什么是出纳-出纳有什么权立？-出纳简历.docx

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1、什么是出纳？出纳有什么权立？：出纳简历出纳工作出纳简历。顾名思义，出即支出，纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、 有价证券进进出出的一项工作。一、办理银行存款和现金领取。二、负责支票、汇票、发票、收据管理。三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。四、负责报销差旅费的工作。1、员工出差分借支和不可借支，假设需要借支就必须填写借支单，然后交总经理 审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款出纳简历。2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理 签名，进展实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。五、员工工资的发放出纳简历。A现金收付1、现

2、金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。假设收到假币予以没收，由责任人负责。2、现金一经付清,应在原单据上加盖“现金付讫章“。多付或少付金额，由责任人负责。3、把每日收到的现金送到银行，不得”坐支“。4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符出纳简历。做好现金结报单，防 止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。假设无批准借款，引起纠纷，由责任人自负出纳简历。B银行账处理 1、登记银行日记账时先分清账户，防止张冠李戴。开汇兑手续。2、每日结出各账户

3、存款余额，以便总经理及财务会计理解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制 结报单。3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。4、公司账务章平时由出纳保管出纳简历。C报销审核1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。假设无，应补。2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。假设有，问明原因或不予报销。3、正规发票是否与收据混贴，假设有，应分开贴（原那么上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报 销，也不得税前扣除，钟书补充。4、支付证明单上填写的工程是否超过3项出纳简历。假设超过，应重填。5、大、小金额是否相符。假设不相符，应更正重填。6、报销内容是否属合理的报销。假设不属，应回绝

4、报销，有特殊原因，应经审批。7、支付证明单上是否有总经理签字。假设无，不予报销#职责一职责表述：负责现金收付、银行结算和记帐工作任务负责审核 收付款凭证，按规定办理款项收付业务；做好库存现金管理定期盘点现金和核对银行存款对 帐单，并编制银行存款余额调节表建立健全出纳各种帐目，及时序时登记现金和银行存 款日记帐，做到日清月结定期核对现金日记帐与总帐，保证帐帐、帐款相符职责二职责表述： 办理支票手续和工资发放工作任务负责执行支票管理制度出纳简历。负责复核员工工资表，保证及时正确发放公司员工薪酬职责三职责表述：办理外币支付、 银行结算和记账工作任务支付各种外币费用，支付进口及代理进口货款处理外汇各类银行单 据根据外汇各类凭证制单登记外汇银行存款日记账每月编制外汇银行存款余额调节表及时 答复业务员的各种询问出国人员费用核定职责五职责表述:财务经理交办的其他工作出纳简 历。