六月中旬经济师考试《金融专业知识与实务》冲刺阶段检测卷.docx

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1、六月中旬经济师考试金融专业知识与实务冲刺阶段检测卷一、单项选择题（共60题，每题1分，每题的备选项中，只有一个最 正确或最符合题意。选对每题得一分，没选或选错均不得分）。1、（）是指本息逾期180天以上，无法足额还本付息，即使执行抵押和担 保也要发生一定损失的贷款。A、次级类贷款B、正常类贷款C、损失类贷款D、可疑类贷款【参考答案】：D【解析】：可疑类贷款是指本息逾期180天以上，无法足额还本付息，即使 执行抵押和担保也要发生一定损失的贷款。2、根据汇率风险管理中选择有利的合同货币这一基本原那么，以下正确的选项是 （）A、进出口争取使用硬币B、对外借贷争取使用软币C、进口争取使用硬币D、争取使

2、用两种以上软硬币搭配的货币【参考答案】：D3、负债业务创新的最终目的是（）。A.扩大商业银行原始存款资金来源B.提高商业银行的流动性C.维护金融稳定【参考答案】：A4、以下属于银行风险主观因素的是（）。A、汇率变化C、MO 和 MlD、M3【参考答案】：C33、在一些开展中国家，对于桥梁、高速公路和码头等工程，先由政府投资 建设，待工程建成发挥效益之后，再将经营权转让给外方经营，政府用转让所得 资金进行滚动投资，建设新的工程。这种工程融资模式是（）。A、BOTB、TOTC、TOB【解析】：D、BOB【解析】：【参考答案】：B【解析】：BOT与TOT的一个明显的区别在于：谁来建，谁来收。BOT是

3、外资 建，内资收；TOT是内资建，外资收。此题问的是政府建，即内资建，外资收， 符合TOT的运营模式。34、A食品公司并购了本地区的B食品公司，并购后，A公司获得了 B公司 的全部业务和资产，同时承当其全部债务和责任。这种行为属于（）OA、吸收合并B、新设合并C、纵向并购D、杠杆并购【参考答案】：A【解析】：此题考查对吸收合并概念的理解。吸收合并是一个或几个公司并 入一个存续公司的商业交易行为，因而也称为存续合并。它的特点是：存续公司 获得消失公司的全部业务和资产，同时承当各消失公司的全部债务和责任。35、人民币由商业银行和其他金融机构现金业务库通过不同渠道进入流通领 域为（）。A、现金发行B

4、、现金投放C、现金归行D、现金回笼【参考答案】：B【解析】：人民币由商业银行和其他金融机构现金业务库通过不同渠道进入 流通领域为现金投放。36、凯恩斯的货币需求函数非常重视（）oA、恒常收入的作用B、货币供应量的作用C、利率的主导作用D、汇率的主导作用【参考答案】：C37、以下不属于现金管理服务的内容的是（）oA、资金管理类服务B、资金控制类服务C、账户完善类服务D、风险管理类服务【参考答案】：D【解析】：现金管理服务的内容包括：（1）资金管理类服务，包括余额报告服 务、存款汇总服务、锁箱服务等；（2）资金控制类服务，包括控制支付的服务、 应付汇票服务等；（3）账户完善类服务，包括账户调节服务

5、、同业现金管理服务 等。38、以下属于直接融资特征的是（）A、直接性B、集中性C、信誉差异较小D、可逆性【参考答案】：A39、经济学意义上的货币需求是一种()。A、心理学意义的需求B、一厢情愿的占有欲C、有支付能力的需求D、主观愿望【参考答案】：B40、()是指政府在做财政预算时，把支出打高，流出收入缺口，形成预算 赤字。A、财政赤字B、赤字财政C、预算赤字D、赤字预算【参考答案】：B【解析】：财政赤字是指财政部门在执行国家财政预算过程中，因收入减少 或支出增加而导致的财政收不抵支的情况。赤字财政是指政府在做财政预算时， 把支出打高，流出收入缺口，形成预算赤字。赤字财政是一种宏观经济的扩张政

6、策，目的在于刺激有效需求。41、以下哪项不属于外债范畴？()A、国际金融机构贷款B、境外发行股票C、发行国际债券D、外国商业贷款【参考答案】：B42、资产管理理论是以银行资产的()为重点的经营管理理论。A、盈利性和流动性B、流动性C、平安性和流动性D、盈利性和平安性【参考答案】：C【解析】：此题考查资产管理理论的概念。资产管理理论是以银行资产的安 全性和流动性为重点的经营管理理论。43、目前，我国上海和深圳证券交易所对ST股交易实行()的日涨跌幅限 制。A、5%B、10%C、15%D、20%【参考答案】：A【解析】：目前，我国上海和深圳证券交易所对ST股交易实行5%的日涨跌幅 限制。44、在不

7、兑现的信用货币制度下，流通中的一切货币量都是通过()投放的。A、信贷渠道B、发行债券C、投资D、发行彩票【参考答案】：A45、凯恩斯认为治理通货紧缩的经济政策是()oA、紧缩性的货币政策B、减少财政支出C、扩张性的财政货币政策D、提高利率【参考答案】：C【解析】：对于治理通货紧缩，凯恩斯主义的经济政策是刺激经济增长的扩 张性财政货币政策，对付因通货紧缩带来的经济萧条、失业增加。46、互换合约实质上可以分解为一系列()组合。A、期货合约B、期权合约C、远期合约D、实物合约【参考答案】：C47、以下商业银行营业外收支中，属于营业外支出的是()oA、利息支出B、罚没收入C、出纳长款收入D、违约金支出

8、【参考答案】：D【解析】：此题考查营业外支出的相关内容。营业外支出内容包括：固定资 产盘盈亏和毁损报损的净损失、抵债资产处置发生的损失额及处置费用、出纳短 款、赔偿金、违约金、证券交易过失损失、非常损失、公益救济性捐赠等。48、商业银行的客户交存他行支票会使该行头寸()oA、增加B、减少C、先减后增D、先增后减【参考答案】：A【解析】：商业银行的客户交存他行支票会使该行头寸增加。49、期权与其他衍生金融工具的主要区别在于买卖双方之间交易风险分布的 ()OA、不确定B、确定C、不对称D、对称【参考答案】：C50、本币贬值以后，以外币计价的出口商品与劳务的价格下降，以本币计价 的进口商品与劳务的价

9、格上涨，从而（）。A、刺激出口和进口，减少经常工程逆差B、限制出口和进口，增加经常工程逆差C、刺激出口，限制进口，减少经常工程逆差D、限制出口，刺激进口，增加经常工程顺差【参考答案】：C【解析】：此题考查本币贬值的影响。“本币贬值以后，以外币计价的出口 商品与劳务的价格下降，所以会使得本国出口的商品在国际市场上更有竞争力, 从而可以刺激出口； “以本币计价的进口商品与劳务的价格上涨”，商品进口价 格上升，所以会使得进口减少。“出口的增加，进口的减少”从而会使得经常项 目逆差减少或者增加经营工程顺差。但是因为选项D中“限制出口，刺激进口” 是错误的，所以不选D。51、清算是终结解散银行机构法律关

10、系、消灭解散银行机构（）的程序。A、法人资格B、经营资格C、存款资格D、贷款资格【参考答案】：A52、在一些开展中国家，对于桥梁、高速公路和码头等工程，先由政府投资 建设，待工程建成发挥效益之后，再将经营权转让给外方经营，政府用转让所得 资金进行滚动投资，建设新的工程。这种工程融资模式是（）。A、B0TB、T0TC、TOB【解析】：D、BOB【解析】：【参考答案】：B53、证券回购实际上是一种()行为。A、证券交易B、短期资金融通C、商业贷款D、信用贷款【参考答案】：B【解析】：从外表上看，证券回购是一种证券买卖，但实际上它是一笔以证 券为质押品进行的短期资金融通。54、根据规定，商业银行对一

11、令关联法人或其他组织所在集团客户的授信余 额总数不得超过商业银行资本净额的()。A、10%B、15%C、20%D、50%【参考答案】：A55、商业银行的新型业务运营模式区别于传统业务运营模式的核心点是()oA、集中核算B、业务外包C、前后台别离D、设综合业务窗口【参考答案】：C【解析】：此题考查商业银行的新型的业务运营模式。新的业务运营模式的 核心就是前后台别离。56、会计核算必须符合国家的统一规定，保证不同的会计主体之间会计口径 一致，相互可比，以便于会计信息的比拟、分析、汇总。这是会计核算一般原那么 中的()。A、客观性原那么B、可比性原那么C、清晰性原那么D、相关性原那么【参考答案】：B

12、【解析】：可比性原那么是指会计核算必须符合国家的统一规定，保证不同的 会计主体之间会计口径一致，相互可比，以便于会计信息的比拟、分析、汇总。57、以下选项中，()既是财务管理的重要组成局部，又是揭示矛盾、探索 规律、改善管理的重要途径。A、会计报告B、财务分析C、资产评估D、财务状况调查【参考答案】：B58、在金融危机管理的国际协调中，国际货币基金组织通过提供短期融资， 可以帮助其成员国缓解()oA、股市危机B、货币危机C、银行危机D、经济危机【参考答案】：B【解析】：如果一个国家是国际货币基金组织的会员国，当该国发生货币危 机或外债危机这类金融危机以后，可以求得国际货币基金组合的救助，国际货

13、币 基金组织通过短期融资和开出医治金融危机的药方，帮助缓解危机国家的外汇短 缺或帮助调整危机国家内部经济和外部经济的失衡。59、根据商业银行风险监管核心指标，我国商业银行核心资本充足率必 须大于等于()oA、2%B、4%C、8%D、10%【参考答案】：B【解析】：根据商业银行风险监管核心指标，我国商业银行核心资本充 足率必须大于等于4%。此题考查核心资本充足率的指标。参见教材第277页。60、同业拆借活动都是在金融机构之间进行，对参与者要求严格，因此，其 拆借活动基本上都是（）拆借。A、质押B、抵押C、担保D、信用【参考答案】：D【解析】：此题考查同业拆借的相关知识。同业拆借活动都是在金融机构

14、之 间进行，市场准入条件比拟严格，因此金融机构主要以其信誉参与拆借活动。也 就是说，同业拆借市场基本上都是信用拆借。二、多项选择题（共30题，每题2分）。61、商业银行信用风险管理中，3c分析法涉及的因素主要有（）。A、归还能力B、现金流C、资本D、事业的连续性E、管理【参考答案】：B,D,E【解析】：此题考查商业银行信用风险管理中3c分析法涉及的因素。商业 银行信用风险管理中，3c分析法涉及的因素主要有：现金流、事业的连续性、管 理。62、以下工程属于中央银行负债的是()oA、财政性存款B、购买财政债券C、对金融机构贷款D、货币流通量E、金融机构存款【参考答案】：A,D,E【解析】：此题考查

15、中央银行负债包括的内容。购买财政债券和对金融机构 贷款属于中央银行的资产业务。63、紧缩性的货币政策有()。A、降低法定存款准备金率B、提高再贴现率C、公开市场卖出业务D、增加税收E、直接提高利率【参考答案】：B,C,E【解析】：此题考查紧缩性货币政策措施。选项A属于扩张性的货币政策措 施，选项D属于紧缩性的财政政策措施。64、对金融业实行分业监管体制的缺陷是()oA、监管本钱较高B、容易导致官僚主义C、监管效率低D、容易出现重复交叉监管E、容易出现监管真空【参考答案】：A,D,E【解析】：此题考查分业监管体制的缺点。B、政治体制变革C、决策环节有疏漏D、战争【参考答案】：C【解析】：商业银行

16、风险的主观原因在于，商业银行的每项业务都有一个为 确定未来行为目标选择最优方案进行决策、实施管理的过程中所形成的风险。5、形成通货膨胀的直接原因是（）A、进口过多B、出口过多C、货币供给太少D、货币供给太多【参考答案】：D6、商业银行经营与管理原那么的核心是（）。A、流动性原那么B、政策性原那么C、盈利性原那么D、平安性原那么【参考答案】：D7、金融危机的外部成因是（）。A、金融因素B、经济因素C、预期因素D、他国危机的传染【参考答案】：D【解析】：在经济金融全球化的条件下，一个国家或地区爆发金融危机，往 往会通过某些途径传染到与之经济金融联系密切的国家或地区。相对于集中统一的监管体制，分业监

17、管的优点：分工明确、不同监管机构之 间存在竞争性、监管效率高；分业监管的缺点：监管本钱高（机构多）、机构协调 困难、重复交叉监管或监管真空。65、在选择贷款客户时，银行信贷人员要想了解客户自身及工程，通常要完 成的步骤包括（）OA、宏观经济分析B、贷款面谈C、行业调查D、信用调查E、财务分析【参考答案】：B,D,E【解析】：此题考查选择贷款客户的相关知识。要完成对客户自身及工程的 了解，通常银行的信贷人员要完成3个步骤：（1）贷款面谈；（2）信用调查；（3） 财务分析。66、证券公司的主要业务包括（）oA、推销政府债券B、推销企业债券C、推销股票D、充当企业财务顾问E、办理资金清算服务【参考答

18、案】：A,B,C,D【解析】：此题考查证券公司的主要业务。推销政府债券、企业债券和股票, 代理买卖和自营买卖已上市流通的各类有价证券，参与企业收购、兼并，充-3企 业财务顾问等是证券公司的主要职能定位。67、金融监管机构实施适度竞争原那么的目的是（）。A、防止出现恶劣、过度的竞争B、保障经营管理行为的高效运转C、防止出现金融市场上的垄断行为D、防止出现危及金融体系平安的行为E、使金融机构在一个适度的基础上追求利润最大化【参考答案】：A,C,D【解析】：促使银行机构间的适度竞争有两层涵义：一是防止不计任何代价 的过度竞争，防止出现金融市场上的垄断行为；二是防止不计任何手段的恶劣竞 争，防止出现危

19、及银行体系平安稳定的行为。68、商业银行实行资产负债管理的基本条件有（）。A、中央银行体制B、有一个灵活有效的资金运作市场C、灵活有效的资金调度体系D、地方银行管理体制E、一级银行体制【参考答案】：B,C【解析】：实行资产负债管理所必须具备的一些基本条件：（1）有一个灵活 有效的资金运作市场；（2）灵活有效的资金调度体系；（3）财务分析制度严格规范; 二级银行体制。69、作为金融市场的重要组成局部，货币市场主要包括（）。A、票据市场B、同业拆借市场C、回购市场D、证券投资基金E、可转让大额存单市场【参考答案】：A,B,C,E【解析】：证券投资基金属于资本市场。70、根据期权定价理论，期权价值主

20、要取决于（）A、期权执行价B、股票收益率C、期权到期日D、通货膨胀率E、市场无风险利率【参考答案】：A,C,E71、商业银行创造派生存款的条件有（）oA、创造信用流通工具B、全额准备金制度C、局部准备金制度D、现金结算制度E、非现金结算制度【参考答案】：A,C,E72、中央银行投放基础货币的渠道有（）。A、对商业银行等金融机构的再贷款B、商业银行在中央银行的存款C、收购金、银、外汇等储藏资产投放的货币D、购买政府部门的债券E、卖出政府部门的债券【参考答案】：A,C,D【解析】：中央银行投放基础货币的渠道主要包括：（1）对商业银行等金融 机构的再贷款；（2）收购金、银、外汇等储藏资产投放的货币；

21、（3）购买政府部门 （财政部）的债券。73、金融监管国际协调的机制包括（）oA、信息交换B、政策的相互协调C、危机管理D、对商业银行监管和微观传导机制运行的协调E、联合行动【参考答案】：A,B,C,E【解析】：此题考查金融监管国际协调机制的内容。74、治理通货紧缩的扩张性货币政策措施主要包括()oA、提高利率B、提高再贴现率C、下调存款准备金D、增加对中小金融机构的再贷款E、在公开市场上买进业务【参考答案】：C,D,E【解析】：治理通货膨胀政策措施之一是扩张性的货币政策。扩张性的货币 政策有多种方式，如扩大中央银行基础货币的投放、增加对中小金融机构的再贷 款、加大公开市场操作的力度、适当下调利

22、率和存款准备金等。75、根据期权定价理论，期权价值主要取决于()oA、期权期限B、执行价格C、标的资产的风险度D、通货膨胀率E、无风险市场利率【参考答案】：A,B,C,E【解析】：期权价值的决定因素主要有执行价格、期权期限、标的资产的风 险度及无风险市场利率等。76、在证券回购协议中，可以作为标的物的有()。A、国库券B、政府债券C、商业票据D、信用证E、大额可转让定期存单【参考答案】：A,B,C,E【解析】：在证券回购协议中，作为标的物的主要是国库券等政府债券或其 他有担保债券，也可以是商业票据、大额可转让定期存单等其他货币市场工具。77、调节国际收支不均衡的经济政策有()。A、外汇管制B、

23、财政、货币政策C、汇率管制D、取得短期信用E、动用国际储藏【参考答案】：A,B,C,E78、经济金融开展的规律说明()A、一国金融相关比率的提高是无止境的B、一国金融相关比率的提高不是无止境的C、金融相关比率有提高的趋势D、金融相关比率有降低的趋势E、到达一定开展阶段，金融相关比率趋于稳定【参考答案】：B,C,E79、直接融资领域中金融机构的主要职能是充当经纪人，其服务的对象是 ()OA、借款人B、投资者C、贷款人D、筹资者E、承租人【参考答案】：B,D【解析】：直接金融机构是在直接融资领域，为投资者和筹资者提供中介服 务的金融机构。80、工程融资与传统公司融资方式的区别包括()A、贷款对象不

24、同B、筹资渠道不同C、追索性质不同D、还款来源不同E、贷款期限不同【参考答案】：A,B,C,D8、如果不考虑其他因素，当存款乘数K=4、法定存款准备率r=5%,那么超额 准备率e等于()A、10%B、15%C、20%D、25%【参考答案】：C9、在金融衍生工具中，远期合约的最大功能是()。A、增加收益B、增加交易量C、方便交易D、转嫁风险【参考答案】：D【解析】：远期合约的最大功能是转嫁风险。参见教材第148页。10、货币学派代表人物弗里德曼认为通货膨胀在任何时空条件下都是一种 ()OA、经济现象B、社会现象C、货币现象D、自然现象【参考答案】：C【解析】：货币学派代表人物弗里德曼认为，通货膨

25、胀在任何时空条件下都 是一种货币现象。11、我国沪、深A股市场交易量与成交价二者变化的关系指数分别到达0.52 和0.40,说明我国资本市场的()oA、投机性很强B、流动性极低C、政策市色彩很浓D、量价配合好【参考答案】：B12、一般来说，流动性差的债权工具的特点是()oA、风险相对较大、利率相对较高B、风险相对较大、利率相对较低C、风险相对较小、利率相对较高D、风险相对较小、利率相对较低【参考答案】：A【解析】：此题考查债权工具的特点。流动性与风险性成反比，流动性越差, 风险性越大；流动性与收益性成反比，流动性越差，所要求的收益回报会越高， 所以利率相对较高。13、以下不属于金融风险包含的要

26、素的是()oA、金融风险的风险因素是有关主体从事了金融活动B、金融风险的风险事故是某些因素发生了意外的变动C、金融风险中损失的可能性是经济损失的可能性D、金融风险的主体一定是法人【参考答案】：D【解析】：从事金融活动，从而承受金融风险的主体包括政府、法人和自然 人。14、以下可引起商业银行头寸增加的因素是()oA、本行客户交存他行支票B、本行客户签发支票支付他行客户债务C、支付同业往来利息D、调增法定存款准备金【参考答案】：A15、资产证券化的主要特点不包括()oA、资产证券化是资产收入导向型融资方式B、资产证券化是结构性融资方式C、资产证券化是表外融资方式D、资产证券化是高本钱的融资方式【参

27、考答案】：D16、希克斯和尼汉斯认为金融创新的支配因素是()。A、制度变革B、规避管制C、市场竞争D、降低交易本钱【参考答案】：D【解析】：希克斯和尼汉斯于1976年提出了金融创新的交易本钱理论。它的 基本命题是金融创新的支配因素是降低交易本钱。17、在我国，备付金是指()。A、资本金B、流通中的现金C、存款准备金D、超额准备金【参考答案】：D18、2005年稳步推进利率市场化报告中，利率市场化最为核心的问题是 ()OA、变革融资活动的风险定价机制B、贷款利率市场化C、存款利率市场化D、扩大利率浮动区间【参考答案】：A19、()的中央银行属于独立性稍次的模式。A、瑞典银行B、英格兰银行C、德国

28、银行D、美国银行【参考答案】：B【解析】：中央银行名义上隶属政府，而实际上保持着较大的独立性。有些 国家法律规定财政部直辖中央银行，可以发布指令，事实上并不使用这种权力。 中央银行可以独立的制定、执行货币政策。这种模式是独立性稍次的模式，英格 兰银行、日本银行等属于这一模式。20、高失业与高通货膨胀并存的局面一般称为()A、通胀B、萧条C、滞胀D、危机【参考答案】：C21、以下资产中，商业银行随时可以调度、使用的资金头寸是()oA、法定存款准备金B、派生存款C、超额准备金D、原始存款【参考答案】：C【解析】：超额存款准备金是商业银行的存款准备金减去法定存款准备金后 的剩余局部，是商业银行随时可

29、以调度、使用的资金头寸。22、财政出现赤字时，()对货币供应量影响最关键。A、弥补赤字的数量B、弥补赤字的时间C、弥补赤字的地点D、弥补赤字的方法【参考答案】：D【解析】：弥补财政赤字的方法不同，对货币供应量的影响也不同。因此， 此题选D。23、TOT融资模式转让的是经营期内工程的()oA、股权B、所有权C、产权D、经营权【参考答案】：D24、以下银行业监管内容中，属于市场准入监管的是()oA、审批业务范围B、监管资产平安性C、监管内控有效性D、监管流动适度性【参考答案】：A【解析】：此题考查银行业市场准入监管涵盖的环节。市场准入监管应当全 面涵盖以下几个环节：审批注册机构、审批注册资本、审批

30、高级管理人员的任职 资格、审批业务范围。25、某储户2006年10月H3存入定活两便储蓄存款5000元，于2006年12 月1日支取，如果支取日整存整取定期储蓄存款一年期利率为2. 25%,活期储蓄 利率为1. 85%0,银行应付利息为()元。A、225. 00B、18. 50C、22. 50D、135【参考答案】：B【解析】：定活两便储蓄存款存期不满三个月的利息二本金X实存天数X支取 日活期储蓄存款利率，那么此题中银行应付利息二5000义60义1.85%。930=18. 50。26、根据巴塞尔协议的规定，以下属于商业银行核心资本的是()oA、中期优先股B、损失准备C、附属机构的少数股东权益D

31、、可转换债券【参考答案】：C【解析】：有关商业银行核心资本、附属资本的考题每年都有，关键是要掌 握其口径和一定的比例关系。ABD三个选项均属于附属资本范畴，只有C属于核 心资本范畴。27、()是我国第一家由政策性银行转型而来的商业银行。A、国家开发银行B、中国进出口银行C、中国农业开展银行D、中国农业银行【参考答案】：A【解析】：2008年12月16日，国家开发银行股份在北京挂牌成立, 成为我国第一家由政策性银行转型而来的商业银行，标志着我国政策性银行改革 取得重大进展。28、外汇是一种()清偿债务的支付手段。A、国际之间B、国际市场上C、海外市场上D、全球一体化市场上【参考答案】：A29、(

32、)在20世纪60年代提出了著名的资本定价模型。A、马科维茨B、威廉夏普和约翰林特C、布兰克D、索里士【参考答案】：B30、()是一个过程，它由一个主体的董事会、管理层和其他人员实施，应 用于战略制订并贯穿于企业之中，用于识别那些可能影响主体的潜在事件，管理 风险以使其在该主体的风险偏好之内，并未主体目标的实现提供合理的保证。A、全面风险管理B、金融风险管理C、内部控制D、信用风险的管理【参考答案】：A【解析】：题干所述为C0S0在企业风险管理一整体框架中关于全面风险 管理的定义。31、如果资本市场是竞争性和有效率的，那么投资的预期收益应等于资本的 ()OA、实际本钱B、初始本钱C、时间本钱D、机会本钱【参考答案】：D32、我国央行首要调控的货币是()oA、Ml、M2 和 M3B、Ml 和 M2