企业合同信用管理制度.docx

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1、企业合同信用管理制度企业合同信用管理制度一第一章总那么第一条目的和依据）为转变政府职能，改革企业合同信用评比方式，积极探 索建立企业合同信用评价机制，促进#社会诚信体系建设， 依据中华人民共和国合同法和#市人民政府有关规定， 制定本方法。第二条定义和适用范围本方法所称“企业合同信用评价”是指，由本市企业自 愿申报，经企业合同信用评估机构以下简称“评估机构” 对该企业申报期内的合同信用状况开展评估并出具评估报 告，由企业合同信用促进会以下简称“促进会”）依据评 估报告认定该企业申报期内的合同信用等级的评价活动。本方法所称“促进会”是指，由企业自愿组成，以倡导 诚信守约、提升企业合同信用水平为宗旨

2、，认定企业合同信 用等级的社会团体。本方法所称“评估机构”是指，具有资信评估资质并采 用#市工商行政管理局（以下简称“市工商局”）指定的数 学模型和软件，从事企业合同信用综合指数评估的中介组织。第三条认定原那么企业合同信用评价遵循自愿、公开、公正、公正、科学 的原那么。门）过往2年内与我方曾发生过不良欠款、欠货 或其他严重违约行为；2经常不兑现承诺；3）出现不良债务纠纷，或严重的转移资产行为；4资金实力缺陷，偿债能力较差5）生产、经营状况不良，严重亏损，或营业额持续 多月下滑；16）最近对方产品生产、销售出现连续严重下滑现象， 或有不公正行为；17）觉察有严重违法经营现象；（8）出现国家机关责

3、令停业、整改状况；9）有被查封、冻结银行账号危急的。第十七条不符合A、C级评定条件的客户定为B级。第十八条原那么上新开发或关键资料不全的客户不应列 入信用A级。第十九条营销部经理以客户信用调查评定表等客户 资信资料为根底，会同经办业务员、财务部信用掌握主管一 起初步评定客户的信用等级，并填写客户信用等级分类汇 总表，报公司主管副总、财务总监审核、总经理审批。第二十条在客户信用等级评定时，应重点审查以下工程:1、客户资信资料的真实性；2、客户最近的资产负债和经营状况；3、与我公司 的往来交易及回款状况。第四章客户授信原那么第二十一条本制度所称授信是指公司对客户所规定的 信用额度和回款、到货期限。

4、第二十二条本制度所称信用额度是指对客户开展赊销、 预付款的最高额度，即客户占用我公司资金的最高额度。第二十三条本制度所称回款、到货期限是指赐予客户的 信用持续期间，即自发货至客户结算回款、自预付款至客户 发货到我公司仓库并验收合格的期间。第二十四条授信时应遵循以下原那么：1、营销部应坚持现款现货的原那么，原那么上不开展赊销 业务和预付货款。2、在确实需要授信时，应实施以下掌握措施：公司对实施授信总额掌握，原那么上授信总额不能超过 20 年1月1日应收帐款的余额数。公司应依据客户的信用等级实施区分授信，确定不同 的信用额度。在购售合同中注明客户的信用额度或客户占用我方 资金的最高额度，但在执行过

5、程中，应依据客户信用变化的 状况，准时调整信用额度。第二十五条授信中有关预付、赊销概念的界定：1、预付、赊销：指我方以支付货款，货物尚未到运到 仓库验收、客户未支付货款，货物已经由我方向客户方发生转移的购销业务活动;2、长期预付、赊销：指在签署的购销合同中，允许客 户根据一定的信用额度和发货、回款期限开展预付、赊销的 业务活动；第二十六条对于A级客户，可以赐予一定授信，但须遵 循以下原那么：1、对于原来没有赊销行为的客户，不应授信；实际的 经营过程中，在特别必要的特别状况下，由营销副总、财务 总监、总经理审批后可以赐予临时预付、赊销，原那么上预付、 赊销信用额度最高不超过该客户的平均月回款额，

6、预付、回 款期限为1个月以内；2、对于原来已有预付、赊销行为的客户，由营销副总、 财务总监、总经理审批后，可以依据其销售能力和回款状况 赐予长期预付、赊销信用，原那么上预付、赊销信用额度最高 不超过该客户的平均月发货量和回款额。假设原有预付、赊 销额低于本条款标准的，信用额度按从低标准执行，并应逐 步削减，发货、回款期限为1个月以内。第二十七条对于B级客户，原那么上不予授信;确有必要， 必需严格办理完备的财产抵押等法律手续后，由营销部经理 上报营销副总、财务总监、总经理审批，经批准后才可执行 长期赊销或临时赊销，其赊销信用额度必需不超过该客户的 平均月发货量、回款额，同时不超过抵押资产额度。假

7、设原 有预付、赊销额低于本条款标准的，信用额度按从低标准执 行，并应逐步削减。其长期预付、赊销回款期限为1个月， 临时预付、赊销回款期限为15天。第二十八条对于评为C级的客户，公司不予授信，不赐 予任何预付款和赊销。第二十九条依据客户信用调查评定表及营销部目前 交易客户的预付、赊销状况，营销部还应将预付、赊销客户 包括授信客户和虽不是授信客户但已发生预付、赊销行为 的客户）开展汇总，并填写预付、赊销客户汇总表，报 公司总经理、董事长批准。第三十条客户授信额度由公司总经理、董事长审批后, 客户信用调查评定表、客户信用等级分类汇总表、预 付、赊销客户汇总表和购售合同、相关资料原件交给财务 部保管，

8、作为日常发货收款的监控依据。第五章客户授信执行、监视及往来账管理第三十一条营销部应严格执行客户信用管理制度，根据 公司授权批准的授信范围和额度区分ABC类客户开展预付和 赊销，加大货物催收入库和货款清收的力度，确保公司资产 的平安。第三十二条营销部经理和财务部信用掌握主管详细担 当对营销部授信执行状况的日常监视职责，应加强对业务单 据的审核，对于超出信用额度的预付款和发货，必需在得到 上级相关部门的正式批准文书之后，方可办理。发生超越授 权和重大风险状况，应准时上报。第三十三条对于原预付款、赊销欠款金额大于所赐予信 用额度的客户，应采取一定的措施，在较短的期间内压缩至 信用额度之内。第三十四条

9、对于原来已有预付款、赊销欠款的不享有信 用额度的客户，应加大货款清收力度，确保预付款、欠款额 只能削减不能增加，同时采取一定的资产保全措施，如担保、 不动产抵押等。第三十五条对于预付、赊销客户必需定期对帐、清帐, 上次欠款未结清前，原那么上不再开展新的预付款、赊销。第三十六条合同期内预付款发货、客户的赊销欠款要回 收清零一次。合同到期前一个月内，营销部应与客户确定下 一个年度的方式，并对客户欠货、欠款全部开展清收。第三十六条营销部应建立欠货、欠款回收责任制，将货、 款回收状况与责任人员的利益相挂钩，加大货、款清收的力 度。第三十七条公司财务部信用掌握主管每月必需稽核营 销部的授信及执行状况。第

10、六章客户授信检查与调整第三十八条营销部必需建立授信客户的月度、季度检查 审核制度，对客户授信实施动态管理，依据客户信用状况的 变化准时上报公司调整授信额度，确保授信平安，觉察问题 马上采取适当的解决措施。第三十九条业务主管每月度要对享有信用额度客户的 经营状况做出书面汇报，并对汇报的真实性负全部责任。第四十条财务部负责供给相应的财务数据及往来状况 资料，每月填写客户授信额度执行评价表后交营销部经 理核对，财务部门对财务数据的真实性负责。第四十一条营销部经理审核业务主管的书面汇报后，签 署书面评价意见，上报营销主管副总，必要时可对客户的信 用额度开展调整，报公司总经理、董事长批准后作为营销部、

11、财务部门下一步的监控依据。第四十二条原那么上调整后的信用额度应低于原信用额 度。第七章：罚那么第四十三条公司和营销部在其权限范围之内，对被授权 人超越授信范围从事业务经营的行为，须令其限期纠正和补 救，并视越权行为的性质和造成的经济损失对其主要负责人 和直接责任人予以以下处分：一警告；二通报批评；三）行政处分；四）经济惩罚；五追究法律责任。第八章：附那么第四十四条本制度由本公司负责解释。第四十五条本方法自公布之日起实施。第四条职责本市企业合同信用评价工作由市工商局统一规制、指导 和监视。市工商局负责制定企业合同信用评价的规那么，监视 企业合同信用评价的过程，指导评估机构开展企业合同信用 综合指

12、数评估和指导促进会开展企业合同信用等级认定工 作，采用企业合同信用等级认定的结果。市促进会负责年度企业合同信用等级认定工作计划的 制定，组织指导区、县促进会开展企业合同信用等级认定和 管理工作。区、县促进会负责开展企业合同信用管理的培育、 辅导，受理企业参与合同信用等级认定的申报，审核企业申 报的资料，依据评估报告认定企业合同信用等级。评估机构应当采用市工商局指定的统一评价标准包括 数学模型和计算机软件），依据企业供给的资料，客观、公 正、科学、合理地开展评估，并出具企业合同信用评估报告。 评估机构可以应企业的要求，为该企业有偿供给咨询服务。 评估机构对被评估企业的商业隐秘负有保密义务。第二章

13、申报条件、评价内容和等级第五条条件）企业合同信用等级申报认定的主体条件为：一本市依法登记的企业法人或其他经济组织；二）开业已满两个会计年度；三）具有本市促进会会员资格。四具有本年度认定资格。第六条认定内容企业合同信用评价的内容为：一）企业合同管理水平，包括：合同管理制度建立健 全状况；合同管理制度实施状况；合同管理各级负责人职责 落实状况；合同管理人员岗位资质状况；合同管理人员业务 考核状况；合同条款的规范和格式合同的应用水平；合同签 约率。二）企业合同履约能力，包括：企业资产负债率；速 动比率；企业现金流淌负债比；企业总资产报酬率；企业净 资产收益率；企业营业收入增长率。三）企业合同履行状况

14、，包括：企业合同履约率；企 业合同变更率；企业合同履约率变动指数；企业合同履约客 户满足度；企业之间逾期账款比率；企业逾期贷款比率。四）企业社会信誉。五）认定需要的其他材料。第七条认定等级企业合同信用等级分为A、B、C三等和AAA、AA、A、BBB、 BB、B、CCC、CC、C九级。等级含义为：AAA,很好；AA,优 良；A,较好；BBB,尚可；BB, 一般；B,欠佳；CCC,较差； CC,很差；C,极差。第三章认定的程序第八条提交材料申报企业合同信用等级认定，应向企业注册地促进会提交以下材料:一）#市企业合同信用等级认定申请书；二企业法人营业执照或营业执照的复印件；三企业合同信用评估报告；四

15、）其他需要提交的有关企业合同信用的证明材料。第九条审核、拟定促进会依据本方法审核企业合同信用评估报告，拟 定申报企业的合同信用等级。第十条征询意见）促进会将拟定为A级以上含A级的企业名单向有关 行政管理部门和社会各界征询意见，在15日内了解企业在 申报期内的经营活动中有无以下情形：一因违反法律、法规行为受到行政惩罚的；二）合同订立、履行过程中违反诚恳信用原那么的；三）其他违反法律、法规的情形。促进会应对反响的意见专心核查，作出是否调整拟定等 级的打算。第十一条认定促进会依据本方法第九条、第十条的规定，认定申报企 业的合同信用等级。第十二条等级认定期限）企业合同信用评价工作两年开展一次。在不开展

16、企业合 同信用评价工作的年度内，如有企业需要对合同信用状况开 展等级认定，可由促进会依据本方法的规定，对该企业的合 同信用状况开展等级认定；如该企业连续参与下年度的企业 合同信用评价工作，仍按本方法规定的程序办理。第四章监视管理第十三条工商行政管理企业合同信用评价与工商行政管理部门实施的企业分 类管理相结合。企业合同信用等级认定结果为A级以上含 A级）的，照实行年检申报备案制，该类企业可予以当场备 案通过。第十四条档案管理）促进会应对参与合同信用评价的企业建立企业合同信 用档案，并向社会公众供给公开查阅、查询。促进会应对参与合同信用评价的企业在经营活动中的 信用信息开展记录，并归入该企业的合同

17、信用档案。第十五条等级管理如觉察企业在申报中隐瞒真实状况、弄虚作假的，促进 会应认定或重新认定该企业为CC或C级，并在下一个认定 年度内不受理该企业合同信用等级认定的申报。未取得企业合同信用等级证明的企业，伪造企业合同信 用等级证明从事经营活动的，促进会应予以记录、存档，并 在下一个认定年度内不受理该企业合同信用评价的申报。已取得企业合同信用等级证明的企业，冒用其他等级名 义从事经营活动的，促进会应予以记录、存档，并在下一个 认定年度内不受理该企业合同信用评价的申报。第十六条再次认定企业自取得合同信用等级之日起，有以下情形之一的, 促进会应准时对该企业合同信用等级开展再次认定：一订立、履行合同

18、过程中因自身严重过错造成重大 损失的；二）利用合同开展诈骗等严重违法活动的；三）其他严重违反法律、法规规定的。第十七条公示促进会可向社会公布合同信用等级为A级以上含A级 的企业的名单；经市工商局认可，促进会也可向社会公布“守 合同、重信用”企业的名单。在工商行政管理机关分类管理中被认定为三、四类企业 的，不得公示为“守合同、重信用”企业，也不得认定为合 同信用等级为A级以上含A级）的企业。促进会可向社会披露有本方法第十五条、第十六条所列 情形的企业的有关状况。第十八条不予采用评估机构不遵守本方法规定开展企业合同信用评估的， 市工商局或者市工商局授权促进会不采用其评估结果。促进会不遵守本方法规定

19、开展企业合同信用等级认定 的，市工商局不采用其认定结果。第五章附那么第十九条施行时间）本方法自*年6月23日起施行，原#市企业合同信 用评价管理方法试行同时废止。企业合同信用管理制度二第一章总那么第一条为规范和引导购销网络的经营行为，有效地掌握 商品购销过程中的信用风险，削减购销网络的呆坏帐，特制 定本制度。第二条本制度所称信用风险是指XX公司购销网络客 户到期不付货款、不发货或者到期没有能力付款、无法发货 的风险。第三条本制度所称客户信用管理是指对X X公司购销 网络客户所实施的旨在防范其信用风险的管理。第四条本制度所称客户是指全部与X X X公司及相关 部门发生商品购销业务往来的业务单位，

20、包括上游供给商和 下游客户。第六条公司相关部门及机构依据本制度的规定制定实 施细那么，对客户实施有效的信用管理，加大货款回收力度和 敦促上游厂商按时发货，有效防范信用风险，削减呆坏帐。第二章客户资信调查第七条本制度所称客户资信调查是指公司相关部门及 机构对购销客户的资质和信用状况所开展的调查。第八条客户资信调查要点主要包括：1、客户基本信息2、主要股东及法定代表人和主要负责人3、主要往来结算银行帐户4、企业基本经营状况5、企业财务状况6、本公司与该客户的业务往来状况7、该客户的业务信用记录8、其他需调查的事项第九条客户资信资料可以从以下渠道取得：1、向客户寻求协作，索取有关资料2、对客户的接触

21、和观看3、向工商、税务、银行、中介机构等单位查询4、公司所存客户档案和与客户往来交易的资料5、委托中介机构调查6、其他第十条营销部业务主管负责开展客户资信前期调查，保 证所收集客户资信资料的真实性，专心填写客户信用调查 评定表，上报部门经理审核，公司财务部门备案。填表人 应对客户信用调查评定表内容的真实性负全部责任。第十一条公司相关部门对报送来的客户资信资料和客户信用调查评定表开展审核，重点审核以下内容：1、资信资料之间有无相互矛盾2、我公司与该客户的业务往来状况3、该客户的业务信用记录4、其他需重点关注的事项第十二条客户资信资料和客户信用调查评定表每季 度要全面更新一次，期间假设发生变化，应准时对相关资料 开展补充修改。第三章客户ABC信用等级评定第十三条全部交易客户均需开展信用等级评定。第十四级客户信用等级分A、B、C三级，相应代表客户 信用程度的高、中、低三等。第十五条评为信用A级的客户应同时符合以下条件：1）双方业务 一年或以上。（2）过去2年内与我方没有发生不良欠款、欠货 和其他严重违约行为。3）守法经营、严格履约、信守承诺。4最近连续2年经营状况良好。5资金实力雄厚、偿债能力强16）年度回款、发货到达我公司制定的标准。第十六条出现以下任何状况的客户，应评为信用C级: