证券从业基础知识第三章债券记忆题.doc

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1、债券基本性质：1.债券属于有价证券 2.债券是一种虚拟资本 3.债券是债权的表现债权你的特性：偿还性、流动性、安全性、收益性债券与股票收益率相互影响债权分类：（一） 按发行主体分1. 政府债券2. 金融债券（发行主体是银行或非银行金融机构）3. 公司债券（二） 按付息方式分1. 贴现债券（在票面上不规定税率，发行时按某一折扣率，以低于票面金额的价格发行）2. 附息债券（在债券存续期内，对持有人定期支付利息）按照计息方式可分为固定 利率债券和浮动利率债券3. 票息累积债券（三） 按募集方式分1. 公募债券（向不特定的社会公众投资者公开发行的债券）2. 私募债券（向特定投资者发行的债券）（四） 按

2、担保性质分1. 有担保证券(1)抵押债券以不动产作为担保（2）质押债券以动产或权利做担保2. 无担保证券，又称“信用债券”（五） 按债券形态分1. 实物债券。实物债券是一种具有标准格式实物券面的债券。2. 凭证式债券。凭证式债券的形式是债权人认购债券的一种收款凭证，而不是债券发行人制定的标准格式的债券。3. 记账式债券。记账式债券是没有实物形态的票券中央汇金公司发行的债券被认定为“政府支持机构债券”铁道部发行的中国铁路建设债券被认定为“政府支持债券”本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券政府债券免税股票风险较大，债券风险较小，这是因为：1、债券利息是公司的固定

3、支出，属于费用范畴；股票的股息红利是公司利润的一部分，公司有盈利才能支付，而且支付顺序列在债券利息支付和纳税之后。2、倘若公司破产，清理财产有余额偿还时，债券偿付在前，股票偿付在后。3、在二级市场上，债券因其利率固定，期限固定，市场价格也较稳定。股票和债券的区别体现在：权利不同、目的不同、期限不同、收益不同、风险不同国债：1年或1年以内为短期 110年为中期国债 10年或10年以上为长期国债国债按付息方式分为附息式国债和贴现式国债 ( )是指债券持有人具有按约定条件将债券与债券发行公司以外的 其他公司的普通股票交换的选择权。A.附有赎回选择权条款的债券 B.附有出售选择权条款的债券C.附有可转

4、换条款的债券 D.附有交换条款的债券D债券的（ ）是指债券持有人的收益相对稳定，不随发行者经营收 益的变动而变动，并且可按期收回本金。A.偿还性 B.风险性 C.安全性 D.收益性C金融债券的期限以（ ）较为多见。A.短期 B.中期 C.长期 D.永久期B在票面利率的基础上参照预先确定的某一基准利率予以定期调整的债券 指的是（ ）。A.零息债券 B.浮动利率债券C.息票累积债券D.附息债券 B下列属于间接融资手段的有( )。A.普通股 B.优先股 C.债券 D.贷款D公债通常指的是国债和（ ）。A.中央银行票据 B.地方政府债券C.金融债券 D.政府支持机构债券B在国际市场上，（ ）的常见形式

5、是国库券。A.短期国债 B.中期国债 C.长期国债 D.无期国债 A以个人为发行对象的（ ）有时被称为储蓄债券。A.短期国债 B.流通国债 C.非流通国债 D.中期国债 C通常，期限在（ ）的国债为贴现式国债。A. 1年以下（含1年） B. 2年以下（含2年）C. 3年以下（含3年） D. 5年以下（含5年）A财政部于1998年8月18日向四大国有商业银行定向发行的记账式附 息国债国债属于（ ）。A.国家重点建设债券 B.财政债券C.长期建设国债 D.特别国债D在（ ），我国停止发行国债。A. 20世纪60年代和70年代 B. 20世纪50年代和60年代C. 20世纪50年代和70年代 D.

6、20世纪70年代和80年代A( )年中央政府恢复发行国债。A. 1981 B. 1982 C. 1983 D. 1984A( )年无记名国债退出国债发行舞台。A. 1999 B. 2000 C. 2001 D. 2002B我国的（ ）通过各银行储蓄网点和财政部门国债服务部面向社会 发行，券面上不印制票面金额，而是根据认购者的认购额填写实际的缴款金 额，是一种国家储蓄债。A.凭证式国债 B.记账式国债 C.赤字国债 D.非流通国债A( )是指地方政府为缓解资金紧张或解决临时经费不足而发行的 债券，不与特定项目相联系。A.专项债券 B.收入债券C. 一般责任债券 D.政府支持机构债券C中央汇金投资

7、有限责任公司于2010年在全国银行间债券市场成功发行 的两期人民币债券被命名为（ ）。A.特别国债 B.政府支持机构债券C.长期建设国债 D.金融债券B( )年，国务院决定在规模控制的前提下允许地方政府发行债券。A. 2006 B. 2007 C. 2008 D. 2009D自行发债的省市发行政府债券实行（ ）发行额管理。A.月度 B.季度 C.年度 D.没有C2011年地方政府自行发债试点办法规定，债券的期限结构为3年 债券发行额和5年债券发行额分别占发债规模的（ ）。A. 20% 80% B. 40% 60% C. 50% 50% D. 60% 40% C2011年地方政府自行发债试点办法

8、规定，债券到期由（ ）还本付息。A.财政部 B.中央银行 C.国务院 D.地方政府A我国金融债券的发行始于（ ）。A.北洋政府时期B.国民党政府时期C. 1993年，中国投资银行被批准发行D. 1994年，我国政策性银行成立后A从1999年起，我国银行间债券市场以政策性银行为发行主体，开始发 行（ ）债券。A.固定利率 B.息票累积 C.浮动利率 D.贴现C从2007年6月起，浮息债券以（ ）间同业拆放利率（Shibor)为 基准利率。A.上海银行 B.北京银行 C.全国银行 D.深圳银行 A商业银行本金和利息的清偿顺序应该是（ ）。A.列于商业银行股权资本之后 B.列于商业银行次级负债之后

9、C.在支付税款之后 D.先于商业银行股权资本D中国银监会选择以（ )作为我国混合资本工具的主要形式。A.银行间市场发行的债券 B.政策性银行间市场发行的债券C.金融机构间市场发行的债券 D.政府发行的债券A商业银行有权决定是否发行次级定期债务作为（ ）。A.核心资本 B.附属资本 C. 二级资本 D.预备资本 B商业银行次级债务是指固定期限不低于（ ）年的债务。A. 3 B. 4 C. 5 D. 6C商业银行金融债券对应的单户在（ ）万元（含）以下的小微企业 贷款不纳入存贷比考核范围。A. 200 B. 300 C. 400 D. 500D中央银行票据本质上属于特殊的（ ）。A.国债 B.政府

10、债券 C.公司债券 D.金融债券D证券公司借入期限在( )年以上（含此年）的次级债务为长期次 级债务。A. 1 B. 2 C. 3 D. 5B保险公司次级债应向（ ）发行。A.个人 B.政府C.合格投资者 D.境外个人投资者C财务公司发行的债券要经过（ ）的批准才能在银行间债券市场流通。A.银监会 B.保监会 C.证监会 D.中国人民银行D( )对金融租赁公司和汽车金融公司发行金融债券的资格进行 审查。A.银监会 B.保监会 C.证监会 D.中国人民银行A资产支持证券的发起机构为（ ）金融机构。A.银行业 B.证券业 C.保险业 D.信托业A可交换债券与可转换债券的相似之处是（ ）。 A.发债

11、主体和偿债主体 B.使用的法规 C.发行要素 D.所换股份的来源C可交换债券与可转换债券共同采用的交割方式是( )。A.股票交割 B.现金交割 C.混和交割 D.黄金交割 A2007年8月，（ )正式颁布实施公司债券发行试点办法，标志 着我国公司债券发行工作的正式启动。A.国务院 B.中国人民银行C.中国证监会 D.中国银监会C根据规定企业中期票据待偿还余额不得超过企业净资产的（ ）。A. 40% B. 50% C. 60% D. 70%A根据规定企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利 率的（ ）。A. 30% B. 40% C. 45% D. 50%B在我国，企业债券的发行采取

12、( )。A.核准制或审批制 B.审批制或注册制C.发审委制度 D.保荐制度B2008年将企业债券发行核准程序改革为（ ）。A.先核准规模，后核准发行 B.先核准发行，后核准规模C.仅核准规模 D.仅核准发行D企业债的发行要得到（ )的批准。A.发改委 B.银监会 C.证监会 D.保监会A集合票据指2个（含）以上（ ）个以下（含）具有法人资格的中 小非金融企业联合发行的债务融资工具。A. 6 B. 8 C. 10 D. 12C（)应该由发行人和主承销商在定向工具发行前确定。A.定向投资人 B.个人投资者 C.机构投资者 D.政府投资者 A国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值，向外国投资者发行

13、 的债券是（ ）。A.国际债券 B.亚洲债券 C.外国债券 D.欧洲债券 A国际开发机构人民币债券在（ ）发行。A.亚洲市场 B.中国境内C.日本以外的亚洲市场 D.全球B某一国家借款人在本国以外的某一国家发行以该国货币为面值的债券 属于（ ）。A.欧洲债券 B.美洲债券 C.外国债券 D.亚洲债券 C( )是用亚洲国家货币定值，并在亚洲地区发行和交易的债券。A.亚洲债券 B.东亚债券 C.泛亚债券 D.太平洋证券A1993年，（ ）被批准首次在我国境内发行外币金融债券，发行对 象为城乡居民。A.中国投资银行 B.中国银行C.中国农业银行 D.中国国际信托投资公司A( )年，我国首次发行国际债

14、券。A. 1982 B. 1983 C. 1984 D. 1985A1987年10月，财政部在（ )发行了 3亿元公募债券，这是我国经 济体制改革后政府首次在国外发行债券。A.美国 B.日本 C.英国 D.德国D债券所规定的资金借贷双方的权责关系主要有（ ）。A.所借贷货币资金的数额B.在借贷时间内的资金成本或应有的补偿C.借贷的时间D.借贷货币资金的币种 ABC债券所规定的借贷双方的权利义务关系的含义有（ ）。A.发行人是借入资金的经济主体B.投资者是出借资金的经济主体C.发行人必须在约定的时间付息还本D.债券反映了发行者和投资者之间的债权债务关系ABCD债券是一种有价证券的原因是（ ）。A

15、.债券本身有一定的面值，通常它是债券投资者投人资金的量化表现B.持有债券可按期取得利息，利息也是债券投资者收益的价值表现C.拥有债券就拥有了债券所代表的权利，转让债券也就将债券代表的权 利一并转移D.债券本身有价值 ABC债券代表的权利有（ ）。A.债权 B.资产所有权C.直接支配财产权 D.债券投资者权利AD债券的基本性质有（ ）。A.债券属于有价证券 B.债券是一种虚拟资本C.债券是债权的表现 D.发行人必须在约定的时间付息还本ABC D这句话是正确的但不是债券的基本性质下列关于债券风险的说法正确的有（ ）。A.债券发行人的资信状况好，投资者的风险小B.期限较长的债券流动性差，风险相对较大

16、C-债券的流通市场风险是指债券在市场上转让时因价格下跌而承受损失D.与股票比,，债券的风险相对较小 ABCD债券利率的主要影响因素有（ ）。A.借贷资金市场利率水平 B.筹资者的资信C.债券期限长短 D.资金使用方向 ABC债券发行人在确定债券期限时要考虑的影响因素有（ ）。A.资金使用方向 B.债券发行的数量 C.市场利率变化 D.债券的变现能力ACD在实际经济活动中，债券收益可以表现为（ ）。A.利息收入 B.资本利得 C.再投资收益 D.债务人违约金ABC债券的流动性取决于（ ）。A.转让的便利程度 B.转让时是否有损失C.转让的成本 D.转让的风险ABCD导致债券不能收回投资的风险包括

17、（ ）。A.债务人不履行债务，即债务人不能按时足额履行约定的利息支付或者 偿还本金B.恶性通货膨胀导致货币的贬值C.流通市场风险，即债券在市场上转让时因价格下跌而承受损失D.债权人的意外消亡AC国债发行的主要目的是（ ）。A.解决由政府投资的公共设施的资金需要B.弥补国家财政赤字C.增加行政收入来源D.解决由政府投资的重点建设项目的资金需要ABD下列关于公司债的说法正确的有（ ）。A.公司债券的发行主体是股份公司B.有些国家允许非股份制企业发行债券C.公司发行债券的目的主要是为了满足经营需要D.公司债券的风险性相对于政府债券和金融债券要大一些ABCD下列关于附息债券的说法正确的有（ ）。 A.

18、在债券存续期内，对持有人定期支付利息（通常每半年或每年支付一次）B.按照计息方式可分为固定利率债券和浮动利率债券C.可以根据合约条款推迟支付定期利息，称为“缓息债券” D.债券持有人必须在债券到期时一次性获得还本付息，存续期间没有利 息支付ABC债券担保性质分类可以分为（ )。A.有担保债券 B.无担保债券 C.抵押债券 D.保证债券 AB有担保债券按担保品不同，分为（ ）。A.抵押债券 B.质押债券 C.信用债券 D.保证债券ABD下列关于保证债券的担保人的说法正确的有（ ）。A-可是是债券发行人自身 B.必须是债券发行人以外的第三人C.可以担保全部本息 D.可以仅担保利息BCD凭证式债券提

19、前兑取时，除偿还本金外，利息按实际持有天数及相应 的利率档次计算，经办机构按兑付本金的（ ）收取手续费。A. 1 B. 2 C. 3 D. 5B我国记账式国债的特点有（ ）。A.发行时间短，发行效率高 B.交易手续简便C.成本低，交易安全 D.记名、挂失，安全性较高ABCD下列关于债券与股票的相同点的说法正确的有（ ）。A.总体而言，如果市场是有效的，则债券的平均收益率和股票的平均收 益率会大体保持相对稳定的关系B.债券和股票是虚拟资本，它们本身无价值，但又都是真实资本的代表C.发行股票和债券都是公司追加资本的需要D.债券是一种有期证券；股票是一种无期证券ABD与向银行贷款相比，利用股票和债券

20、融资的优势为（ ）。 A.筹资的数额大 B.时间长 C.成本低 D.不受贷款银行的条件限制。ABCD债券和股票的相同点有（ ）。A.债券与股票都属于有价证券 B.债券与股票都是筹措资金的手段 C.债券与股票收益率相互影响 D.债券和股票都没有期限的限制ABC债券与股票的区别包括（ ）。A.债券通常有规定的利率，股票的股息红利不固定B.债券是一种有期证券，股票是一种无期证券C.股票风险较大，债券风险相对较小D.发行债券的经济主体很多，但能发行股票的经济主体只有股份有限公司ABCD通常说，股票风险较大，债券风险相对较小，这是因为（ ）。A.债券既可由债券发行人偿还，也可在二级市场收回投资；而股票通

21、常 无须偿还，只能在二级市场收回投资。因而债券流动性较强，风险较小B.债券利息是公司的固定支出，属于费用范围；股票的股息红利是公司 利润的一部分，公司有盈利才能支付，而且支付顺序列在债券利息支付和纳税 之后C.倘若公司破产，清理资产有余额偿还时，债券偿付在前，股票偿付在后D.在二级市场上，债券因其利率固定、期限固定，市场价格也较涨跌幅 度较大BC债券和股票的发行目的为（ ）。A.发行债券是公司追加资金的需要，它属于公司的负债，不是资本金B.发行股票则是股份公司创立和增加资本的需要，筹措的资金列入公司资本C.发行债券的经济主体很多，中央政府、地方政府、金融机构、公司企 业等一般都可以发行债券D.

22、能发行股票的经济主体只有股份有限公司。ABCD股票和债券的区别体现在（）A.权利不同 B.目的不同 C.期限不同 D.收益不同ABCD下列关于政府债券的说法正确的有（ ）。A.除了政府部门直接发行的债券外，有些国家把政府担保的债券也划归 为政府债券体系B.政府债券最初是政府弥补赤字的手段C.政府债券本身有面额，投资者投资于政府债券可以取得利息D.国债是政府债券市场上最主要的融资和投资工具 ABCD政府债券流通性强的原因是（ ）。A.发行量一般都非常大B.由于政府债券的信用好，竞争力强，市场属性好C.允许在证券交易所上市交易D.允许在场外市场进行买卖ABCD( )的利息收入可免纳个人所得税。A.

23、国债 B.国家发行的金融债券C.公司债券 D.股票AB政府债券的特征有（ ）。A.安全性高 B.流通性强 C.收益稳定 D.低税待遇 ABC下列关于流通国债的说法正确的有（ ）。A.可以自由认购、自由转让B.通常不记名，转让价格取决于对该国债的供给与需求C.转让一般在证券市场上进行，如通过证券交易所或柜台市场交易D. 一般以吸收个人的小额储蓄资金为主，故有时被称为储蓄债券 ABC照附息方式分类，国债可分为（ ）。A.保证债券 B.息票累计国债C.附息式国债 D.贴现式国债 CD目前我国发行的普通国债有（ ）。A.国库券 B.记账式国债C.凭证式国债 D.储蓄国债（电子式）BCD我国发行的普通国

24、债的总体情况大致是（ ）。A.规模越来越大 B.期限趋于长期化C.发行方式趋于市场化 D.市场创新日新月异ACD2006年财政部研究推出新的债券品种（ ）。A.记账式国债 B.凭证式国债C.储蓄国债（电子式） D.实物国债C除了普通国债，我国还发行过（ ）。A.国家重点建设债券 B.国家建设债券C.财政债券 D.特种债券ABCD储蓄国债（电子式）与记账式国债的区别有（ ）。A.发行对象不同 B.发行利率确定机制不同 C.流通或变现方式不同 D.到期前变现收益预知程度不同ABCD我国储蓄国债（电子式）的付息方式有（ ）。A.利随本清 B.定期付息 C.贴现发行 D.不定期付息AB凭证式国债和储蓄国债（电子式）的区别有（ ）。A.是否免税不同。凭证式国债免缴利息税，储蓄国债（电子式）不免B.申请购买手续不同。凭证式国债可持现金直接购买；储蓄国债（电子 式）需开立个人国债托管账户并指定对应的资金账户后购买C.付息方式不同。凭证式国债为到期一次还本付息；储蓄国债（电子式） 既有按年付息品种，也有利随本清品种D.发行对象不同。凭证式国债的发行对象主要是个人，部分机构也可认 购；储蓄国债（电子式）的发行对象仅限个人BCD