劲旅环境：审阅报告（2022年1-3月.docx

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1、审阅报告劲旅环境科技股份容诚专字2022R30Z1755号容诚会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京4-5-1单位，元币种：人民币法定代表人:资产2022 年 3 3 1直知雨雹31日负债和所有者权益附注2022 年 3 月 31II2021年12月31日流动资产1_ 1八流动负债：货币资金68,243,114.93城 8,914 84短期借款79,899,825.0179,990,047,23交易性金融资产:X交易性金融负债衍生金融资产衍生金融负债应收票据应付票据应收账款十四、1228,882,957.55225,766,286.79应付账款81,409,231.68102,509,079.0

2、3应收款项融资预收款项预付款项2,945,193.921,932,486.99合同负债6,115,128 885,004,592.47其他应收款卜四、2192,453,688.31170,725,951.44应付职工薪酬7,922,119.3614,783,196.22其中：应收利息应交税费9,965,439.9012,559,516 93应收股利24,554,568.2212,668,790.22其他应付款125,591,769.7296,662,667,72存货36,871,514.5136,674,046.15其中：应付利息合同资产5,384,546 1212,397,316 65应付股

3、利持有待售资产持有待售负债一年内到期的非流动资产一年内到期的非流动负债58,486.2558,944.12其他流动资产11,210,628-259,246,022.13其他流动负债710,349.41650,597.03流动资产合计545,991,643.59538,121,024.99流动负债合计311,672,350.21312,218,640.75非流动资产：非流动负债：债权投资-借款：29,970,000.0029,97(),000.0()其他债权投资-应付债券长期应收款其中：优先股长期股权投资十四、3314,931,978.62312,482,224,08永续债其他权益工具投资331

4、6,000.003,316,000.00租赁负债其他非流动金融资产长期应付款投资性房地产长期应付职工薪酬固定资产104,662,511 16105,486,748.35预计负债3,416,268.603,366,859 74在建工程9,351,884.107,162,571.94递延收益11,251,428.5411,422,857.12生产性生物资产递延所得税负债油气资产其他非流动负债使用权资产非流动负债合计44,637,697.1444,759,716.86无形资产32,215,140 6731,950,323 31负债合计356,310,047.35356,978,357.61开发支出所

5、有者权益：商誉股本83,545,011.0083,545,011.00长期待摊费用144,881 90176,406.02其他权益工具递延所得税资产7,392,983.346,902,041.77其中：优先股其他非流动资产1,982,009.212,285,060.16永续债非流动资产合计473,997,389.00469,761,375.63资本公枳373,143,771.06373,143,771.06减：库存股其他综合收益专项储藏2,444,775.022,378,202.99盈余公积20,797,076.1420,797,076.14未分配利润183,748,352.02171,039

6、,981,82所有者权益合计663,678,985.24650,904,043.01资产延斥1,019,989,032.591,007,882,400.62负债和所有者权益总计1,019,989,032.591,007,882,400.62主管会计工作负责 人：I劲旅环境科技股份一、账面原值：1.2021 年 12 月 31 日14,136,252.2914,136,252.292.本期增加金额806,135.13806,135.133.本期减少金额4,703,068.094,703,068.094.2022年3月31日10,239,319.3310,239,319.33二、累计折旧1.202

7、1 年 12 月 31 日5,303,999.85 5,303,999.852.本期增加金额947,210.79947,210.793.本期减少金额1,598,359.381,598,359.384.2022年3月31日4,652,851.264,652,851.26三、减值准备1.2021 年 12 月 31 日2.本期增加金额一3.本期减少金额4.2022年3月31日四、账面价值1.2022年3月31日5,586,468.075,586,468.072.2021 年 12 月 31 日8,832,252.448,832,252.44财务报表附注16 .无形资产(1)无形资产情况项II特许经

8、营权土地使用权软件及其合计一、账面原值1.2021 年 12 月 31 日955,933,809.28,466,913.r二6,395,920.7990,796,644.312.本期增加金额77,256.2913,257.6990,513.82(1)首期投资77,256.2 n77,256.20(2)购置-913,257.6913,257.623.本期减少金额整(1)首期投资4.2022 年 3 月 31 口956,011,066.no28,466,913.TN7,309,178.3991,787,158.1二、累计摊销1.2021 年 12 月 31 日236,944,795.4,983,0

9、06.102,761,683.31244,689,484.82.本期增加金额16,728,391.C A142,334.5Q304,243.517,174,969.3o计提16,728,391.9/1142,334.5304,243.5A17,174,969.32884-5-89庭 i劲旅环境科技股份财务报表附注3.本期减少金额一一(1)首期投资4.2022年3月31日253,673,186.5,125,340.683,065,926.8261,864,454.2三、减值准备1.2021 年 12 月 31 日2.本期增加金额*3.本期减少金额-4.2022年3月31日四、账面价值L2022年

10、3月31日702,337,879.23,341,573.no4,243,251.4729,922,703.8O2.2021 年 12 月 31 H718,989,0143723,483,907.3,634,237.41746,107,159.4A(2)截至2022年3月31日，无形资产未发生可收回金额低于账面价值的情形，故 未计提减值准备。(3)截至2022年3月31日，无形资产用于抵押及所有权受限的情况详见附注五、20、30 和 54o.长期待摊费用工程2021年12月 31日本期增加额本期摊销额其他减少额2022年3月31 H车辆租赁费300,000.0075,000.00225,000.

11、00装修费344,700.8944,629.03300,071.86停车场工程54,133.3716,240.0237,893.35合计698,834.26135,869.05562,965.21.递延所得税资产、递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产工程2022 年 3 月 31 口2021 年 12 月 31 口可抵扣暂时性差 异递延所得税资产可抵扣暂时性差 异递延所得税资产递延所得税资产：内部交易未实现利润208,844,413.2134,821,270.09211,669,872.9035,308,395.29信用减值准备29,642,603.505,284,010.2526,1

12、71,032.263,625,293.11恢复性支出6,157,998.931,539,499.735,769,894.091,442,473.54填埋场支出13,376,800.001,672,100.0013,376,800.001,672,100.00未弥补亏损18,632,791.264,191,525.571,386,624.69346,656.17894-5-90递延收益11,251,428.541,687,714.2811,422,857.121,713,428.57资产减值准备649,632.3897,444.861,033,384.96155,007.75未决诉讼400,00

13、0.0050,000.00400,000.0050,000.00合计288,955,667.8249,343,564.78271,230,466.0244,313,354.43I劲旅环境科技股份财务报表附注(2)未确认递延所得税资产明细工程2022年3月31日2021年12月31日可抵扣暂时性差异：可弥补万损3,317,414.9420,432,265.01内部交易未实现利润29,205,012.6726,776,069.44信用减值准备5,716,969.176,633,343.42合计38,239,396.7853,841,677.87(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

14、年份2022 年 3 月 31 H2021年12月31日20231,514,861.2220242,802,457.2710,638,959.702025一2,167,932.382026126,317.436,110,511.712027388,640.24-合计3,317,414.9420,432,265.0119.其他非流动资产坝II2022年3月31日2021年12月31日特许经营权工程资本性投入3,103,812.724,524,739.82预付工程、设备款及软件款169,911.50625,663.70合同资产2,091,375.011,937,700.01减：合同资产减值准备27

15、9,277.30278,303.55合计5,085,821.936,809,799.9820.短期借款(1)短期借款分类工程2022年3月31日2021年12月31日保证借款68,000,000.0068,000,000.00保证及抵押借款19,800,000.009,900,000.00904-5-92保证及质押借款-10,000,000.00应计利息110,165.28100,387.51合计87,910,165.2888,000,387.51I劲旅环境科技股份财务报表附注(2)短期借款分类说明:保证借款：A. 2021年7月26 0,本公司与广发银行股份合肥分行签订1,000.00万元借

16、款合同 于晓霞、何小平、于晓娟、张昊、于洪波、袁郁为该笔借款提供连带责任保证。截至2022年3月 31日，该项短期借款余额为1,000.00万元。B. 2021年8月20日，君联产投与中国工商银行股份合肥包河支行签订500.00万 元借款合同，本公司、于晓霞、何小平、于晓娟、张昊、于洪波、袁郁为该笔借款提供连带责任保 证。截至2022年3月31日，该项短期借款余额为500.0。万元。C. 2021年8月26日，本公司与合肥科技农村商业银行股份瑶海支行签订1,000.00 万元借款合同，于晓霞、何小平、于晓娟、张昊、于洪波、袁郁为该笔借款提供连带责任保证。截 至2022年3月31日，该项短期借款

17、余额为1,000.00万元。D. 2021年9月15日，本公司与上海浦东开展银行股份合肥分行签订1,000.00万 元借款合同，于晓霞、何小平、于晓娟、张昊、于洪波、袁郁为该笔借款提供连带责任保证。截至 2022年3月31日，该项短期借款余额为1,000.00万元。E. 2021年10月19日，本公司与招商银行股份合肥分行签订l,000.00万元借款合 同，于晓霞、于晓娟、于洪波为该笔借款提供连带责任保证。截至2022年3月31日，该项短期借 款余额为1,000.00万兀。F. 2021年11月3日，本公司与招商银行股份合肥分行签订1,000.00万元 借款合 同，于晓霞、于晓娟、于洪波为该笔

18、借款提供连带责任保证。截至2022年3月31日，该项短期借 款余额为1,00。.00万元。G. 2021年12月2日，本公司与招商银行股份合肥分行签订1,000.00万 元借款合 同，于晓霞、于晓娟、于洪波为该笔借款提供连带责任保证。截至2022年3月31日，该项短期借 款余额为1,0。.00万元。H. 2021年12月20日，东临劲旅与抚州农村商业银行股份东临支行签订91 4-5-93财务报表附注费绍劲旅环境科技股份300.00万元借款合同，于晓霞、于晓娟提供连带责任保证。截至2022年3月31日，该项短期借 款余额为300.00万元。保证及抵押借款：A. 2021年12月29日，本公司与兴

19、业银行股份合肥分行签订990.00万元 借款合 同，于晓霞、何小平为该笔借款提供连带责任保证；本公司以其所拥有的皖C2020)合肥市不动产权第1147523号坐落于新站区沱河路以南1幢厂房101等厂房及土地使用 权设定抵押。截至2022年3月31日，该项短期借款余额为990.00万元。B. 2022年1月24日，本公司与兴业银行股份合肥胜利路支行签订990.00万元借 款合同，于晓霞、何小平为该笔借款提供连带责任保证；本公司以其所拥有的皖(2021)合肥市不动 产权第11359006号坐落于新站区沱河路517号2幢厂房及土地 使用权设定抵押。截至2022年3 月31日，该项短期借款余额为990

20、.00万元。截至2022年3月31日，无已逾期未归还的短期借款。21 .应付账款(1)按性质列示工程2022年3月31日2021年12月31日工程、设备及货款86,036,809.44109,009,155.10服务费18,282,099.7716,924,881.82其他636,007.35413,029.14合11-104,954,916.56126,347,066.06(2)本期末无账龄超过1年的重要应付账款。22 .合同负债(1)合同负债情况工程2022年3月31日2021年12月31日预收货款4,064,033.752,920,176.99预收服务费7,727,651.477,857

21、,543.33合计11,791,685.2210,777,720.32.应付职工薪酬924-5-94财务报表附注理媛劲旅环境科技股份(1)应付职工薪酬列示项H2021年12月 31日木期增加本期减少2022年3月31 一、短期薪酬72,027,205.57149,061,566.02133,625,017.8287,463,753.77二、离职后福利-设定提存计610,019.655,613,370.636,223,390.28一、辞退福利合计72,637,225.22154,674,936.65139,848,408.1087,463,753.77(2)短期薪酬列示工程2021年12月31

22、S本期增加本期减少2022 年 3 月 31 日工资、奖金、津贴和补贴71,503,816.61142,443,845.10126,961,591.4086,986,070.31职工福利费2,933,198.322,933,198.32社会保险费352,112.132,602,489.942,689,403.19265,198.88其中：医疗保险费346,984.502,454,558.152,536,343.77265,198.88工伤保险费5,127.63147,911.79153,039.42生育保险费20.0020.00住房公积金847,852.00843,024.004,828.00

23、1:会经费和职工教育经费171,276.83234,180.66197,800.91207,656.58i卜72,027,205.57149,061,566.02133,625,017.8287,463,753.77(3)设定提存计划列示工程2021年2月31日本期增加本期减少2022年3月31日基本养老保险593,579.275,462,577.226,056,156.49失业保险费16,440.38150,793.41167,233.79合计610,019.655,613,370.636,223,390.28.应交税费工程2022年3月31日2021年12月31日企业所得税13,746,8

24、57.0614,397,795.12增值税5,533,212.556,772,537.21城市维护建设税333,944.61427,409.67教育费附加153,409.17188,135.51地方教育费附加102,090.83125,423.68土地使用税92,603.2592,603.25水利基金60,732.6673,965.51房产税35,332.1260,732.66934-5-95单戈绍劲旅环境科技股份其他124,182.02138,113.41合计20,182,364.2722,276,716.0225.其他应付款分类列示工程2022年3月31日2021年12月31日应付利息-应

25、付股利1,866,538.801,956,018.00其他应付款3,248,390.552,824,685.05合计5,114,929.354,780,703.05(2)应付股利工程2022年3月31日2021年12月31日普通股股利1,866,538.801,956,018.00合计1,866,538.801,956,018.00其他应付款按款项性质列示其他应付款工程2022年3月31日2021年12月31日保证金和押金1,637,700.021,745,742.02报销未付款231,991.13221,540.49代收代付款875,002.39764,402.54其他503,697.019

26、3,000.00合计3,248,390.552,824,685.05财务报表附注本期期末无账龄超过1年的重要其他应付款。26 . 一年内到期的非流动负债工程2022年3月31日2021年12月31日一年内到期的长期借款本金58,480,000.0058,480,000.00一年内到期的长期应付款18,946,922.9423,470,210.41一年内到期的租赁负债3,481,332.195,088,836.10长期借款应计利息712,147.68691,849.61合计81,620,402.8187,730,896.1227 .其他流动负债944-5-96财务报表附注财务报表附注EM劲旅环境

27、科技股份工程2022年3月31日2021年12月31日待转销项税443,707.04381,293.38合计443,707.04381,293.3828.长期借款 (1)长期借款分类工程2022年3月31日2021年12月31日保证借款184,290,000.00194,540,000.00保证及质押借款214,890,000.00215,590,000.00应计利息712,147.68691,849.61减：年内到期重分类金额59,192,147.6859,171,849.61合计340,700,000.00351,650,000.00(2)截至2022年3月31日，长期借款分类说明:借款银

28、行借款分类长期借款余额(重 分类前)重分类至一年内到期的 非流动负债金额担保、质押情况安徽涡阳农村商业银行股 份保证77,500,000.0017,000,000.00本公司、于晓霞、于晓娟、于洪波提供连带责任 保证上海浦东开展银行股份有 限公司合肥滨湖新区支行保证30,000,000.004,000,000.00本公司、于晓霞、何小平、于晓娟、张昊、于洪 波、袁郁提供连带责任保证中国建设银行股份有限公 司合肥城西支行保证及质押21,500,000.003,000,000.00本公司、于晓霞、何小平提供连带责任保证；萧 县君联以其“萧县农村生活垃圾治理一体化PPP 工程合同项下应收账款”提供最

29、高额为6600万 元的最高额质押担保。安徽霍山农村商业银行 股 份保证19,800,000.003,300,000.00于晓霞、于晓娟、于洪波、本公司提供连带责任 保证合肥科技农村商业银行股 份瑶海支行保证3,500,000.003,500,000.00本公司、于晓霞、何小平、于晓娟、张昊、于洪 波、袁郁提供连带责任保证徽商银行股份 合肥大东门支行保证及质押72,800,000.005,000,000.00本公司、于晓霞、于晓娟和于洪波提供连带责任 保证；太和劲旅以其对太和县PPP工程收益权 提供质押担保江西东乡农村商业银行 股 份孝岗支行保证及质押2,940,000.001,960,000.

30、00本公司提供连带责任保证；抚州劲旅以其收费极 设定质押担保徽商银行股份淮 南凤台支行保证及质押47,000,000.001,000,000.00本公司为凤台劲旅提供连带责任保证；凤台劲旅 以其应收账款提供质押新余农村商业银行股份有 限公司城东支行保证及质押28,000,000.007,000,000.00本公司、晓霞女士、江西劲旅提供连带责任保 证；新余劲旅以其对渝水区城乡环卫一体化工程 的收益权和其对新余市渝水区住房和城乡建设局 的应收账款提供质押担保安徽五河农村商业银行股 份新城支行保证23,500,000.004,200,000.00合肥劲旅环境投资合伙企业(有限合伙)、劲旅环 境、于

31、洪波、王传华、于晓霞、于晓娟为五河劲 旅提供连带责任保证担保954-5-100财务报表附注EM劲旅环境科技股份江西东乡农村商业银行股 份孝岗支行保证及质押18,400,000.000江西东乡农村商业银行股 份孝岗支行保证及质押18,400,000.0004,600,000.0本公司提供连带责任保证；东乡劲旅以其应收账 款提供质押担保964-5-100安徽青阳农村商业银行股 份城西支行保证及质押13,750,00().002,500,000.00本公司提供连带责任保证；池州劲旅以其“青阳 县农村生活垃圾一体化工程工程合同所产生的经 营权、收费权、债权”提供质押中国邮政储蓄银行股份 有 限公司抚州

32、市东乡区分行k证及质押10,500,000.001,400,000.00于晓霞、何小平、本公司提供连带责任保证；黎 川劲旅以其对黎川县农村生活垃圾一体化治理 ppp项a的垃圾处理收益权提供质押担保中国建设银行股份有限公 司合肥龙门支行保证20,000,000.00-于晓霞、于晓娟、于洪波提供连带责任保证兴业银行股份 合肥胜利路支行保证9,990,000.0020,000.00于晓霞、何小平提供连带责任保证合计-399,160,000.0058,480,000.00EM劲旅环境科技股份财务报表附注29.租赁负债工程2022年3月31日2021年12月31日租赁付款额8,782,450.0311,

33、851,980.35减：未确认融资费用321,397.22493,621.43小计8,461,052.8111,358,358.92减：一年内到期的租赁负债3,481,332.195,088,836.10合计4,979,720.626,269,522.8230.长期应付款(1)分类列示工程2022年3月31日2021年12月31日长期应付款31,012,333.8237,676,334.86小计31,012,333.8237,676,334.86减：一年内到期的长期应付款18,946,922.9423,470,210.41合计12,065,410.8814,206,124.45按款项性质列示长

34、期应付款工程2022年3月31日2021年12月31日融资租赁款18,498,356.4022,921,194.41减：未确认融资费用956,169.521,344,763.62减：一年内到期的长期应付款12,206,288.0314,590,537.04小计5,335,898.856,985,893.75分期付款购买资产10,146,833.3610,808,583.35减：未确认融资费用1,034,044.041,169,869.25974-5-100项目附注2022年13月2021年13月一、营业收入十四、442,218,779.7150,536,144.42减：营业本钱十四、427,0

35、50,248.9637,756,841.34税金及附加363,730.77385,320.85销售费用3,688,333.173,233,457.09管理费用7,028,443.386,738,648.40研发费用3,397,512.152,284,628.76财务费用1,089,365.12599,046.67其中：利息费用1,117,338.16651,633.54利息收入104,959.57403,873.91力口：其他收益1,425,150.723,171,876.46投资收益（损失以“-”号填列）十四、514,135,532.542,156,042.28其中：对联营企业和合营企业的投

36、资收益2,249,754.542,156,042.28以摊余本钱计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以号填列）公允价值变动收益（损失以”号填列）信用减值损失（损失以号填列）3,828,125.04-672,706.08资产减值损失（损失以号填列）383,752.58316,595.20资产处置收益（损失以号填列）427.47二、营业利润（亏损以号填列）11,717,456.964,510,436.64力U：营业外收入803,557.06515,114.94减：营业外支出2.66101.62三、利润总额（亏损总额以号填列）12,521,011.365,025,449.96减：所得税费用

37、-187,358,84-261,386.37四、净利润（净亏损以号填列）12,708,370.205,286,836.33（一）持续经营净利润（净亏损以-”号填列）12,708,370.205,286,836.33（二）终止经营净利润（净亏损以号填列）五、其他综合收益的税后净额（-）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动,.（二）将重分类进损益的其他综合收益1 .权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投

38、资信用减值准备5.现金流量套期储藏6.外币财务报表折算差额六、综合收丧麟一12,708,370.205,286,836.33七、每股收虹（一）盛&元/股）（二）人言舌就嫌券元/股）出j川人编制单位：劲旅环境科技睫*嵩标公司单位：元币种：人民币法定代表火j-令早P , /心主管会计工作负责人：乂 心。1EM劲旅环境科技股份减：一年内到期的长期应付款2,383,277.292,418,483.40小计6,729,512.037,220,230.70融资保理款4,600,211.736,821,299.61减：未确认融资费用242,854.11360,109.64减：一年内到期的长期应付款4,357

39、,357.626,461,189.97小计合计12,065,410.8814,206,124.45财务报表附注（3）截至2022年3月31 S,长期应付款分类说明:融资租赁款A. 2020年11月16日，宝丰劲旅与厦门海翼融资租赁签订售后回租合同，取得 借款19,500,000.00元，租赁期限36个月，本公司、于晓霞、于晓娟、于洪波提供连带责任保 证；宝丰劲旅以宝丰县城乡环卫一体化政府购买服务工程应收账款为质押物提供质押担保。截 至2022年3月31日，该项借款余额为11,306,561.91元，其中将于一年内到期的金额为 6,500,000.04元，长期应付款余额为4,806,561.87元。B. 2020年5月14日，临川劲旅与江苏金融租赁股份签订融资租赁合同，取得借 款5,050,000.00元；临川劲旅以持有的对抚州市临川区及两个乡镇（连城乡、上顿渡镇）城乡 环卫一体化PPP工程的应收款项为质押物提供质押担保；本公司、于 晓霞、于晓娟、于洪波为 其提供连带责任保证。截至2022年3月31日，该项借款余 额为1,844,198.49元，其中将于一 年内到期的金额为1,360,969.99元，长期应付款余额483,228.50元。C. 2019