的技术专业，规定评估过程和需要考虑的区域，规定选择处理方案的程序，规定评级图，确定报告和文档需求，规定报告要求和监控衡量标准等。风险规划过程活动包括以下内容：（1）设定可能出现的严重风险；（2）制定风险应对备

13、用方案；（3）选择风险应对途径；（4）制订风险行动计划；（5）确定风险模板；（6）确定风险数据库模式。下面简要分析风险规划的过程活动，这些步骤可以重复使用，也可同时使用。1、设定可能出现的严重风险风险设想是对可能导致风险发生的事件和情况的设想。应针对所有对项目成功有关键作用的风险来进行风险设想。确定风险设想一般有三个步骤（1）假设风险已经发生，考虑如何应对风险；（2）假设风险将要发生，说明风险设想（3）列出风险发生之前的事件和情况。2、制定风险应对备用方案风险应对备用方案是指，应对风险的一套选择方案。风险应对策略用接受、避免、保护、减少、研究、储备和转移来制定风险应对备用方案。每种策略应包括目

14、标、约束和备用方案。风险应对策略的定义和示例具体参见第6章。3、选择风险应对途径风险应对途径缩小了选择范围，并将选择集中在应对风险的最佳备用方案上。可将几种风险应对策略结合为一条综合途径。例如，你可能决定通过市场调查来获得统计数据，根据调查结果，可能会将风险转移到第三方，也可能使用风险储备，开发新的内部技术。选择标准有助于确定应对风险的最佳备用方案。4、制订风险管理计划风险管理计划详细说明了所选择的风险应对途径，它将途径、所需的资源和批准权力编写为文档，一般应包含下列因素：（1）批准权力；（2）负责人；（3）所需资源；（4）开始日期；（5）活动；（6）预计结束日期；（7）采取的行动；（8）取得

15、的结果。5、建立风险管理模板风险管理模板规定了风险管理的基本程序、风险的量化目标、风险告警级别、风险的控制标准等，从而使风险管理标准化、程序化和科学化。6、确定项目风险数据库模式项目风险数据库设计一般包括数据库结构和数据文件两部分，包含了项目生命周期过程所有的相关活动。一个项目风险数据库至少应包括下列数据字段：存入号码项目风险应对日期阶段决策状态功能风险行动计划识别者WBS元素定量的目标风险类型风险陈述指标风险标题风险场景阈值可能性风险分析触发器后果现在的优先级成本时间框架以前的优先级节省的成本八、 项目简介（一）项目单位项目单位：xxx有限公司（二）项目建设地点本期项目选址位于xx园区，占地

16、面积约44.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（三）建设规模该项目总占地面积29333.00（折合约44.00亩），预计场区规划总建筑面积54680.59。其中：主体工程34650.00，仓储工程9037.85，行政办公及生活服务设施5834.82，公共工程5157.92。（四）项目建设进度结合该项目建设的实际工作情况，xxx有限公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。（五）项目提出的理由1、长期的技术积累为项目的实施奠定

17、了坚实基础目前，公司已具备产品大批量生产的技术条件，并已获得了下游客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础。2、国家政策支持国内产业的发展近年来，我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展。在国家政策的助推下，本产业已成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴产业，伴随着提质增效等长效机制政策的引导，本产业将进入持续健康发展的快车道，项目产品亦随之快速升级发展。产品有差异：软化点是包覆沥青的核心参数，差异主要来源于分子含量。沥青的软化点是沥青最基本的性能指标之一，是指沥青试件受热软化而下垂时的温度。不同软化点的主要差别在于分子含量，高软化点的C含量更高，氧含量更低，碳化后亦是如此。（六）建设投资

18、估算1、项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资21235.52万元，其中：建设投资16800.01万元，占项目总投资的79.11%；建设期利息229.54万元，占项目总投资的1.08%；流动资金4205.97万元，占项目总投资的19.81%。2、建设投资构成本期项目建设投资16800.01万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用14656.39万元，工程建设其他费用1654.84万元，预备费488.78万元。（七）项目主要技术经济指标1、财务效益分析根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入37600.00万元，综合总

19、成本费用30033.64万元，纳税总额3610.56万元，净利润5532.84万元，财务内部收益率20.24%，财务净现值5376.42万元，全部投资回收期5.69年。2、主要数据及技术指标表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积29333.00约44.00亩1.1总建筑面积54680.59容积率1.861.2基底面积16426.48建筑系数56.00%1.3投资强度万元/亩372.042总投资万元21235.522.1建设投资万元16800.012.1.1工程费用万元14656.392.1.2工程建设其他费用万元1654.842.1.3预备费万元488.782.2建设期利息万元22

20、9.542.3流动资金万元4205.973资金筹措万元21235.523.1自筹资金万元11866.583.2银行贷款万元9368.944营业收入万元37600.00正常运营年份5总成本费用万元30033.646利润总额万元7377.127净利润万元5532.848所得税万元1844.289增值税万元1577.0410税金及附加万元189.2411纳税总额万元3610.5612工业增加值万元12784.4113盈亏平衡点万元13577.66产值14回收期年5.69含建设期12个月15财务内部收益率20.24%所得税后16财务净现值万元5376.42所得税后九、 项目进度计划（一）项目进度安排结

21、合该项目建设的实际工作情况，xxx有限公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营（二）项目实施保障措施施工中应遵照执行下列工期保证措施，按合同规定如期完成。1、项目建设单位要在技术准备、人员配备、施工机械、材料供应等方面给予充分保证。2、选派组织能力强、技术

22、素质高、施工经验丰富、最优秀的工程技术人员和施工队伍投入该项目施工。3、认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。4、科学组织施工平行流水作业，交叉施工，使施工机械等资源发挥最大的使用效率，做到现场施工有条不紊，忙而不乱。5、项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。十、 经济效益分析（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于

23、当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期1年（12个月），运营期9年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入37600.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入24440.0026320.0030080.0037600.002增值税964.191051.731226.841577.042.1销项税3177.20342

24、1.603910.404888.002.2进项税2213.012369.872683.563310.963税金及附加115.70126.20147.23189.243.1城建税67.4973.6285.88110.393.2教育费附加28.9331.5536.8147.313.3地方教育附加19.2821.0324.5431.54（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1577.04万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料

25、费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用30033.64万元，其中：可变成本25757.06万元，固定成本4276.58万元。达产年项目经营成本28656.52万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费15684.9816891.5219304.5924130.742工资

26、及福利费1626.321626.321626.321626.323修理费637.57637.57637.57637.574其他费用2261.892261.892261.892261.894.1其他制造费用178.15178.15178.15178.154.2其他管理费用205.77205.77205.77205.774.3其他营业费用1877.971877.971877.971877.975经营成本20210.7621417.3023830.3728656.526折旧费904.84904.84904.84904.847摊销费13.2013.2013.2013.208利息支出459.08459.

27、08459.08459.089总成本费用21587.8822794.4225207.4930033.649.1其中：固定成本4276.584276.584276.584276.589.2可变成本17311.3018517.8420930.9125757.06（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加189.24万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=7377.12（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根

28、据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=7377.1225.00%=1844.28（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额7377.12万元，缴纳企业所得税1844.28万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=7377.12-1844.28=5532.84（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入24440.0026320.0030080.0037600.002税金及附加115.70126.20147.23189.243总成本费用21587.8822794.422520

29、7.4930033.644利润总额2736.423399.384725.287377.125应纳所得税额2736.423399.384725.287377.126所得税684.11849.851181.321844.287净利润2052.312549.533543.965532.848期初未分配利润0.001847.083956.956750.829可供分配的利润2052.314396.617500.9112283.6610法定盈余公积金205.23439.66750.091228.3711可供分配的利润1847.083956.956750.8211055.2912未分配利润1847.0839

30、56.956750.8211055.2913息税前利润3879.614708.316365.689680.48（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=20.24%。本期项目投资财务内部收益率20.24%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=53

31、76.42（万元）。以上计算结果表明，财务净现值5376.42万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.69年。本期项目全部投资回收期5.69年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位

32、：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0024440.0026320.0030080.0037600.001.1营业收入0.0024440.0026320.0030080.0037600.002现金流出16800.0123060.3421753.8027132.0829897.252.1建设投资16800.010.002.2流动资金2733.88210.303154.481051.492.3经营成本20210.7621417.3023830.3728656.522.4税金及附加115.70126.20147.23189.243所得税前净现金流量-16800.011379.6

33、64566.202947.927702.754累计所得税前净现金流量-16800.01-15420.35-10854.15-7906.23-203.485调整所得税969.901177.081591.422420.126所得税后净现金流量-16800.01695.553716.351766.605858.477累计所得税后净现金流量-16800.01-16104.46-12388.11-10621.51-4763.04计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：27.34%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：20.24%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=14%）：12268.

34、56万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）：5376.42万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.02年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.69年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为21.09。本期项目实施后各年的利息备付率均高

35、于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为19.07。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额936

36、8.949368.949368.949368.941.2当期还本付息229.54459.08459.08459.08459.081.2.1还本1.2.2付息229.54459.08459.08459.08459.081.3期末借款余额9368.949368.949368.949368.949368.942利息备付率21.093偿债备付率19.07（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入37600.00万元，综合总成本费用30033.64万元，税金及附加189.24万元，净利润5532.84万元，财务内部收益率20.24%，财务净现值5376.42万元，全部投资回收期5.

37、69年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。十一、 投资估算（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵

38、循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资16800.01万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计14656.39万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为6618.02万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为7585.66万

39、元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为452.71万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1654.84万元。（五）预备费本期项目预备费为488.78万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用6618.027585.66452.7114656.391.1建筑工程费6618.026618.021.2设备购置费7585.667585.661.3安装工程费452.71452.712其他费用1654.841654.842.1土地出让金659.91659.913预备费488.78488.783.1基本预备费213.82213.823.2涨价预备

40、费274.96274.964投资合计16800.01（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款9368.94万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息229.54万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息229.54229.540.001.1.1期初借款余额9368.941.1.2当期借款9368.949368.940.001.1.3当期应计利息229.54229.540.001.1.4期末借款余额9368.949368.941.2其他融资费用1.3小计229.54229.540.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余

41、额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计229.54229.540.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为4205.97万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产15066.7116225.6818543.6423179.551.1应收账款6780.027301.568344.6410430.801.2存货5273.355678.996490.278112.841.2.1原辅材料1582.0