第二章 商业银行风险管理基本架构.doc

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1、第二章 商业银行风险管理基本架构一、单项选择题 1. 商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是 （）。A.失误树分析方法B.资产财务状况分析法C.制作风险清单D.情景分析法2. （）是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排。A.商业银行内部控制B.商业银行公司治理C.商业银行战略管理D.商业银行风险管理3. 商业银行公司治理的核心是 （）。A.在所有权和经营权分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制 B.在股份制结构下保证各类股东的权利分配体系C.在所有权和经营权分离的情况下，保证股东利益最大化D.在所有权和经营权分离的情况下，通过信息披露制度完善股

2、东对公司管理层的监督4. 下列关于商业银行公司治理的说法，错误的是 （）。A.公司治理应能够激励商业银行的董事会和管理层一致追求符合商业银行和股东利益的目标B.良好的公司治理是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展的基础，如果存在明显疏漏，则会造成商业银行破产C.商业银行公司治理应建立、健全以监事会为核心的监督机制D.商业银行公司治理应建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制5. 我国商业银行监管当局借鉴国际先进经验，提出了商业银行公司治理的要求，以下不属于该要求的是 （）。A.完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序B.明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务C.董事会

3、应确保薪酬政策及其做法与商业银行的公司文化、长期目标和战略、控制环境相一致D.建立完善的信息报告和信息披露制度6. 商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行 （）。A.事前监督和纠正、事中防范、事后控制B.事前控制、事中监督和纠正、事后防范C.事前防范、事中监督和纠正、事后控制D.事前防范、事中控制、事后监督和纠正7. 关于商业银行内部控制的主要原则，下列说法正确的是 （）。A.商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控辅之的要求B.内部控制的监督、评价部门必须与内部控制的建设、执行部门密切联系C.内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参与D.内部控制须

4、有高度的权威性，除董事会和高层管理者外任何人不得拥有不受内部控制的权力8. 风险文化中最为重要和最高层次的因素是 （）。A.管理战略B.管理制度C.风险管理理念D.内部控制9. 关于先进的风险管理理念，下列说法不正确的是 （）。A.风险管理的目标是消除风险B.风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段C.风险管理战略应纳人商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略D.商业银行应了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度10. 关于商业银行管理战略的基本内容，下列说法不正确的是 （）。A.商业银行管理战略分为战略目标和实现路径B

5、.实现路径决定了战略目标C.战略目标可以分为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等D.各家商业银行所处的外部经济金融环境、内部管理以及市场定位不同，战略目标虽然存在一些共性，但各不相同11. 商业银行的最高风险管形决策机构是 （）。A.股东大会B.董事会C.高层管理者D.监事会12. （）负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施。A.董事会B.监事会C.股东大会D.高级管理层13. （）是商业银行进行有效风险管理的最前端。A.外部风险监督机构B.内部审计部门C.法律合规部门D.财务控制部门14. 内部审计的主要内容不包括（）。A.风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性B.内

6、部控制的健全性和有效性C.适时修订规章制度和操作规程使其符合法律和监管要求D.会计记录和财务报告的准确性和可靠性15. 下列关于风险管理部门的说法，正确的是 （）。A.必须具备高度独立性B.具有完全的风险管理策略执行权C.风险管理部门又称风险管理委员会D.核心职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施16. 风险管理的最基本要求是 （）。A.迅速、有效地控制风险B.适时、准确地识别风险C.准确、详细地计量风险D.适时、完整地监测风险17. （）是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质。A.识别风险B.制作风险清单C.感知风险D.分析风险18. 银行风险管理的流程是 （）。A.风险控

7、制风险识别风险监测风险计量B.风险识别风险控制风险监测风险计量C.风险识别风险计量风险监测风险控制D.风险控制风险识别风险计量风险监测19. 现代商业银行的财务控制部门通常采取 （）的方法，及时捕捉市场价格价值的变化。A.每月参照市场定价B.每日参照市场定价C.每日财务报表定价D.每月财务报表定价20. （）是将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重风险损失的因素。A.专家调查列举法B.分解分析法C.制作风险清单法D.资产财务状况分析法21. 巴塞尔新资本协议通过降低 （）要求。鼓励商业银行采用 （）技术。A.监管资本，高级风险量化B.经济资本，高级风险量化C.会计资本，

8、风险定性分析D.注册资本，风险定性分析二、多项选择题1. 商业银行内部控制的主要原则包括 （）。A.独立B.审慎C.高效D.客观E.全面2. 风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，一般由 （）层次组成。A.风险管理战略B.风险管理理念C.风险管理知识D.风险管理制度E.风险管理计划3. 下列关于董事会的说法，正确的有 （）。A.董事会是商业银行的最高风险管理机构，承担商业银行风险管理的最终责任B.董事会是商业银行的最高风险决策机构C.董事会一般通过列席会议、调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式对商业银行的决策执行过程、经营活动进行监督和测评D.董事会

9、通常指派最高风险管理委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则E.董事会的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石4. 监事会监督和测评的方式包括 （）。A.检查与调研B.调阅文件C.访谈座谈D.列席会议E.监督测评5. 法律合规部门主要承担的职责有 （）。A.参与商业银行的组织架构和业务流程再造B.协助制定法律合规政策C.适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求D.开展法律合规培训和教育项目E.关注、准确理解法律合规监管要求及最新发展为高级管理层提供建议6. 除了常见的制作风险清单这种最基本、最常用的方法，常用的风险识别方法还有 （）。A.德尔菲法B.直线趋势法C.分解分析法D.失误

10、树分析法E.财产财务状况分析法7. 商业银行风险监测的具体内容包括 （）。A.开发风险计量模型B.监测各种可量化的关键风险指标的变化和发展趋势C.监测各种不可量化的风险因素的变化和发展趋势D.报告商业银行所有风险的定性定量评估结果E.调整高风险授信限额8. 商业银行内部控制包括的主要要素有 （）。A.内部控制环境B.内部控制措施C.风险识别与评估D.信息交流与反馈E.监督、评价与纠正9. 商业银行风险管理部门的主要职责有 （）。A.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额B.在限额违规的情况下及时向风险管理委员会报告C.负责核准复杂金融产品的定价模型D.协助财务控制人员进行复杂金融产品价格评估

11、E.全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供辅助作用三、判断题1. 风险管理制度是银行风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素。 （）2. 风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段，因此商业银行风险管理的目标是控制以至最终消除风险。 （）3. 商业银行管理战略是商业银行前进、发展的航标灯，指引商业银行的前进方向以及如何到达目的地。 （）4. 银行董事会通常设置最高风险管理委员会，负责拟定全行的风险管理政策和指导原则。 （）5. 商业银行法律合规部门不需接受内部审计部门的审计。 （）6. 监事会是商业银行的最高风险管彤决策机构，承担商业银行风险管

12、理的最终责任，确保商业银行有效识别、计算、监测和控制各项业务所承担的各种风险。 （）7. 商业银行财务控制部门可以从风险识别、计量、监测和控制四个主要阶段，审核商业银行风险管理的能力和效果，发现报告潜在的重大风险，提出应对方案，并监督风险控制措施的落实情况。（）8. 内部审计部门应当不定期对风险管理体系各个组成部分和环节的准确性、可靠性、充分性和有效性进行独立的审查和评价。 （）9. 商业银行风险信息数据可以分为外部数据和内部数据两类，其中内部数据是指通过国内的专业数据供应商所获得的数据。 （）10. 外部数据是从各个业务信息系统中抽取的、与风险管理相关的数据。 （）11. 组合结果数据在不同

13、风险管理领域的_致应用，是商业银行最终实现经济资本计量的关键所在。 （）12. 风险管理信息系统作为商业银行的核心“无形资产”，必须设置严格的质量和安全保障标准，确保系统能够长期、不间断地运行。 （）答案部分 一、单项选择题1答案：C解析：参见教材P472答案：B解析：商业银行公司治理是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排，是商业银行内部组织结构和权力分配体系的具体表现形式，其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。参见教材P333答案：A解析：参见教材P334答案：B解析：B项良好的公司治理是商业银行有效管控风险，实现持续

14、健康发展的基础，如果存在明显疏漏，则可能大大提高商业银行的风险水平，严重情况下可能造成商业银行破产，不但损害存款人的利益，而且破坏社会稳定，增加公共开支。参见教材P335答案：C解析：C项属于商业银行公司治理应遵循的原则。我国商业银行监管当局提出的商业银行公司治理要求，除ABD三项外还包括：建立、健全以监事会为核心的监督机制；建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制。参见教材P336答案：D解析：商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。参见教材P357答案：C解析：A项商业银行的经营管理应当体现“

15、内控优先的要求；B项内部控制的监督、评价部门必须独立于内部控制的建设、执行部；D项内部控制须有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制的权力。参见教材P378答案：C解析：风险文化又称风险管理文化，是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观。一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成。其中，风险管理理念是风险文化的精神核心，是风险文化中最为重要和最高层次的因素。参见教材P389答案：A解析：A项先进风险管理理念认为，风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。参见教材P3910答案：B解析：B项战略目标决定了实现路径。参见教材P4011答案：

16、B解析：监事会是我国商业银行所特有的监督机构，对股东大会负责；高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策。参见教材P4112答案：D解析：参见教材P4213答案：D解析：现代商业银行的财务控制部门通常采取每日参照市场定价的方法，及时捕捉市场价格价值的变化，因此所提供的数据最为真实、准确，这无疑使财务控制部门处在有效风险管理的最前端。参见教材P4414答案：C解析：除ABD三项外，内部审计的主要内容还包括：经营管理的合规性及合规部门工作情况；信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况；与风险相关的资本评估系统情况；机构运营绩效和管理人员履职情况等。C项属于法律合规部门的职责。参见教材P4415答

17、案：A解析：参见教材P4316答案：B解析：参见教材P4717答案：C解析：风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：前者是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质；后者是深入理解各种风险内在的风险因素。参见教材P4718答案：C解析：参见教材P4719答案：B解析：参见教材P4420答案：B解析：参见教材P4821答案：A解析：参见教材P48二、多项选择题1答案：ABE解析：商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则。参见教材P372答案：BCD解析：风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次

18、的因素，比起知识和制度来说，它对员工的行为具有更直接和长效的影响力。参见教材P383答案：ABD解析：C项属于监事会的职责；E项高级管理层的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石，只有当高级管理层充分意识到并积极利用风险管理的潜在盈利能力时，风险管理才能够对商业银行整体产生最大的收益。参见教材P414答案：ABCDE解析：监事会通过列席会议、调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式，以及综合利用非现场监测与现场抽查手段，对商业银行的决策过程、决策执行过程、经营活动，以及董事、高级管理人员的工作表现，进行监督和测评。参见教材P425答案：ABCDE解析：法律合规部门主要承担的职责还包括参与

19、商业银行新产品服务开发，提供必要的法律合规测试、审核和支持。参见教材P456答案：CDE解析：参见教材P487答案：BCD解析：参见教材P498答案：ABCDE解析：参见教材P36379答案：ABCDE解析：参见教材P43 三、判断题1答案：错 解析：风险管理理念是银行风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素。参见教材P382答案：错 解析：风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。 参见教材P393答案：对 解析：参见教材P404答案：对 解析：参见教材P415答案：错 解析：参见教材P45商业银行法律合规部门也需接受内部审计部门的审计。

20、6答案：错 解析：董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，并承担商业银行风险管理的最终责任，确保商业银行有效识别、计算、监测和控制各项业务所承担的各种风险。参见教材P417答案：错 解析：题中所述为商业银行内部审计部门的职责。参见教材P448答案：错 解析：参见教材P459答案：错 解析：商业银行风险信息数据可以分为外部数据和内部数据两类，其中外部数据是指通过国内的专业数据供应商所获得的数据。参见教材P5210答案：错 解析：内部数据是从各个业务信息系统中抽取的、与风险管理相关的数据；外部数据是指通过专业数据供应商所获得的数据。参见教材P5211答案：错 解析：中间数据在不同风险管理领域的一致应用，是商业银行最终实现经济资本计量的关键所在。参见教材P5212答案：对 解析：参见教材P52