《实验五 总账管理系统期末处理》指导.doc

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1、实验五 总账管理系统期末处理一实验目的和要求：1、掌握用友软件中总账系统月末处理的相关内容。2、熟悉总账系统月末处理业务的各种操作。3、掌握银行对帐、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。二实验原理和主要内容：1、掌握用友软件中总账系统月末处理的相关内容。2、熟悉总账系统月末处理业务的各种操作。3、掌握银行对帐、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。三实验步骤：以操作员“李四”的身份重新注册。（一）定义下列月末转账凭证。1、定义销售成本结转凭证。 执行“总账期末转账定义销售成本结转”命令，进入“销售成本结转设置”窗口，输入销售成本结转的相关科目，单击“确认”按钮（见图1）。图1

2、 “销售成本结转设置”窗口 2、定义汇兑损益结转凭证。汇兑损益的入账科目为“财务费用汇兑损益” 执行“总账期末转账定义汇兑损益”命令，进入“汇兑损益结转设置”窗口（见图2）。输入汇兑损益入账科目：财务费用汇兑损益。 将光标移到要计算汇兑损益的外币科目上，按空格键或双击要计算汇兑损益的科目。 单击“确认”按钮。图2“汇兑损益结转设置”窗口3、定义期间损益结转利润的凭证。 执行“总账期末转账定义期间损益”命令，进入“期间损益结转设置”窗口（见图3）。输入本年利润科目：4103。单击“确认”按钮。图3“期间损益结转设置”窗口4、自定义转账凭证：编号：0001 转账说明：计提所得税（本年利润期末余额*

3、0.25） 借：所得税费用（6801） 贷：应交税费/应交所得税（）编号：0002 转账说明：结转所得税借：本年利润（4103） 贷：所得税费用（6801）(1) 自定义“计提所得税”转账凭证 执行“总账期末转账定义自定义转账”命令，进入“自定义转账设置”窗口，单击增加按钮，输入转账序号：0001和转账说明：计提所得税（见图4）。 输入借方科目代码：6801及金额公式：QM（4103，月，贷）*0.25 单击“增行”按钮，输入贷方科目代码:及金额公式：QM（4103，月，贷）*0.25（见图5） 单击“保存”按钮，退出。(2) 自定义“结转所得税”转账凭证. 单击增加按钮，输入转账序号：000

4、2和转账说明：结转所得税。 输入借方科目代码：4103及金额公式：QM（6801，月，借） 单击“增行”按钮，输入贷方科目代码:6801及金额公式：QM（6801，月，借） 单击“保存”按钮，退出。图4“自定义转账设置”窗口1图5“自定义转账设置”窗口2（二）生成下列月末转账凭证。1、生成销售成本结转凭证，并审核、记账。 执行“总账期末转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。选择“销售成本结转”单选框， 单击“确定”按钮。进入“销售成本结转一览表”窗口（见图6）。 单击“确定”按钮，生成销售成本结转凭证，单击“保存”按钮（见图7）。 操作员“张三”的身份重新注册，对生成销售成本结转凭证审核、记账

5、。图6 “销售成本结转一览表”窗口图7 生成销售成本结转凭证2、生成汇兑损益结转凭证（美元的月末调整汇率为7.53，银行存款结算方式用现金,票号用)，并进行审核、记账。 以操作员“李四”的身份重新注册，执行执行“设置基础档案财务外币设置”命令，进入“外币设置”窗口（见图8）。输入2010年2月末调整汇率为7.53，单击“退出”按钮。 执行“总账期末转账生成”命令，进入“转账生成”窗口（见图9。选择“汇兑损益结转”单选框。 单击“全选确定”按钮。打开“汇兑损益试算表”窗口（见图9）。 单击“确定”按钮。生成汇兑损益转账凭证，单击“保存”按钮（见图10）。 以操作员“王五”的身份重新注册，对所生成

6、的汇兑损益转账凭证进行出纳签字。 以操作员“张三”的身份重新注册，对所生成的汇兑损益转账凭证审核、记账。图8“外币设置”窗口图9 汇兑损益“转账生成”和“汇兑损益试算表”窗口图10 生成汇兑损益转账凭证3、生成当月各项收入结转至本年利润的转账凭证。 以操作员“李四”的身份重新注册，执行“总账期末转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。选择“期间损益结转”单选框。结账月份：2010.02，类型：收入，单击“全选”按钮（见图11）。 单击“确定”按钮。生成期间损益（收入）转账凭证，单击“保存”按钮（见图12）。 操作员“张三”的身份重新注册，对生成期间损益（收入）转账凭证审核、记账。图11 期间损益

7、“转账生成”窗口图12 生成期间损益（收入）转账凭证4、生成当月各项成本、费用、支出结转至本年利润的转账凭证。 以操作员“李四”的身份重新注册，执行“总账期末转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。选择“期间损益结转”单选框。结账月份：2010.02，类型：支出，单击“全选”按钮。 单击“确定”按钮。生成期间损益（支出）转账凭证，单击“保存”按钮（见图13）。 以操作员“张三”的身份重新注册，对生成期间损益（支出）转账凭证审核、记账。图13 生成期间损益（支出）转账凭证5、生成计提所得税转账凭证，并进行审核、记账。 以操作员“李四”的身份重新注册，执行“总账期末转账生成”命令，进入“转账生成”窗

8、口。选择“自定义转账”单选框。选择结转编号为0001的转账凭证。 单击“确定”按钮。生成计提所得税凭证，单击“保存”按钮（见图14）。 以操作员“张三”的身份重新注册，对生成计提所得税转账凭证审核、记账。图14 生成计提所得税转账凭证6、生成结转所得税转账凭证，并进行审核、记账。 参考“5、生成计提所得税转账凭证，并进行审核、记账“的操作步骤。 (三) 查询”管理费用”科目的明细账，查看一下总账科目的余额是否已结转为零。科目名称借方合计贷方合计方向期末余额管理费用 执行“账表科目账明细账”命令，查询”管理费用”科目的明细账（见图15）。 执行“账表科目账余额表”命令，查询总账科目的余额（见图16）。图15 管理费用明细账图16 发生额及余额表（四）结账：1、总账系统对账并结账 执行“期末对账”命令，选择对账月份，单击“是否对账”，选择对账，单击“试算”进行试算平衡（见图17），单击“退出”。 执行“期末结账”命令，选择需要结账的月份单击“下一步”，弹出“核对账簿”对话框单击“对账”，弹出“月度工作报告”单击“下一步”，单击“结账”完成结账。（见图18）。图17 “对账”和“试算平衡表”窗口图18 “结账”窗口2、取消结账 在结账向导中（见图13），选择要取消结账的月份，按+键.注意只有主管才能进行反结账。3、再次对账并结账