企业内部控制调查问卷.docx

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1、企业内部控制调查问卷基本情况选项 基本信息1.企业名称:企业所在行业（多元化企业集团，2.可到不收入比超过80%的行业）（可多项选择）：A.农林牧渔业E.工业.热力生产与供应B.工业.采矿F.工业.燃气生产与供应C.工业制造G.工业.水生产与供应D.工业.电力生产与供应H.工业.其他I.建筑业J.批发业K.零售业L.交通运输业M.仓储业N.邮政业O.住宿业P.餐饮业Q.信息传输业互联网R.信息传输业-其他S.软件和信息技术服务T.房地产开发经营业工作之一5.控制工作的态度:E.不清楚您认为影响领导对内部控制的态3A.外部监管的要求度的主要因素可能是（最多项选择26. 是否严厉个）：E.内部控制

2、团队的负责人影响力不够内部控制缺陷情况贵单位2（） 14年内部控制缺陷数量 情况：A. 0（注：发现的是包括整年度内各阶 段内控工作中发现的所有缺陷， 无论整改完成或尚未整改完成）1）全部发现的实不是其最关注的只是一个辅助性工作不重要，就是形式上的合规工作B.内部控制能否短C.领导对内部控制D.企业的开展阶期内带来实际效果概念的理解程度段造成领导顾不上F.类似合规要求太G.其他多了B. 1-19C. 20-99D. 100-299E. 300-4992）未整改完成的A. 0E. 300-4993）发现的重大缺陷A. 0E. 300-4993 贵单位内部控制最薄弱的要素A.内部控制环境8.是：E

3、.监督3贵单位主要的内部控制缺陷分布A.公司层面控制9.比率最高的3个领域是（多项选择）：E.采购管理I.税务管理M.生产管理F. 500-999G. 1000-1999H.大于2000B. 1-19C. 20-99D. 100-299F. 500-999G. 1000-1999H.大于2000B. 1-19C. 20-99D. 100-299F. 500-999G. 1000-1999H.大于2000N.社会责任管理B.风险评估C.控制活动D.信息与沟通B.信息系统管理C.销售管理D.存货管理F.工程管理G.合同管理H.财务报告J.人力资源管理K.内部监督L.全面预算管理P.物流和供应链管0

4、.收并购管理理Q.投资管理内部控制工作的投入情况4 贵单位是否会统计内部控制建设A.会全面统计内部0.和评价方面的投入：以及外部本钱贵单位第一年开展内部控制建设a. 50万元及以下4 和评价时投入本钱（包括外聘专1.家费用、内部全职和抽调人员成e. 500-999万元本费用等）的情况：贵单位2014年开展内部控制建设4 和评价投入本钱（包括外聘专家 2.费用、内部全职和抽调人员本钱 费用等）的情况：贵单位预计2015年开展内部控制A. 50万元及以下E. 500-999 万元A.预期本钱会增加E .计划降低A. 50万元及以下E. 500-999 万元A.预期本钱会增加E .计划降低4 建设和

5、评价投入本钱（包括外聘 3专家费用、内部全职和抽调人员R.外包管理S.其他B.仅会统计外包支C.无法统计D.不进行统计出B. 50-149 万元 C. 150-299 万元 D. 300-499 万元F. 1000万元及以上B. 50-149 万元C. 150-299 万元D. 300-499 万元F. 1000万元及以上B.无法进一步降低C.计划降低10%以D .计划降低本钱内的本钱10%-20%的本钱F.计划降低30%以本钱费用等）的情况:20%-30%的本钱4 您认为内部控制工作是否在以下4.方面给贵单位带来成效：1）提高了经营效果效率A.是的，非常多E.起到了反作用2）提高了实现战略目

6、标的保障A.是的，非常多 程度E.起到了反作用3）完善了公司治理结构A.是的，非常多E.起到了反作用4）让内部流程更顺畅5）提高全员对高风险领域的关4）让内部流程更顺畅5）提高全员对高风险领域的关A.是的，非常多E.起到了反作用A.是的，非常多上的本钱B.是的，有一点C.没有D.不清楚B.是的，有一点C.没有D.不清楚B.是的,有一点C.没有D.不清楚B.是的，有一点C.没有D.不清楚B.是的，有一点C.没有D.不清楚E.起到了反作用A.是的，非常多E.起到了反作用A.是的，非常多E.起到了反作用A.是的，非常多E.起到了反作用A.是的，非常多E.起到了反作用A.是的，非常多E.起到了反作用6

7、）增加了部门职能间的沟通与透明度7）防范了舞弊8）保障了资产的平安9）增加了全员风险控制的意识10）符合了外部监管的要求11）保证了财务报告及相关信息 A.是的，非常多B.是的，有一点C.没有D.不清楚B.是的，有一点C.没有D.不清楚B.是的，有一点C.没有D.不清楚B.是的，有一点C.没有D.不清楚B.是的,有一点C.没有D.不清楚B.是的,有一点C.没有D.不清楚真实完整E.起到了反作用12）提高了公司的信用等级A.是的，非常多E.起到了反作用13）增加了投资人的信心，提升了A.是的，非常多 企业的融资能力E.起到了反作用4 总体来说，您认为内部控制建设A.收益大于本钱5 .的本钱与收益

8、：您认为如果要让企业内部控制有A.内部控制手册或效，最关键的因素是（最多项选择46.制度有操作性个）：E.有对内部控制执行的监督机制B.是的，有一点C.没有D.不清楚B.是的，有一点C.没有D.不清楚B.本钱大于收益C.不清楚B .审计委员会有力C.高级管理层重视D.定期进行风险度并以身作那么和控制评审F.全员知晓和理解G.内部控制的结果H.有信息化手段协内部控制要求和重与绩效挂钩助开展内部控制工要性I.业务部门参与到J.其他 内部控制工作中4您认为贵单位内部控制建设中最A.管理层缺乏重视B.公司授权体系不C.内部控制制度与D .内部控制的执7.大的难点主要是什么（可多项选择）：清晰管理制度不

9、能融合行很难落实E.缺乏内部控制专F.提高内部控制投G.无法整合其他管H.信息化内控有难业技术入的性价比理体系度I.如何提高监控能J.缺少人手K.其他力您认为贵单位在内部控制工作中4最希望改善和优化的是哪些：（可A.建立内控问责机B.剔除非必须的工C .减少控制的总量D.协调内控与管8.多项选择）：制作程序与内容理的融合度E.提高管理层对内F.使用系统软件提G.合并技术流程、H.使用持续监督的控工作的重视高工作效率平台和系统工具或方法I.提高发现控制失J.其他效的能力三 对企业内控基本规范及配套选项、指引的诉求4 贵单位主要领导对企业内控基B.知道内容，听过 C.有所了解，知道A.非常熟悉D.

10、不熟悉9.本规范及配套指引的熟悉度：汇报或培训有这些要求E.无法回答您认为，目前内部控制基本规范5A.非常有用，可以 B.有用，但还需要C.原那么性太强，指 D.没太大用，主及配套指引对贵单位开展内部控0.提供全面的指导进一步完善导性不够要靠企业自已制工作：如果您认为内部控制基本规范及5A.明确了内部控制配套指引有用，那么主要因为（可1.的责任多项选择）：E.提供了可操作的理论上模型和框架，有助于完成监督B.明确了企业内部 控制评估工作实施 的程序和方法F.有利于降低内控 工作本钱C.提示企业在重要 领域中的风险，有利 于改善管理中的缺乏G .其 他D.提供了内部开展 工作的指引，降低 了沟通

11、的难度您认为，目前企业内部控制基5A.与国际接轨，适本规范及配套指引还需要持续2.时更新内控标准优化和完善的是（可多项选择）：您认为，目前企业内部控制基5A.与国际接轨，适本规范及配套指引还需要持续2.时更新内控标准优化和完善的是（可多项选择）：E.如何对管理层进B.进一步推出特殊 行业和特殊业务类 型的内控指引F.其他，请说明D.进一步明确内部C.进一步明确缺陷控制自评的方法、 认定方法步骤及要求行监督您认为，实施内控规范体系需要5财政、证监等部门在以下哪几个A.加强宣传，普及3.方面发挥作用（可多项选择）：教育推广E.分行业制定详细 的内部控制操作手 册I.加大对内部控制 存在重大缺陷情况

12、 的检查及处分力度， 提高企业内控的违B .加强内控业务培 训L切实提高人员技 能素质F.加强引导企业信 息系统建设工作J.推进企业内部控 制规范国际交流与 合作，建立互认机制C.在全国推出资格 认证，并提供考试和 培训IG.规范中介机构管 理K.其他D .协调好内控规 范体系与其他法规 制度的一致性H.形成监管合力， 提高监管效能规本钱5 您认为对内部控制规范体系应尽4.快增加哪些内容企业内部控制规范实施情况调查问卷填写说明一、目的全面了解有关上市公司和国有大中型企业内控体系建设与实施情况，为进一步完善企业内部控制规范体系提供依据。二、适用范围本调查问卷适用于已依据企业内部控制基本规范及配套

13、指引要求开展内部控制相关工作的有关上市公司和国有 大中型企业。三、问卷结构本问卷共分为三个局部：基本情况、内部控制工作相关情况、对企业内部控制规范的诉求。请结合您所在企业实际 情况，逐项回答，以便我们能全面客观了解贵单位内控管理现状，及您对企业内控建设的总体期望。四、填写说明请贵单位内控部门（或内控工作负责部门）负责人填写本调查问卷。我们将对填写人的信息予以保密，从而保证填U.物业管理业Y.居民服务,修理和其他服务业8.海外业务分布于（可多项选择）： A.美洲3.成立时间：A. 3年以下4.员工人数：A. 500人以下E. 1()000-49999 A5.企业性质：A.国有企业E.股份公司6.

14、企业上市情况：A.境内外同时上市7.业务运营所在地（可多项选择）：A.主要在中国东部E.是全国性的V.租赁和商务服务业W.科研和技术服务X.水利，环境和公共设施管理Z.社会工作AA.文化、体育和娱乐AB.其他:B. 3-5 年C. 5-10 年D.10年以上B. 500-1999 人C. 2000-4999 人D.5000-9999 人F. 50()00-99999 人G. 100000人以上B.集体企业C.中外合资企业D.私营企业F.上市公司G.中央企业H.其他：B.境内上市C.境外上市D.未上市B.主要在中国北部C.主要在中国西部D.主要在中国南部B.亚洲C.欧洲D.非洲写人真实表达对内控

15、建设、实施及评价的意见和建议。您的回答仅限于本次调查分析，问卷中的全部数据最终都要经过 汇总反映，不会针对任何一个特定企业。填写本问卷大约需要半小时。问卷的各个局部存在一定勾稽关系，请您在明确理解各个问题后予以回答，否那么可能 会出现前后不能对应的情况。本调查问卷各题答案没有正确与错误之分。请尽可能根据实际情况回答每一个问题，防止有所遗漏。如果您有对内控工作相关的想法和建议，也可以另文补充提供。五、报送时间及要求请下载保存调查问卷后，以电子形式填写。为了便于统计分析，我们对调查问卷（电子版）的格式和内容进行了设 定，填写过程中请勿改动。填写完成后，请将调查问卷（电子版）命名为“企业内部控制调查

16、问卷一XX企业” （XX企业 为贵单位全称），于2015年4月30日前发送到邮箱：nkwenjuan163. com ,并在电子邮件主题上注明：“企业内部控 制调查问卷一XX企业”。六、考前须知在翻开下载表格文件时如提示是否启用宏，请选择“启用宏”。如果您发现无法点选表中的选择按钮，那么可能需要修改以下的EXCEL设置：选择“文件”并点选“选项”（图1）一 一“信任中心”（图2） “信任中心设置”（图3）,将平安设置改为“启用所有宏“（图4）,之后重新翻开本文 件即可。9M19在共享此文杵.秀注重其合以下内容：作者的吟含酗F文杵时,将自加胃钠个人俱京的脚I 摩再绍Wfi语衣念的又住主rm粉者也

17、保存并澄送管if妖本版本z arm5nm本.最后，感谢您对本次工作的支持，能在百忙之中抽出时间完成这份调查问卷，我们会对您所提供的所有信息严格保密，敬请放心。E.大洋洲F.没有9.填报人的职位：A.董事长B.总经理C.董秘D.财务负责人E.内审负责人F.内控负责人G.其他:10.填报人在现任职位上的经验：A. 1年以下B. 1-3 年C. 35年D. 5-1()年E. 10年以上经营情况11.2014年销售收入（人民币元）：A.1亿以下B. 1-9 亿C.10-99亿D. 100-499 亿E. 500-999 亿F. 1000-2999 亿G. 3000-4999 亿H. 5000亿以上12

18、014年总资产（人民币元）：A. 5000万以下B. 5001-10000 75%C. 10001-30000 万元D. 30001-50000 万2.E. 50001-100000 万F. 100000万元以上元元2014年净利润（人民币元）：A. 1万以下3.E. 3-9 亿12014年海外业务收入占总业务收A. 5%以下4.入的：E.没有海外业务1近三年销售收入平均年化增长A.负增长5.率：E. 10-19%1近三年净利润平均年化增长率：A.负增长6.E. 10-19%1未来三年开展预期:A.非常好7.B. 1-999 万C.1000 -4999 万D.5000万-2亿F. 10-49

19、亿G.50-99 亿H.100亿以上B. 5-19%C.20-39%D.40%以上B.没有增长C.小于5%D.5-9%F. 20%以上B.没有增长C.小于5%D.5-9%F. 20%以上B. 一般C.不看好D.不清楚1未来三年销售收入年化增长率目A. 10%以下B. 10-19%C. 20-29%D. 30%以上8 .标：E.不清楚1未来三年净利润年化增长率目标： A. 10%以下B. 10-19%C. 20-29%D. 30%以上.E.不清楚内部控制工作相关情况选项 内部控制工作基本情况2 贵单位负责牵头进行内控建设的A.董事会办公室B.财务部C.内审部D.内控部0.主责部门是：F.企业管理

20、部（或H.各部门组成的专E.风险管理部G.法律合规部类似部门）门工作组I.其他:2 贵单位负责牵头进行内控评价的A.董事会办公室B.财务部C.内审部D.内控部1.主责部门是：F.企业管理部（或H.各部门组成的专E.风险管理部G.法律合规部类似部门）门工作组I.其他:2 贵单位开展内部控制工作，到2. 2014 年是：1）开展内控建设A.第1年B.第2年C.第3年D.第4年E.第5年F. 5年以上G.未开展2）开展内控评价A.第1年B.第2年C.第3年D.第4年E.第5年F. 5年以上G.未开展3）开展内控审计A.第1年B.第2年C.第3年D.第4年E.第5年F. 5年以上G.未开展2贵单位内部

21、控制工作主要覆盖的A.目前主要是财务3.范围是：报表相关内部控制2 原来设计的内部控制没有落地的A.原先的设计太理2贵单位开展系统性风险评估（非A.每年1次4.流程性）的频率是：E.不定期开展2贵单位现有的内部控制体系成果A.内部控制流程文5.包括（可多项选择）：件E.其他:2贵单位现在运行的内部控制体系A.完全落地运行6.与建设完成时相比：E.没有比拟过B.已经从财务报表相关内部控制延伸到了其他领域，但还 未覆盖所有管理领 域C.已经全面覆盖所有管理领域D.其他:B.每年2次C.每年2次以上D.每2年1次F.从来没有开展过B.内部控制评价文C.内部控制风险控D.内部控制信息档制文件系统B.局

22、部落地运行C.当初的设计逐步趋于闲置D. 一直没有落过地B.设计的太过复C.原有设计太原那么，D.原先的设计太局7.原因主要是:7.原因主要是:想化E.企业业务流程发生了变化2 信息化建设能否提升内部控制体8.系的效果：贵单位在进行内部控制审计时，2A.依赖了大局部工外部审计师依赖企业自评价成果9.作成果的情况是：E.没有审计3 贵单位例年自评价结论与外部审A 完全致0.计师审计结论：.A.对缺陷的认定标准3 贵单位自评价结论与外部审计师1.审计结论不一致的地方主要在于杂，让人望而生厌不具操作性限没有考虑横向纵向的打通B.不能，难度太大C.不能，二者关联性弱D.需根据企业规模和开展阶段来进行判

23、断B.只用了一小局部C.没有依赖，完全是自己重新执行D.不清楚B.开始有分歧，最后协调一致C.有很大不一致D.没有审计或没有自评价B.工作范围C.重要性水平D.对财务缺陷和非财务缺陷的划分（可多项选择）：E.对整改有效期的确认3贵单位在内部控制工作中是否使A. 一直聘请2.用了外部专家或顾问：E.正在考虑聘请如果是，贵单位使用外部专家或 3顾问主要是提供以下哪些帮助： 3.（可多项选择）：A.整体内部控制体系建设E.内部控制工作的工程管理I.其他3 您认为贵单位内部控制工作整A.有效且满足企业4.体：需要3 总体来说，您认为贵单位对内部A.是领导最重视的标准F.其他F.其他B.仅第1年聘请D.靠自已，不准C.第1-2年聘请备聘请B.内部控制自评价C.控制测试D.风险评估G.专业内控咨询（如H.内控信息系统的F. IT内控税务、转移定价之类）设计与开发B.局部满足企业需C.无法满足企业需D.说不清楚要要B.领导重视，但确C.领导不太重视，D.领导认为完全