施工项目管理系列之施工项目风险管理.doc

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1、31-10 施工项目风险管理31-10-1 施工项目风险管理概述31-10-1-1 施工项目的主要风险风险，是在给定条件下和特定时间内，那些可能发生的结果间的差异。风险的三个基本要素是：风险因素的客观存在性；风险事件发生的不确定性；风险后果的不确定性。施工项目风险是影响施工项目目标实现的事先不能确定的内外部的干扰因素及其发生的可能性。施工项目一般都是规模大、工期长、关联单位多、与环境接口复杂，包含着大量的风险，其主要风险如表 31-166 所示。施工项目的主要风险 表 31-166分类依据 风险种类 内容自然风险自然力的不确定性变化给施工项目带来的风险，如地震、洪水、沙尘暴等未预测到的施工项目

2、的复杂水文地质条件、不利的现场条件、恶劣的地理环境等，使交通运输受阻，施工无法正常进行，造成人财损失等风险社会风险 社会治安状况、宗教信仰的影响、风俗习惯、人际关系及劳动者素质等形成的障碍或不利条件给项目施工带来的风险政治风险国家政治方面的各种事件和原因给项目施工带来意外干扰的风险。如战争、政变、动乱、恐怖袭击、国际关系变化、政策多变、权力部门专制和腐败等法律风险法律不健全、有法不依、执法不严，相关法律内容变化给项目带来的风险未能正确全面的理解有关法规，施工中发生触犯法律行为被起诉和处罚的风险经济风险项目所在国或地区的经济领域出现的或潜在的各种因素变化，如经济政策的变化、产业结构的调整、市场供

3、求变化带来的风险。如汇率风险、金融风险管理风险经营者因不能适应客观形势的变化、或因主观判断失误、或因对已发生的事件处理不当而带来的风险。包括财务风险、市场风险、投资风险、生产风险等风险原因技术风险由于科技进步、技术结构及相关因素的变动给施工项目技术管理带来的风险由于项目所处施工条件或项目复杂程度带来的风险施工中采用新技术、新工艺、新材料、新设备带来的风险承包商企业经济实力差，财务状况恶化，处于破产境地，无力采购和支付工资对项目环境调查、预测不准确错误理解业主意图和招标文件，投标报价失误项目合同条款遗漏、表达不清，合同索赔管理工作不力施工技术、方案不合理，施工工艺落后，施工安全措施不当工程价款估

4、算错误、结算错误没有适合的项目经理和技术专家，技术、管理能力不足，造成失误，工程中断项目经理部没有认真履行合同和保证进度、质量、安全、成本目标的有效措施项目经理部初次承担施工技术复杂的项目，缺少经验，控制风险能力差项目组织结构不合理、不健全，人员素质差，纪律涣散，责任心差项目经理缺乏权威，指挥不力没有选择好合作伙伴（分包商、供应商） ，责任不明，产生合同纠纷和索赔业主经济实力不强，抵御施工项目风险能力差经营状况恶化，支付能力差或撤走资金，改变投资方向或项目目标缺乏诚信，不能履行合同：不能及时交付场地、供应材料、支付工程款管理能力差不能很好的与项目相关单位协调沟通，影响施工顺利进行业主违约、苛刻

5、刁难，发出错误指令，干扰正常施工活动监理工程师起草错误的招标文件、合同条件管理组织能力低，不能正确执行合同，下达错误指令，要求苛刻缺乏职业道德和公正性风险的行为主体其他方面设计内容不全，有错误、遗漏，或不能及时交付图纸，造成返工或延误工期分包商、供应商违约，影响工程进度、质量和成本中介人的资信、可靠性差，水平低难以胜任其职，或为获私利不择手段权力部门（主管部门、城市公共部门：水、电）的不合理干预和个人需求施工现场周边居民、单位的干预工期风险 造成局部或整个工程的工期延长，项目不能及时投产费用风险 包括报价风险、财务风险、利润降低、成本超支、投资追加、收入减少等质量风险 包括材料、工艺、工程不能

6、通过验收、试生产不合格，工程质量评价为不合格风险对目标的影响信誉风险 造成对企业形象和信誉的损害安全风险 造成人身伤亡，工程或设备的损坏31-10-1-2 施工项目风险管理风险管理，是指在对风险的不确定性及可能性等因素进行考察、预测、分析的基础上，制定出包括识别衡量风险、管理处置风险、控制防范风险等一整套科学系统的管理方法。在施工项目实施的过程中，由于风险的存在使得建立在正常理想基础上的目标和决策、施工规划和方案、管理和组织等都有可能受到干扰，与实际产生偏离，导致经济效益下降，甚至影响全局，使项目失控，因此在施工项目管理中应包括对风险进行管理，力求在施工项目面临纯粹风险时，将损失减少到最小，在

7、面临投机风险时，争取更大收益。施工项目风险管理是用系统的动态的方法，对施工项目实施全过程中的每个阶段所包含的全部风险进行识别、衡量、控制，有准备地科学地安排、调整施工活动中合同、经济、组织、技术、管理等各个方面和质量、进度、成本、安全等各个子系统的工作，使之顺利进行，减少风险损失，创造更大效益的综合性管理工作。31-10-1-3 施工项目风险管理目标施工项目风险管理目标应该与企业的总目标相一致，随着企业的环境和特有属性的发展变化而不断调整、改变，力求与之相适应。表 31-167 列举了适应企业不同条件时的施工项目风险管理目标。施工项目风险管理目标 表 31-167阶段 企业环境及目标 施工项目

8、风险管理目标初创阶段企业初创，规模较小，影响力较小急需获取项目，以微利维持生存急需开拓新的（国内其他地区或国际）市场维持生存、避免经营中断稳定收入、安定局面坚持诚信原则发展阶段具有一定规模和竞争能力需要进一步拓宽业务和提升知名度靠实力和品牌获取项目，利润目标高降低风险管理成本、提高利润树立信誉、扩大影响拓宽业务渠道、扩大市场占有率垄断阶段有较大的市场占有率和较高的知名度与强手对垒较量有很强的竞争优势击败对手重点控制和管理纯风险完善对投机风险的预防和利用措施，敢于冒一定的风险，以获取更大收益目标是垄断市场、创造更大的经济和社会效益31-10-1-4 施工项目风险管理流程施工项目风险管理流程一般分

9、为风险识别、风险衡量、风险处理与风险防范对策四个阶段，各阶段及其内容见图 31-81。图 31-81 施工项目风险管理流程示意图风险识别施工项目内外部环境分析、施工项目风险分类风险衡量风险因素、风险概率分布、风险损失量、风险量风险防范策略回避风险 转移风险 自留风险 利用风险风险防范措施31-10-2 施工项目风险的识别31-10-2-1 施工项目风险识别的过程在项目的大量错综复杂的施工活动中，首先要通过风险识别系统地、连续地对施工项目主要风险事件的存在、发生时间，及其后果做出定性估计，并形成项目风险清单，使人们对整个项目的风险有一个准确、完整和系统的认识和把握，并作为风险管理的基础。施工项目

10、风险识别过程如图 31-82 所示。图 31-82 风险识别过程框图施工项目风险分解建立初步风险清单 识别项目风险事件并推测其后果施工项目风险分类建立风险目录摘要31-10-2-2 施工项目风险识别的步骤1施工项目风险分解施工项目风险分解是确认施工活动中客观存在的各种风险，从总体到细节，由宏观到微观，层层分解，并根据项目风险的相互关系将其归纳为若干个子系统，使人们能比较容易地识别项目的风险。根据项目的特点一般按目标、时间、结构、环境、因素等 5 个维度相互组合分解。（1）目标维，是按项目目标进行分解，即考虑影响项目费用、进度、质量和安全目标实现的风险的可能性。（2）时间维，是按项目建设阶段分解

11、，也就是考虑工程项目进展不同阶段（项目计划与设计、项目采购、项目施工、试生产及竣工验收、项目保修期）的不同风险。（3）结构维，按项目结构（单位工程、分部工程、分项工程等）组成分解，同时相关技术群也能按其并列或相互支持的关系进行分解。（4）环境维，按项自与其所在环境（自然环境、社会、政治、经济等）的关系分解。（5）因素维，按项目风险因素（技术、合同、管理、人员等）的分类进行分解。2建立初步项目风险清单清单中应明确列出客观存在的和潜在的各种风险，应包括各种影响生产率、操作运行、质量和经济效益的各种因素。一般是沿着项目风险的 5 个维度去搜寻，由粗到细，先怀疑、排除后确认，尽量做到全面，不要遗漏重要

12、的风险项目。3识别各种风险事件并推测其结果根据初步风险清单中开列的各种重要的风险来源，通过收集数据、案例、财务报表分析、专家咨询等方法，推测与其相关联的各种风险结果的可能性，包括盈利或损失、人身伤害、自然灾害、时间和成本、节约或超支等方面，重点是资金的财务结果。4进行施工项目风险分类通过对风险进行分类可以加深对风险的认识和理解，辨清风险的性质和某些不同风险事件之间的关联，有助于制定风险管理目标。施工项目风险常见的分类方法是以由 6 个风险目录组成的框架形式，每个目录中都列出不同种类的典型风险，然后针对各个风险进行全面检查，这样既能尽量避免遗漏，又可得到一目了然的效果。详见表 31-168。施工

13、项目风险分类 表 31-168风险目录 典型的风险不可预见损失 洪水、地震、火灾、狂风、闪电、塌方有形损失 结构破坏、设备损坏、劳务人员伤亡、材料或设备发生火灾或被盗窃财务和经济 通货膨胀、能否得到业主资金、汇率浮动、分包商的财务风险政治和环境 法律法规变化、战争和内乱、注册和审批、污染和安全规则、没收、禁运设计 设计失误、遗漏、错误；图纸不全、交付不及时与施工有关事件气候、劳务争端和罢工、劳动生产率、不同现场条件、工作失误、设计变更、设备缺陷5建设风险目录摘要风险目录摘要是将施工项目可能面临的风险汇总并排列出轻重缓急的表格。它能使全体项目人员对施工项目的总体风险有一个全局的印象，每个人不仅考

14、虑自己所面临的风险，而且还能自觉地意识到项目其他方面的风险，了解项目中各种风险之间的联系和可能发生的连锁反应。风险目录摘要的格式见表 31-169。风险目录摘要 表 31-169项目名称评 述日 期负责人风险事件 风险事件摘要 风险条件变量通过风险识别最后建立了风险目录摘要，其内容可供风险管理人员参考。但是，由于人们认识的局限性，风险目录摘要不可能完全准确、全面，特别是风险自身的不确定性，决定了风险识别的过程应该是一个动态的连续的过程，最后所形成的风险目录摘要也应随着施工的进展，施工项目内外部条件的变化，及风险的演变而在不断地更新、增删，直至项目结束。31-10-2-3 施工项目风险识别的方法

15、1分析询问通过向有关经济、施工、技术专家和当事人提出一系列有关财产和经营的问卷调查，了解相关风险因素、风险程度和有关信息。2分析财务报表通过分析资产负债表、损益表、财务现金流量表、资金来源与运用表及相关资料可以从财务角度发现识别企业当前的所面临的潜在风险和财务损失风险；将这些报表与财务预测、预算结合起来，可以发现未来风险。财务状况分析法得出的风险数据可靠、客观。3绘制流程图将一项特定的经营活动按步骤或阶段顺序以若干模块形式组成一个施工项目流程图系列，对每个模块都进行深入调查分析，以发现潜在的风险，并标出各种潜在的风险或利弊因素，从而给决策者一个清晰具体的印象。图 31-83 是一个以工程承包项

16、目为例的风险辨识流程图。图 31-83 承包工程风险辨识流程图4现场考察通过现场考察了解有关施工项目的第一手资料，发现许多客观存在的风险因素，做到心中有数，有利于对未来施工活动中的风险因素预测。5各部门相互配合与施工项目活动相关的各个部门都应参与风险识别工作，提供有关信息、意见和敏感因素资料，共同商讨、分析判断，最后，由决策部门进行取舍、判断，形成结论。6参考统计记录借鉴以往的历史资料和类似施工项目的风险案例是施工项目风险识别的一个重要手段。7环境分析详细分析企业或一项特定的经营活动的外部环境与内在风险的联系是风险识别的重要方面。分析外部环境时，应着重分析项目的资金来源、业主的基本情况、可能的

17、竞争对手、政府管理系统和材料的供应情况等 5 项因素；内部条件主要是项目的组织机构、管理水平、人财物资源等状况。8向外部咨询在自己已经辨识风险的前提下，还应向有关行业、部门或专家进一步咨询，如可向保险公司咨询有关风险因素概率及损失后果；可向材料设备公司询价等。31-10-3 施工项目风险衡量31-10-3-1 风险衡量指标1风险量 R风险量 R 是衡量风险大小的指标，它是风险事件可能发生的概率 p 和该事件发生对项目的影响程度 q（损失量）的综合结果，可用下面公式表达：Rp iqi式中 R风险量；p风险事件可能发生的概率；q风险事件发生带给项目的损失量；i取 1，2，n 表示项目风险发生后导致

18、的 n 种损失。2风险量的性质项目风险概率与损失量的乘积就是损失的期望值。3等风险量曲线根据风险量的性质和影响因素，可以在二维风险坐标中表示风险量与风险事件发生概率及其损失量的关系，即可得到等风险量曲线群，如图 31-84 所示。曲线群中每一条曲线均表示相同的风险；各条曲线的风险量则不同，曲线距原点越远，风险就越大。图 31-84 等风险量曲线31-10-3-2 风险因素的衡量1风险损失的衡量风险损失可以表现为费用超支、进度延期、质量事故和安全事故等多方面，有些可用货币表示，有些可用时间表示或者更为复杂，为了便于综合和比较，其度量的尺度可统一为用风险引起的经济损失来衡量，即用风险损失值衡量。风险损失值是指项目风险导致的各种损失发生后，为恢复项目正常进行所需要的最大费用支出，即统一用货币表示。主要有：（1）费用超支风险项目费用各组成部分的超支，如价格、汇率和利率等的变化，或资金使用安排不当等风险事件引起的实际费用超出计划费用的那一部分即为损失值。（2）进度延期风险当项目施工各个阶段的延误或总体进度的延误时，为追赶计划进度所发生