精选工程保函管理办法.docx

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1、工程保函管理方法附件二：保函流程描述工程负责人根据合同需要，提前两周整理资料报分公司主办 会计准备办理保函；保函到期交回分公司主办会计。分公司主办会计核对资料真实、完整，上报分公司经理； 分公司经理根据工程实际情况进行决定是否进行上报开具； 分公司主办会计根据分公司经理意见上报集团财务部相关人 员；分公司主办会计收集到期保函交回集团财务部；集团财务 部归还相关银行进行注销并登记备查簿。集团财务部相关人员审核资料并上报财务部经理； 财务部经理会同市场部、法纪部经理进行分析； 财务部经理上报财务总监审核；财务总监上报总经理审批；财务部根据总经理签批意见及签署的合同交付银行办理保 函，保函办好后集团

2、财务收到相关费用后再交付保函原件，并进行 备查簿附件三：业主方说明说明支行：我公司投资的 工程由海天建设集团中标,中 标价为 元。按照要求应由海天建设集团提供元的（履约/质量/高额/投标）保函，保函期限从年月日至年 月日。特此说明。 业主方单位名称（盖公章）： 日期：附件四：集团公司保函业务审批表工程保函管理方法第一章总那么 第一条为了加强和标准工程保函管理工作，控制工程保函 风险，合理利用集团授信额度、担保资源，提高财务收益, 参照金融机构?保函业务管理方法？、？公司章程？，结合公司 业务开展规划、内部控制要求制定本方法。第二条 本方法所称工程保函包括投标保函、履约保函、高 额保函（用于投标

3、、履约、支付等）、预付款保函、维修金 保函、质保金保函等，与工程相关的信贷证明和资金证明等 在本管理方法中约定。融资性担保保函不适应本管理方法。第三条原那么上不得出具无固定期限的敞口保函。第四条 本方法适用公司所属工程及各分公司所属工程；各 分公司参照执行。第五条本方法所指的直营工程指公司直接运营的工程；非 直营工程指分公司通过签约工程负责人间接指导运营的工 程；联营合作工程指集团公司与其他施工单位联合投标建设 的工程。第二章保函办理规定 第六条申请办理保函，须向集团财务部报送如下资料:（一）关于申请办理保函的承诺书（附件一）（二）中标前的投标保函、高额保函需报送招标文件，以及招标单位要求的保

4、函格式；（三）中标后的履约保函、高额保函、预付款保函、维修金 保函、质保金保函，需报送中标通知书、工程承包合同和要 求的保函格式;（四）申请办理银行信贷证明和资金（信）证明需报送招标 文件或资格预审文件中工程根本情况以及与证明有关的条 款;（五）银行或公司认为有必要出具的其他文件。第七条 保函资料的报送时间。申办保函的全套资料必须在 保函出具15个有效工作日前报达财务部；信贷证明、资金（信）证明的全套资料必须在出具10个有效工作日前报达 财务部。未能及时报达的，财务部将不保证按时开出有关保 函，因此而造成的未开出保函的一切后果由申请单位承担。 第八条 集团公司法纪部应对申请办理工程保函的单位或

5、工 程进行有无发生涉案纠纷的审查及保函风险评估，市场部应 对照投标时的承诺书、施工合同、补充协议以及工程部实际 情况进行审查。两部门分别签署意见。第九条保函的审批。申请单位填制?集团公司保函业务审批 表？（见附件四）递交至集团财务部办理审批手续，保函的 具体审查、办理工作由集团公司市场部和财务部共同负责， 市场部负责审查工程工程的真实性、合法性和工程风险评 估；集团财务部负责保函资料的审查，保证金、费用的收取及保函的具体办理和撤销。市场部及财务部初审保函申请合 格的，经分管领导书面同意后报总经理批准办理。第十条集团为申请单位向银行申请出具保函，申请单位应按照保函金 额的一定比例向集团提交保证金

6、，待保函受益人退回保函且银 行释放保证金后予以退还，保函保证金不计利息。（一）集团公司全资或控股子、集团分公司自营工程提交的保证 金 不低于集团公司向银行提交的保证金。（二）非自营工程、联营合作单位原那么按照保函金额的10% 提交保证金。（三）参股公司原那么按照保函金额的5%提交保证金。联营 合作工程、参股子公司办理保函，假设工程体量超过5000万, 合作风险较小，可适当降低保证金比例，但不得低于集团公司 向银行提交的保证金比例，敞口局部应缴纳一定的保函额度使 用费（此项报集团总经理审批）。第十一条保函费用，是指集团公司为申请单位办理保函，申请单位 应承担并向集团公司缴纳的各项费用，包括银行收

7、取的保函手 续费、集团收取的保函额度使用费等。（一）保函手续费，是指银行因开具银行保函并承担担保责任, 而向集团公司收取的手续费用。（二）保函额度使用费,是指集团公司为申请单位办理工程保函, 占用集团公司授信额度，应向申请单位收取的费用。第十二条保函费用标准。（一）保函手续费根据开出行的不同规定等额向申请单位收取。（二）保函额度使用费集团直属工程部、各分公司所属工程、各子公司按照保函金额1%的根本年费率收取，联营工程部 按照保函金额1-2%的根本年费率收取，具体由总经理综合目 请单位给予确定费率。（三） 银行信贷证明费用参照保函收费标准的年费率收 取。）资金（信）证明费用按照银行收费标准。第十

8、三条保函费用的收取和减免。（一）保函手续费任何人无权减免；保函或银行信贷证明等额 向申请单位一次性收取保函额度使用费，按年计费，缺乏一年的按 一年计费，并在保函或信贷证明提交前以现金或转帐方式交付集 团财务部。（二）经集团总经理批准视申请单位风险管理情况酌情增减保 函额使用费。第十四条保函额度的变更。如因工程合同总额的变更而引起保函额 度的变化。申请单位须在申请函中详细说明理由，确认承担由 此引起的一切风险责任和费用，并附与此有关的合同附件或补充 文件。第十五条保函的延期。保函假设需延期申请单位须在保函到期 前一个月向财务部办理延期手续，并详细说明理由，且承担因 办理本保函延期而发生的一切费用

9、。因申请单位延误或其他导 致公司不能及时或不能办理保函延期的，一切责任由申请单位 承担；因申请单位未向公司报告保函延期事宜公司将不承担延 期保证责任。第十六条预付款保函的减额。按照工程承包惯例，预付款 应从工程进度款中按比例逐渐扣减，申请单位要及时催促业主 出具预付款保函相应额度的减额证明，并将业主出具的证明和 保函余额即时反响到集团财务部，以便财务部尽快通知经办行, 办理减额手续，尽快退还保证金以降低风险，防止不必要的保 函费用支出。否那么，因此造成的一切经济损失和风险责任由P请单位承担。工程预付款保函金额较大且能分笔开具的，应争取分笔开具保函单，根据预付款抵扣金额与比例逐笔办理保函释放。

10、第十七条保函的撤销。保函到期时，申请单位应及时办理撤销 手续，以解除由本保函承担的风险及责任。申请单位应要求受 益人退还保函原件，及时办理撤保手续，待撤保手续办理完毕 后，退还申请单位保证金款。申请单位如未能正确履行其职责而 导致保函不能按时撤销，引起的一切责任和有关费用，均由申请 单位承担。因此而造成的损失应追究申请单位经办人及有关责 任人的责任，并按逾期的时间加收保函额度使用费，直至保函 业务撤销终止。第三章日常管理第十八条集团财务部、子、分公司财务部门应指定专人负责办理日 常的保函工作，并配合财务部办理保函。第十九条申请办理保函业务的单位必须落实到人，建立岗位责 任制。签批人、经办人均应

11、承担责任。责任人岗位调整的，应及时 办理保函业务移交手续，由单位财务负责人负责监交。第二十条办理保函单位应按照要求设谿台帐，及时进行录入、 登记，及时收取相关费用、办理注销手续。第二十一条集团所属各单位应按照集团保函管理规定办理各项 业务，为合作人提供保函资源，应按照规定计收保函额度使用 费。第二十二条申请单位必须向集团财务部提供全套有关此项保 函文件的复印件，交集团公司存档备查。章监督和检查第二十三条集团内部审计部门有权对保函及工程进行审计及抽 查。第二十四条集团财务部有权对保函及工程情况进行监督和检查，申 请单位应无条件给予配合，如申请单位有违反本规定的情况, 将不予办理工程保函业务，直至该单位的信誉得到改善为止。 第五章附那么第二十五条本方法由集团公司财务部负责解释。第二十六条本方法自公布之日起执行。附件一：海天建设集团关于申请办理保函的承诺书附件二：保函办理流程及描述附件三：业主方说明附件四：集团公司保函业务审批表附件一：海天建设集团关于申请办理保函的承诺书附件二：保函办理流程集团总经理