恒生电子：恒生电子股份有限公司控股子公司上海丹渥智能科技有限公司之资产评估报告.PDF

《恒生电子：恒生电子股份有限公司控股子公司上海丹渥智能科技有限公司之资产评估报告.PDF》由会员分享，可在线阅读，更多相关《恒生电子：恒生电子股份有限公司控股子公司上海丹渥智能科技有限公司之资产评估报告.PDF（33页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、本报告依据中国资产评估准则编制本报告依据中国资产评估准则编制 上海恒生聚源数据服务有限公司拟以增资的方式收购上海恒生聚源数据服务有限公司拟以增资的方式收购上海丹渥智能科技有限公司的股权涉及的上海丹渥智能科技有限公司的股权涉及的 上海丹渥智能科技有限公司上海丹渥智能科技有限公司 股东全部权益价值项目股东全部权益价值项目 资产评估报告资产评估报告 北方亚事评报字北方亚事评报字20222022第第 0101-712712 号号 二零二二零二二二年年八八月五日月五日 上海恒生聚源数据服务有限公司拟以增资的方式收购上海丹渥智能科技有限公司的股权 涉及的上海丹渥智能科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估

2、报告 北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）地 址：北京市大兴区鸿坤金融谷 14 号楼东塔 3-4 层 电话：010-83557569 传真：010-83547801 E-mail： 邮编：100162 目目 录录 声 明.1 资产评估报告摘要.2 资产评估报告正文.1 一、委托人及其他资产评估报告使用人.1 二、评估目的.6 三、评估对象和评估范围.6 四、价值类型.9 五、评估基准日.9 六、评估依据.9 七、评估方法.11 八、评估程序实施过程和情况.18 九、评估假设.20 十、评估结论.22 十一、特别事项说明.24 十二、评估报告使用限制说明.26 十三、资产评估报告日.26

3、十四、资产评估专业人员签名和资产评估机构印章.27 附 件.28 上海恒生聚源数据服务有限公司拟以增资的方式收购上海丹渥智能科技有限公司的股权 涉及的上海丹渥智能科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）地 址：北京市大兴区鸿坤金融谷 14 号楼东塔 3-4 层 电话：010-83557569 传真：010-83547801 E-mail： 邮编：100162 1 声声 明明 （一）本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。（二）委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规

4、定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估专业人员不承担责任。（三）资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。（四）资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。（五）资产评估报告使用人应当关注评估结论成立的假设前提、资产评估报告特别事项说明和使用限制。（六）资产评估机构及其资产评估专业

5、人员遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。上海恒生聚源数据服务有限公司拟以增资的方式收购上海丹渥智能科技有限公司的股权 涉及的上海丹渥智能科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）地 址：北京市大兴区鸿坤金融谷 14 号楼东塔 3-4 层 电话：010-83557569 传真：010-83547801 E-mail： 邮编：100162 2 上海恒生聚源数据服务有限公司拟以增资的方式收购上海恒生聚源数据服务有限公司拟以增资的方式收购上海丹渥智能科技有限公司的股权涉及的上海丹渥智能科技有限

6、公司的股权涉及的 上海丹渥智能科技有限公司上海丹渥智能科技有限公司 股东全部权益价值项目股东全部权益价值项目 资产评估报告摘要资产评估报告摘要 北方亚事评报字北方亚事评报字20222022 第第 0101-712712 号号 北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）(以下简称“本评估机构”或“北方亚事”）接受恒生电子股份有限公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对上海恒生聚源数据服务有限公司拟以增资的方式收购上海丹渥智能科技有限公司的股权涉及的上海丹渥智能科技有限公司股东全部权益价值于评估基准日 2022

7、年 6 月 30 日的市场价值进行了评估。现将资产评估报告摘要如下：一、评估目的：因上海恒生聚源数据服务有限公司拟以增资的方式收购上海丹渥智能科技有限公司的股权之事宜，故委托评估机构对涉及的上海丹渥智能科技有限公司股东全部权益于评估基准日的市场价值进行评估，为上述经济行为提供参考依据。二、评估对象和评估范围：评估对象为上海丹渥智能科技有限公司于评估基准日 2022 年 6 月 30 日的股东全部权益价值。评估范围为上海丹渥智能科技有限公司截至 2022 年 6 月 30 日的全部资产和负债。具体包括：流动资产、非流动资产和流动负债。三、价值类型：市场价值。四、评估基准日：2022 年 6 月

8、30 日。上海恒生聚源数据服务有限公司拟以增资的方式收购上海丹渥智能科技有限公司的股权 涉及的上海丹渥智能科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）地 址：北京市大兴区鸿坤金融谷 14 号楼东塔 3-4 层 电话：010-83557569 传真：010-83547801 E-mail： 邮编：100162 3 五、评估方法：本项目采用资产基础法和收益法进行评估。六、评估结论：本评估报告选用收益法评估结果作为评估结论，具体如下：上海丹渥智能科技有限公司于本次评估基准日的股东全部权益价值评估值为人民币玖仟柒佰壹拾柒万元整人民币玖仟柒佰壹拾柒万元整（人民

9、币 9,717.00 万元）。七、评估结论使用有效期：本评估结论使用有效期为自评估基准日起 1 年，即从 2022 年 6 月 30 日至 2023 年 6 月 29 日止的期限内有效，超过 1 年有效期需重新进行评估。八、特别事项说明 无。九、评估报告日：本评估报告日为 2022 年 8 月 5 日。以上内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估以上内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应当认真结论，应当认真阅读评估报告正文。并提请评估报告使用人关注评估报告中载明阅读评估报告正文。并提请评估报告使用人关注评估报告中载明的假设、限定条件、特别事

10、项说明及其对评估结论的的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响影响。上海恒生聚源数据服务有限公司拟以增资的方式收购上海丹渥智能科技有限公司的股权 涉及的上海丹渥智能科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）地 址：北京市大兴区鸿坤金融谷 14 号楼东塔 3-4 层 电话：010-83557569 传真：010-83547801 E-mail： 邮编：100162 1 上海恒生聚源数据服务有限公司拟以增资的方式收购上海恒生聚源数据服务有限公司拟以增资的方式收购上海丹渥智能科技有限公司的股权涉及的上海丹渥智能科技有限公司的股权涉及的 上海丹渥

11、智能科技有限公司上海丹渥智能科技有限公司 股东全部权益价值项目股东全部权益价值项目 资产评估报告正文资产评估报告正文 北方亚事评报字北方亚事评报字20222022第第 0101-712712 号号 恒生电子股份有限公司恒生电子股份有限公司：北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）接受贵公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对上海恒生聚源数据服务有限公司拟以增资的方式收购上海丹渥智能科技有限公司的股权涉及的上海丹渥智能科技有限公司股东全部权益价值于评估基准日 2022 年 6 月 30 日的市场价值进行了评估

12、。现将资产评估情况报告如下：一、委托人及其他资产评估报告使用人一、委托人及其他资产评估报告使用人 本次评估项目的委托人为恒生电子股份有限公司，被评估单位为上海丹渥智能科技有限公司。（一）（一）委托人委托人概况概况 公司名称：恒生电子股份有限公司 公司住所：杭州市滨江区江南大道3588号恒生大厦11楼 法定代表人：刘曙峰 公司类型：股份有限公司(上市、自然人投资或控股)注册资本：146156.048万人民币 上海恒生聚源数据服务有限公司拟以增资的方式收购上海丹渥智能科技有限公司的股权 涉及的上海丹渥智能科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）地 址

13、：北京市大兴区鸿坤金融谷 14 号楼东塔 3-4 层 电话：010-83557569 传真：010-83547801 E-mail： 邮编：100162 2 统一社会信用代码：913300002539329145 成立日期：2000年12月13日 营业期限：2000年12月13日至长期 经营范围：计算机软件的技术开发、咨询、服务、成果转让；计算机系统集成；自动化控制工程设计、承包、安装；计算机及配件的销售；电子设备、通讯设备、计算机硬件及外部设备的生产、销售，自有房屋的租赁，经营进出口业务。（二）（二）被评估单位概况被评估单位概况 公司名称：上海丹渥智能科技有限公司 公司住所：上海市宝山区沪太

14、路 6395 号 1_2 层 B 区 1284 室 法定代表人：白硕 公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股）注册资本：人民币 2161.0000 万元整 统一社会信用代码：91310113MA1GN1G97R 成立日期：2018 年 10 月 11 日 营业期限：2018 年 10 月 11 日至 2028 年 10 月 10 日 经营范围：从事信息科技、智能科技、计算机软件科技、网络技术、计算机科技领域内的技术转让、技术咨询；计算机软件开发；计算机信息系统集成；企业管理咨询；电子商务（不得从事增值电信、金融业务）；计算机、计算机软件、计算机辅助设备、办公设备、电子元器件、电力设备、电子产

15、品、电气设备的销售；计算机零配件、仪器仪表的批发。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。1、公司简介及历史沿革 上海丹渥智能科技有限公司系由上海尧珏智能科技合伙企业（有限合伙）、杭州星禄股权投资合伙企业（有限合伙）、恒生电子股份有限公司和长沙阡寻信息科技有限公司共同出资设立的有限责任公司，于 2018 年 10 月 11 日在上海市宝山区市场监督管理局登记注册，统一社会信用代码为 91310113MA1GN1G97R。公司原始注册资本 1000 万元，设立时股权结构如下：序号 股东 出资方式 认缴出资额（万元）出资比例 1 上海尧珏智能科技合伙企业（有限合伙）货币 300.

16、00 30.00%上海恒生聚源数据服务有限公司拟以增资的方式收购上海丹渥智能科技有限公司的股权 涉及的上海丹渥智能科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）地 址：北京市大兴区鸿坤金融谷 14 号楼东塔 3-4 层 电话：010-83557569 传真：010-83547801 E-mail： 邮编：100162 3 序号 股东 出资方式 认缴出资额（万元）出资比例 2 杭州星禄股权投资合伙企业（有限合伙）货币 300.00 30.00%3 长沙阡寻信息科技有限公司 货币 300.00 30.00%4 恒生电子股份有限公司 货币 100.00 10

17、.00%合计 1000.00 100.00%根据上海丹渥智能科技有限公司 2020 年 6 月 30 日的股东会决议，公司增资人民币 90.00 万元，注册资本变更为 1090.00 万元，其中上海理钧信息科技中心（有限合伙）认缴 60.00 万元，占股 5.5%；自然人梁敏认缴 30.00 万元，占股 2.75%。本次增资后，公司股权结构如下：序号 股东 出资方式 认缴出资额（万元）出资比例 1 上海尧珏智能科技合伙企业（有限合伙）货币 300.00 27.52%2 杭州星禄股权投资合伙企业（有限合伙）货币 300.00 27.52%3 长沙阡寻信息科技有限公司 货币 300.00 27.5

18、2%4 恒生电子股份有限公司 货币 100.00 9.17%5 上海理钧信息科技中心（有限合伙）货币 60.00 5.50%6 梁敏 货币 30.00 2.75%合计 1,090.00 100.00%根据上海丹渥智能科技有限公司 2021 年 5 月 13 日的股东会决议，公司增资人民币 1090.00 万元，注册资本变更为 2180.00 万元，其中恒生电子股份有限公司认缴 1090 万元，占股 50%。本次增资后，公司股权结构如下：序号 股东 出资方式 认缴出资额（万元）出资比例 1 上海尧珏智能科技合伙企业（有限合伙）货币 300.00 13.76%2 杭州星禄股权投资合伙企业（有限合伙

19、）货币 300.00 13.76%3 长沙阡寻信息科技有限公司 货币 300.00 13.76%4 恒生电子股份有限公司 货币 1,190.00 54.59%5 上海理钧信息科技中心（有限合伙）货币 60.00 2.75%6 梁敏 货币 30.00 1.38%合计 2,180.00 100.00%根据上海丹渥智能科技有限公司 2021 年 8 月 31 日的股东会决议，公司减资人民币 19.00 万元，注册资本变更为 2161.00 万元，由于上海理钧信息科技中心（有限合伙）未完成出资的投资款 19 万元。本次减资后，公司股权结构如下：序号 股东 出资方式 认缴出资额（万元）出资比例 1 上海

20、尧珏智能科技合伙企业（有限合伙）货币 300.00 13.88%2 杭州星禄股权投资合伙企业（有限合伙）货币 300.00 13.88%3 长沙阡寻信息科技有限公司 货币 300.00 13.88%4 恒生电子股份有限公司 货币 1190.00 55.07%5 上海理钧信息科技中心（有限合伙）货币 41.00 1.90%6 梁敏 货币 30.00 1.39%合计 2,161.00 100.00%上海恒生聚源数据服务有限公司拟以增资的方式收购上海丹渥智能科技有限公司的股权 涉及的上海丹渥智能科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）地 址：北京市大兴

21、区鸿坤金融谷 14 号楼东塔 3-4 层 电话：010-83557569 传真：010-83547801 E-mail： 邮编：100162 4 根据上海丹渥智能科技有限公司 2021 年 9 月 29 日的股东会决议，梁敏将持有公司的全部股权转让给上海理钧信息科技中心（有限合伙）。本次变更后，公司股权结构如下：序号 股东 出资方式 认缴出资额（万元）出资比例 1 上海尧珏智能科技合伙企业（有限合伙）货币 300.00 13.88%2 杭州星禄股权投资合伙企业（有限合伙）货币 300.00 13.88%3 长沙阡寻信息科技有限公司 货币 300.00 13.88%4 恒生电子股份有限公司 货币

22、 1190.00 55.07%5 上海理钧信息科技中心（有限合伙）货币 71.00 3.29%合计 2,161.00 100.00%2、被评估单位组织架构图 3、近年来被评估单位的资产、负债状况和经营业绩（单体）单位：人民币万元 财务指标 2020 年 12 月 31 日（未审计）2021 年 12 月 31 日（已审计）2022 年 6 月 30 日（未审计）资产（万元）1,045.99 5,758.34 5,611.35 负债（万元）110.39 90.69 26.43 股东权益（万元）935.60 5,667.65 5,584.92 经营业绩 2020 年度（未审计）2021 年度（已审

23、计）2022 年 1-6 月（未审计）营业收入（万元）168.44 245.64 0.00 利润总额（万元）-342.06-267.95-82.73 净利润（万元）-342.06-267.95-82.73 4、近年来被评估单位的资产、负债状况和经营业绩（合并）财务指标 2020 年 12 月 31 日（未审计）2021 年 12 月 31 日（已审计）2022 年 6 月 30 日（未审计）资产（万元）494.21 4,880.28 4,307.10 负债（万元）407.64 416.99 220.12 股东权益（万元）86.57 4,463.30 4,086.98 经营业绩 2020 年度（

24、未审计）2021 年度（已审计）2022 年 1-6 月（未审计）营业收入（万元）273.98 723.97 376.51 利润总额（万元）-696.66 -623.28 -376.31 净利润（万元）-696.66 -623.28 -376.31 上海恒生聚源数据服务有限公司拟以增资的方式收购上海丹渥智能科技有限公司的股权 涉及的上海丹渥智能科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）地 址：北京市大兴区鸿坤金融谷 14 号楼东塔 3-4 层 电话：010-83557569 传真：010-83547801 E-mail： 邮编：100162 5 以

25、上 2021 年度财务数据摘自天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具的天健审20222642 号审计报告。5、对外投资情况 上海丹渥智能科技有限公司拥有 1 家子公司。（1）子公司概况 公司名称：长沙丹渥智能科技有限公司 公司住所：长沙高新开发区尖山路 39 号长沙中电软件园一期 21 栋 507 房 法定代表人：白雪 注册资本：捌佰万元整 公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）统一社会信用代码：91430100MA4Q19DB0P 营业期限：2018 年 10 月 16 日至 2068 年 10 月 15 日 经营范围：智能化技术的研发、转让、服务；基础软件、支撑软件、应用

26、软件的开发；计算机、计算机软件、计算机辅助设备、办公设备、电子元器件、电力设备、电子产品、通用仪器仪表、电气设备的销售；信息技术咨询服务；信息系统集成服务；软件开发系统集成服务；网络技术的研发；计算机技术开发、技术服务；计算机技术转让；计算机技术咨询；软件技术服务；企业管理咨询服务；电子商务平台的开发建设。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）截至评估基准日，注册资本 800 万元，股东已实缴。股东结构如下表：股东 认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例 上海丹渥智能科技有限公司 800.00 800.00 100.00%合计 800.00 800.00 100.00%

27、（二）（二）委托人与被评估单位关系委托人与被评估单位关系 本次评估项目的委托人为恒生电子股份有限公司，被评估单位为上海丹渥智能科技有限公司。被评估单位上海丹渥智能科技有限公司为委托人恒生电子股份有限公司的控股子公司。（三）（三）资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人 评估报告使用人为恒生电子股份有限公司，其他资产评估报告使用人为经济上海恒生聚源数据服务有限公司拟以增资的方式收购上海丹渥智能科技有限公司的股权 涉及的上海丹渥智能科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）地 址：北京市大兴区鸿坤金融谷

28、14 号楼东塔 3-4 层 电话：010-83557569 传真：010-83547801 E-mail： 邮编：100162 6 行为相关方以及法律法规规定的其他评估报告使用人。二、评估目的二、评估目的 因上海恒生聚源数据服务有限公司拟以增资的方式收购上海丹渥智能科技有限公司的股权之事宜，故委托评估机构对涉及的上海丹渥智能科技有限公司股东全部权益于评估基准日的市场价值进行评估，为上述经济行为提供参考依据。三、评估对象和评估范围三、评估对象和评估范围 (一)评估对象和评估范围 本项目评估对象为上海丹渥智能科技有限公司于评估基准日 2022 年 6 月 30日的股东全部权益价值。评估范围为上海丹

29、渥智能科技有限公司截至 2022 年 6 月 30 日的全部资产和负债。具体包括：流动资产、非流动资产和流动负债。资产总额为 56,113,464.11元，其中：流动资产为 48,111,829.31 元；非流动资产为 8,001,634.80 元；负债总额为 264,287.33 元，其中：流动负债为 264,287.33 元；净资产为 55,849,176.78元。详见下表：上海上海丹渥智能科技丹渥智能科技有限公司有限公司 20222022 年年 6 6 月月 3030 日资产负债表日资产负债表 单位：人民币元 资产 金额 负债和所有者权益 金额 流动资产：流动负债：货币资金 748,91

30、7.16 短期借款 交易性金融资产 34,949,997.92 交易性金融负责 应收票据 应付票据 应收账款 应付账款 21,200.00 预付款项 预收款项 应收利息 合同负债 合同资产 应付职工薪酬 212,500.00 应收股利 应交税费 30,587.33 其他应收款 12,390,000.00 应付股利 存货 其他应付款 上海恒生聚源数据服务有限公司拟以增资的方式收购上海丹渥智能科技有限公司的股权 涉及的上海丹渥智能科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）地 址：北京市大兴区鸿坤金融谷 14 号楼东塔 3-4 层 电话：010-8355

31、7569 传真：010-83547801 E-mail： 邮编：100162 7 资产 金额 负债和所有者权益 金额 一年内到期的非流动资产 一年内到期的流动负债 其他流动资产 22,914.23 其他流动负债 流动资产合计流动资产合计 48,111,829.31 48,111,829.31 流动负债合计流动负债合计 264,287.33 264,287.33 非流动资产：非流动负债：可供出售金融资产 长期借款 持有至到期投资 应付债券 长期应收款 租赁负债 长期股权投资 8,000,000.00 长期应付款 投资性房地产 专项应付款 固定资产 1,634.80 预计负债 在建工程 递延收益

32、工程物资 其他非流动负债 固定资产清理 非流动负债合计非流动负债合计 0.00 生产性生物资产 负债合计负债合计 264,287.33 264,287.33 油气资产 所有者权益（或股东权益）：无形资产 实收资本（或股本）21,610,000.00 开发支出 资本公积 45,490,000.00 长期待摊费用 专项储备 递延所得税资产 盈余公积 其他非流动资产 未分配利润-11,250,823.22 非流动资产合计非流动资产合计 8,001,634.80 8,001,634.80 所有者权益合计所有者权益合计 55,849,176.78 55,849,176.78 资产总计资产总计 56,11

33、3,464.11 56,113,464.11 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 56,113,464.11 56,113,464.11 注：委托评估对象和评估范围与经济行为涉及的评估对象与评估范围一致。（二）主要资产概况 纳入评估范围的实物资产为设备类资产，实物资产数量及分布情况如下：1、设备类资产 申报的设备类资产为电子设备，账面原值合计 32,695.97 元，账面净值合计1,634.80 元。1）电子设备 电子办公设备主要为办公用的电器产品及配件、电脑共 3 台，账面原值32,695.97 元，账面净值 1,634.80 元。经现场勘查，设备均放置于丹渥管理部，均能正常使用。本次

34、评估对象和评估范围与经济行为涉及的评估对象和评估范围一致。（三）企业申报的账面记录或者未记录的无形资产状况 上海丹渥申报了 28 项软件著作权和 4 项专利，其中 15 项软件著作权和 1 项专利权利人为上海丹渥，13 项软件著作权和 3 项专利权利人为上海丹渥的全资子上海恒生聚源数据服务有限公司拟以增资的方式收购上海丹渥智能科技有限公司的股权 涉及的上海丹渥智能科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）地 址：北京市大兴区鸿坤金融谷 14 号楼东塔 3-4 层 电话：010-83557569 传真：010-83547801 E-mail： 邮编：

35、100162 8 公司长沙丹渥智能科技有限公司（以下简称：长沙丹渥），具体明细如下：序序号号 软件著作权名称软件著作权名称 登记登记批准日批准日期期 专利权人专利权人 登记号登记号/注册号注册号 备注备注 1 丹渥智能研报写作系统 V1.0 2020/8/26 上海丹渥 2020SR0985622 表外资产 2 丹渥智能公告分类回测系统 V1.0 2020/8/26 上海丹渥 2020SR0986124 表外资产 3 丹渥事件抽取引擎系统 V1.0 2020/8/26 上海丹渥 2020SR0988799 表外资产 4 数字丹渥服务平台 V1.0 2020/8/26 上海丹渥 2020SR09

36、89528 表外资产 5 丹渥抽取式新闻自动摘要系统 V1.0 2020/8/27 上海丹渥 2020SR0992753 表外资产 6 丹渥事件传导分析与预警系统 V1.0 2020/8/27 上海丹渥 2020SR0992760 表外资产 7 丹渥智能研投机器人系统 V1.0 2020/8/27 上海丹渥 2020SR0992767 表外资产 8 丹渥知识图谱管理平台 V1.0 2020/8/27 上海丹渥 2020SR0996225 表外资产 9 丹渥行业分析系统 V1.0 2020/8/27 上海丹渥 2020SR0996249 表外资产 10 丹渥产业链推理系统 V1.0 2020/8

37、/27 上海丹渥 2020SR0996251 表外资产 11 丹渥知识图谱生产流水线系统 V1.0 2020/9/1 上海丹渥 2020SR1021462 表外资产 12 丹渥资讯关键词抽取系统 V1.0 2020/9/1 上海丹渥 2020SR1021469 表外资产 13 丹渥自生长知识图谱平台 V1.0 2020/9/1 上海丹渥 2020SR1021881 表外资产 14 丹渥资讯金融主题分类系统 V1.0 2020/9/1 上海丹渥 2020SR1021973 表外资产 15 丹渥金融资讯情感分析系统 V1.0 2020/10/12 上海丹渥 2020SR1207878 表外资产 1

38、6 一种基于知识图谱的智能人机对话方法及设备 2020/6/18 上海丹渥 202010037830.7 表外资产 17 丹渥产业链智能投研系统 V1.0 2019/11/12 长沙丹渥 2019SR1139404 表外资产 18 丹渥自动报告系统 V1.0 2020/3/5 长沙丹渥 2020SR0212705 表外资产 19 丹渥公告抽取系统 V1.0 2020/3/9 长沙丹渥 2020SR0227399 表外资产 20 丹渥事件预警系统 V1.0 2020/3/9 长沙丹渥 2020SR0226929 表外资产 21 丹渥智能资讯系统 V1.0 2020/3/10 长沙丹渥 2020S

39、R0230262 表外资产 22 丹渥事件抽取系统 V1.0 2020/3/10 长沙丹渥 2020SR0230216 表外资产 23 丹渥股票对话机器人系统 V1.0 2020/3/10 长沙丹渥 2020SR231095 表外资产 24 丹渥知识图谱生产流水线系统 V1.0 2020/03/17 长沙丹渥 2020SR0261802 表外资产 25 买卖双方知识对接系统 V1.0 2021/4/14 长沙丹渥 2021SR0539862 表外资产 26 数字丹渥系统 V1.0 2021/4/19 长沙丹渥 2021SR0551145 表外资产 27 洞见智能投研工作台系统 V1.0 202

40、1/9/22 长沙丹渥 2021SR1411167 表外资产 28 洞见数智化研究一体化平台 V1.0 2021/11/30 长沙丹渥 2021SR1951058 表外资产 29 微讯平台 V1.0 2021/12/28 长沙丹渥 2021SR22000714 表外资产 30 显示屏幕面板用产业链图谱管理图形用户界面 2022/2/08 长沙丹渥 ZL202130414935.5 表外资产 31 显示屏幕面板的逻辑图管理图形用户界面 2022/2/18 长沙丹渥 ZL202130418298.9 表外资产 32 一种事件推理方法及装置 2020/8/20 长沙丹渥 202010295837.9

41、 表外资产 上海丹渥对申报的账外无形资产出具说明，声明专利权人为上海丹渥的软件上海恒生聚源数据服务有限公司拟以增资的方式收购上海丹渥智能科技有限公司的股权 涉及的上海丹渥智能科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）地 址：北京市大兴区鸿坤金融谷 14 号楼东塔 3-4 层 电话：010-83557569 传真：010-83547801 E-mail： 邮编：100162 9 著作权可供全资子公司长沙丹渥无偿使用，不存在权属纠纷。（四）企业申报的表外资产的类型、数量 除上述“(三)企业申报的账面记录或者未记录的无形资产情况”清单中列示的表外资产以外

42、，上海丹渥未申报其他账外资产、负债。（五）引用其他机构出具的报告结论所涉及的资产 无。四、价值类型四、价值类型 根据评估目的实现的要求，结合评估对象自身的功能、使用方式和利用状态等条件的制约，价值类型确定为市场价值。市场价值是指自愿买方与自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。五、评估基准日五、评估基准日 （一）本项目的评估基准日是 2022 年 6 月 30 日。（二）按照评估基准日尽可能与资产评估应对的经济行为实现日接近的原则，由委托人确定评估基准日。（三）本次资产评估的工作中，评估范围的界定、评估参数的选取、评估价值的确定等，均以

43、评估基准日企业的财务报表、外部经济环境以及市场情况确定。本报告书中一切取价标准均为评估基准日有效的价格标准。六、评估依据六、评估依据 （一）经济行为依据 1、恒生电子投资委员会会议纪要。（二）法律法规依据 上海恒生聚源数据服务有限公司拟以增资的方式收购上海丹渥智能科技有限公司的股权 涉及的上海丹渥智能科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）地 址：北京市大兴区鸿坤金融谷 14 号楼东塔 3-4 层 电话：010-83557569 传真：010-83547801 E-mail： 邮编：100162 10 1、中华人民共和国资产评估法中华人民共和国主

44、席令(第四十六号)；2、中华人民共和国公司法（2018年10月26日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修订）；3、中华人民共和国民法典（中华人民共和国主席令2020第45号）；4、资产评估行业财政监督管理办法（财政部2017第86号令）；5、中华人民共和国企业所得税法(中华人民共和国主席令第23号)；6、中华人民共和国增值税暂行条例(中华人民共和国国务院令2017第691号)；7、财政部、税务总局关于调整增值税税率的通知（财税201832号）；8、关于深化增值税改革有关政策的公告（2019年第39号）；9、财政部令第33号企业会计准则（2007年1月1日起实施，2014年7月23日修

45、订）；10、其他有关的法律、法规和规章制度。（三）评估准则依据 1、资产评估基本准则财资201743号；2、资产评估职业道德准则中评协201730号；3、资产评估执业准则资产评估程序中评协201836号；4、资产评估执业准则资产评估报告中评协201835号；5、资产评估执业准则资产评估委托合同中评协201733号；6、资产评估执业准则资产评估档案中评协201837号；7、资产评估执业准则企业价值中评协201838号；8、资产评估执业准则机器设备中评协201739 号；9、资产评估执业准则资产评估方法中评协201935号；10、资产评估机构业务质量控制指南中评协201746号；11、资产评估价值

46、类型指导意见中评协201747号；12、资产评估对象法律权属指导意见中评协201748号；13、资产评估执业准则无形资产中评协201737号；14、资产评估专家指引第8号-资产评估中的核查验证中评协201939上海恒生聚源数据服务有限公司拟以增资的方式收购上海丹渥智能科技有限公司的股权 涉及的上海丹渥智能科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）地 址：北京市大兴区鸿坤金融谷 14 号楼东塔 3-4 层 电话：010-83557569 传真：010-83547801 E-mail： 邮编：100162 11 号；15、中国资产评估协会资产评估业务报

47、备管理办法中评协202130 号。（四）产权依据 1、主要设备的购入发票及凭证等文件；2、有关经济合同、协议、证明等文件；3、被评估单位提供的其它相关产权证明资料。（五）取价依据 1、北京科学技术出版社的资产评估常用数据及参数手册（第二版）；2、评估基准日银行贷款利率；3、企业提供的财务报表以及历史年度审计报告或财务尽职调查报告；4、评估人员现场勘察记录及收集的其他相关估价信息资料；5、评估机构收集的有关询价资料、参数资料；6、同花顺 IFIND 系统提供的相关行业统计数据；7、被评估单位提供的其它评估相关资料。（六）其他参考依据 1、被评估单位提供的资产评估申报表、收益预测申报表；2、其他与

48、评估有关的资料。七、评估方法七、评估方法 （一一）评估方法的选择评估方法的选择 依据资产评估准则的规定，评估需根据评估目的、价值类型、资料收集情况等相关条件，恰当选择一种或多种资产评估方法。对企业整体资产的评估方法包括资产基础法、市场法和收益法。资产基础法，是指在合理评估企业各项资产价值和负债的基础上确定评估对象价值的评估思路；市场法是指将评估对象与参考企业、在市场上已有交易案例的企业、股东权益、证券等权益性资产进行比较以确定评估对象价值的评估思路；收益法也叫收益现值法，是指通过将被评估单位预期收益资本化或折现以确定评估对象价值的评估思路。上海恒生聚源数据服务有限公司拟以增资的方式收购上海丹渥

49、智能科技有限公司的股权 涉及的上海丹渥智能科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）地 址：北京市大兴区鸿坤金融谷 14 号楼东塔 3-4 层 电话：010-83557569 传真：010-83547801 E-mail： 邮编：100162 12（二）（二）本次评估采用的方法本次评估采用的方法 资产基础法是指在合理评估企业各项资产价值和负债的基础上确定评估对象价值的评估方法。它是以重置各项生产要素为假设前提，根据委托评估的分项资产的具体情况选用适宜的方法分别评定估算各分项资产价值并累加求和，再扣减相关负债评估值，得出股东全部权益的评估价值。由于被

50、评估单位各项资产、负债能够根据会计政策、企业经营等情况合理加以识别，评估中有条件针对各项资产、负债的特点选择适当、具体的评估方法，并具备实施这些评估方法的操作条件，本次评估可以采用资产基础法进行评估。市场法是以现实市场上的参照物来评价评估对象的现行公平市场价值，由于被评估公司经营规模较小，业务单一，目前很难获取到与上海恒生丹渥智能科技有限公司企业规模、业务类型、经营形式相似的上市公式和交易案例的完整信息，不宜采用市场法进行评估。收益法是从企业未来获益能力角度来考虑企业的整体资产价值，体现了资产评估中将利求本的评估思路，即资产的购买者为购买资产而愿意支付的货币量不会超过该项资产未来所能带来的期望