最新应付款系统日常业务处理ppt课件.ppt

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1、应付款管理系统日常业务应付款管理系统日常业务处理处理丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程日常处理是应付款管理系统的重要组成部分，是经日常处理是应付款管理系统的重要组成部分，是经常性的应付业务处理工作。常性的应付业务处理工作。日常业务主要完成企业日常的应付及付款业务录入、日常业务主要完成企业日常的应付及付款业务录入、付款业务核销、应付并账、汇兑损益等的处理，付款业务核销、应付并账、汇兑损益等的处理，及时记录应付、付款业务的发生，为查询和分及时记录应付、付款业务的发生，为查询和分析往来业务提供完整、正确的资料，加强对往析往来业务提供完整、正确的资料，加强对往来款项的监督管

2、理，提高工作效率。来款项的监督管理，提高工作效率。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程二、付款单据处理二、付款单据处理付款单据处理主要是对结算单据进行管理，包括付付款单据处理主要是对结算单据进行管理，包

3、括付款单、收款单的录入、审核。应付款管理系统款单、收款单的录入、审核。应付款管理系统的付款单用来记录企业所支付的款项，收款单的付款单用来记录企业所支付的款项，收款单用来记录发生采购退货时，企业所收到的供应用来记录发生采购退货时，企业所收到的供应商退款。商退款。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程付款单表头栏目中，单据编码、供应商名称、日期、付款单表头栏目中，单据编码、供应商名称、日期、结算方式、金额、币种等栏目不能为空。表体结算方式、金额、币种等栏目不能为空。表体栏目中的栏目中的“款项类型款项类型”栏可根据业务情况通过下栏可根据业务情况通过下拉菜单选择拉菜单选择“应付

4、款应付款”、“预付款预付款”、“其他费用其他费用”；“供应商名称供应商名称”栏系统自动带入表头供应商，栏系统自动带入表头供应商，供应商若与表头不一致，可手工修改，系统默供应商若与表头不一致，可手工修改，系统默认为代付款。认为代付款。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程款项类型为应付款、预付时，表体中对应输入的冲款项类型为应付款、预付时，表体中对应输入的冲销科目必须是应付系统的受控科目；款项类型销科目必须是应付系统的受控科目；款项类型为其他费用时，表体中对应输入的冲销科目不为其他费用时，表体中对应输入的冲销科目不能是应付款系统的受控科目。能是应付款系统的受控科目。丽水职

5、业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程示例示例7-4：2005年年1月月15日，向供应商重庆化工支付前欠材料日，向供应商重庆化工支付前欠材料款款63000元，该采购业务西南办事处业务员何元，该采购业务西南办事处业务员何亮办理。亮办理。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程操作步骤：操作步骤：1.在目录区树型列表中选择在目录区树型列表中选择“日常处理日常处理/付款单据处付款单据处理理/付款单据录入付款单据录入”，进入收付款单录入界面，进入收付款单录入界面，如图如图7-20所示。所示。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程丽水职业技

6、术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程2按示例要求录入付款单中有关栏目，点击保存按示例要求录入付款单中有关栏目，点击保存按钮将其保存。付款单保存后，工具栏出现按钮将其保存。付款单保存后，工具栏出现复制、修改、删除、审核、复制、修改、删除、审核、弃审、查审、核销、登记等弃审、查审、核销、登记等按钮。按钮。3.点击审核按钮对付款单进行审核，审核后系点击审核按钮对付款单进行审核，审核后系统会询问是否要立即制单。若选择是，则立即统会询问是否要立即制单。若选择是，则立即显示当前结算单的凭证界面；如果不想立即制显示当前结算单的凭证界面；如果不想立即制单，则可以在单，则可以在“制单处理制单处理

7、”功能中集中处理。功能中集中处理。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程友情提示：友情提示：1.若需新增收款单，用鼠标点击切换按钮，可若需新增收款单，用鼠标点击切换按钮，可使当前的付款单的界面切换为收款单的界面。使当前的付款单的界面切换为收款单的界面。2.若支付的款项中既有支付供应商的货款，又有提若支付的款项中既有支付供应商的货款，又有提前支付的预付款，则在付款单表体记录中，应前支付的预付款，则在付款单表体记录中，应将两笔款项分开记录。将两笔款项分开记录。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程3.付款单录入时，表体内容可以不输入，系统会自付款单录

8、入时，表体内容可以不输入，系统会自动将表头内容带入表体项目中。动将表头内容带入表体项目中。4.付款单保存后，若其结算方式有票据管理标识，付款单保存后，若其结算方式有票据管理标识，且在选项中选择登记支票簿，则票据号自动登且在选项中选择登记支票簿，则票据号自动登记支票簿，若选择中没有选择登记支票簿，则记支票簿，若选择中没有选择登记支票簿，则可点击登记按钮，进行登记支票登记簿功可点击登记按钮，进行登记支票登记簿功能。能。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程三、核销处理三、核销处理核销就是指确定收付款单与原始的发票、应付单之核销就是指确定收付款单与原始的发票、应付单之间的对应

9、关系的操作。核销处理指日常进行的间的对应关系的操作。核销处理指日常进行的付款核销应付款的工作。通过建立付款与应付付款核销应付款的工作。通过建立付款与应付款的核销记录，加强往来款项的管理。系统提款的核销记录，加强往来款项的管理。系统提供两种批量核销方式：手工核销、自动核销。供两种批量核销方式：手工核销、自动核销。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程手工核销是由操作员手工确定系统内付款与应付款手工核销是由操作员手工确定系统内付款与应付款的对应关系，选择进行核销。手工核销时一次的对应关系，选择进行核销。手工核销时一次只能显示一个供应商的单据记录，一次只能对只能显示一个供应商

10、的单据记录，一次只能对一种收付款单类型进行核销。当收付款单有代一种收付款单类型进行核销。当收付款单有代付处理时，只显示当前所选供应商的记录。若付处理时，只显示当前所选供应商的记录。若需要对代付款进行处理，则需要在过滤条件中需要对代付款进行处理，则需要在过滤条件中输入该代付单位，进行核销。输入该代付单位，进行核销。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程自动核销是由系统自动确定系统内付款与应付款的自动核销是由系统自动确定系统内付款与应付款的对应关系，选择进行核销。自动核销可对多个对应关系，选择进行核销。自动核销可对多个供应商进行核销处理，自动核销允许在取消操供应商进行核销处

11、理，自动核销允许在取消操作中可以按供应商进行分别取消核销处理。作中可以按供应商进行分别取消核销处理。核销时，付款单与蓝字采购发票、蓝字应付单、收核销时，付款单与蓝字采购发票、蓝字应付单、收款单核销；收款单与红字采购发票、红字应付款单核销；收款单与红字采购发票、红字应付单，付款单核销。若发票中同时存在红蓝记录，单，付款单核销。若发票中同时存在红蓝记录，则核销时先进行单据的内部对冲。则核销时先进行单据的内部对冲。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程示例示例7-5：手工核销供应商手工核销供应商“003河北第三制药河北第三制药”货款货款3600元，元，2003年年10月月25

12、日购货入账，日购货入账，2003年年11月月2日付日付款。款。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程操作步骤：操作步骤：1.在目录区树型列表中选择在目录区树型列表中选择“日常处理日常处理/核销处理核销处理/手手工核销工核销”，进入核销过滤条件界面，进入核销过滤条件界面,如图如图7-21所所示。选择供应商示。选择供应商“003河北第三制药河北第三制药”，点击，点击确认按钮，进入单据核销界面。确认按钮，进入单据核销界面。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程2点击过滤按钮，核销界面上边列表

13、显示河北点击过滤按钮，核销界面上边列表显示河北第三制药可以核销的付款单记录，下边列表显第三制药可以核销的付款单记录，下边列表显示河北第三制药符合核销条件的对应单据，如示河北第三制药符合核销条件的对应单据，如图图7-22所示。所示。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程3.在下边列表的在下边列表的“本次结算本次结算”栏输入本次结算金额栏输入本次结算金额3600元，或者点击全选按钮，由系统自动元，或者点击全选按钮，由系统自动填入结算金额。点击保存按钮，完成本次填入结算金额。点击保存按钮，完成本次核销操作。核销操作

14、。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程示例示例7-6：自动核销本月收付款单据。自动核销本月收付款单据。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程操作过程：操作过程：在目录区树型列表中选择在目录区树型列表中选择“日常处理日常处理/核销处理核销处理/自动自动核销核销”，进入核销过滤条件界面；，进入核销过滤条件界面；输入过滤条输入过滤条件件(可以不输入可以不输入)，点击确认按钮，系统进，点击确认按钮，系统进行自动核销并显示进度条；核销完毕，系统提行自动核销并显示进度条；核销完毕，系统提供供“自动核销报告自动核销报告”，如图，如图7-23所示。所示。丽水职

15、业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程友情提示：友情提示：1.单据批量核销中不支持异币种核销处理，需要异单据批量核销中不支持异币种核销处理，需要异币种核销的，必须到单据录入中进行单张单据币种核销的，必须到单据录入中进行单张单据核销处理。核销处理。2.手工核销保存时，若收付款单列表的本次结算金手工核销保存时，若收付款单列表的本次结算金额合计不等于被核销单据列表的本次结算金额额合计不等于被核销单据列表的本次结算金额合计，系统将提示用户：结算金额不相等，不合计，系统将提示用户：结算金额不相等，不能保存。能保存。丽水职业技

16、术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程四、转账处理四、转账处理应付款管理系统提供了四种并账、转账方法：应付款管理系统提供了四种并账、转账方法：丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程1.应付冲应付应付冲应付应付冲应付是指将某一供应商的应付账款转入另一应付冲应付是指将某一供应商的应付账款转入另一供应商账中，以解决应付款业务在不同供应商供应商账中，以解决应付款业务在不同供应商间入错户或合并户问题。间入错户或合并户问题。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程在目录区树型列表中选择在目录区树型列表中选择“日常处理日常处理/转账转账/应付冲应应

17、付冲应付付”，进入应付冲应付界面，进入应付冲应付界面,如图如图7-24所示；在所示；在货款、其他预付款、预付款和合同结算单复选货款、其他预付款、预付款和合同结算单复选框中选择需要处理的单据；输入转出户、转入框中选择需要处理的单据；输入转出户、转入户、币种等过滤条件，输入完成后，单击过户、币种等过滤条件，输入完成后，单击过滤按钮，系统会将该转出户所有满足条件的滤按钮，系统会将该转出户所有满足条件的单据全部列出。可手工输入或双击选择单据全部列出。可手工输入或双击选择“并账金并账金额额”。输入完有关信息后，按确认按钮，系。输入完有关信息后，按确认按钮，系统会自动地进行转出、转入处理。统会自动地进行转

18、出、转入处理。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程2.预付冲应付预付冲应付预付冲应付可将预付供应商款项和所欠供应商的货预付冲应付可将预付供应商款项和所欠供应商的货款进行转账核销处理。款进行转账核销处理。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程操作要点操作要点:在目录区树型列表中选择在目录区树型列表中选择“日常处理日常处理/转账转账/预付冲应预付冲应付付”，进入预付冲应付界面，进入预付冲应付界面,如图如图7-25所示；所示；丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程可

19、以直接点击自动转账按钮，由系统自动进行成批的预可以直接点击自动转账按钮，由系统自动进行成批的预付冲应付款工作，也可以进行单个客户的预收冲抵应收付冲应付款工作，也可以进行单个客户的预收冲抵应收款工作。系统自动对冲的原则是对有预付款和应付款的款工作。系统自动对冲的原则是对有预付款和应付款的供应商进行挨个对冲，蓝字预付款冲销蓝字应付款，红供应商进行挨个对冲，蓝字预付款冲销蓝字应付款，红字预付款冲销红字应付款，两者只能分开处理，不能同字预付款冲销红字应付款，两者只能分开处理，不能同时进行，要想进行红字预付款冲销红字应付款时，应选时进行，要想进行红字预付款冲销红字应付款时，应选择类型为收款单。当该供应商

20、的预付款大于等于应付款择类型为收款单。当该供应商的预付款大于等于应付款时，则该供应商最终自动冲销的金额以应付款总额为准。时，则该供应商最终自动冲销的金额以应付款总额为准。当该的预付款小于应付款时，则该供应商最终自动冲销当该的预付款小于应付款时，则该供应商最终自动冲销的金额以预付款总额为准。的金额以预付款总额为准。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程3.应付冲应收应付冲应收应付冲应收是用对某供应商的应付账款，冲抵对某应付冲应收是用对某供应商的应付账款，冲抵对某客户的应收账款，以解决应收债权与应付债务客户的应收账款，以解决应收债权与应付债务的冲抵。本功能中还可选择的冲抵。

21、本功能中还可选择“预付冲预收预付冲预收”，用，用预付供应商的货款冲抵预收客户的货款。预付供应商的货款冲抵预收客户的货款。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程操作要点操作要点:在目录区树型列表中选择在目录区树型列表中选择“日常处理日常处理/转账转账/应付冲应应付冲应收收”，进入应付冲应收界面，进入应付冲应收界面,如图如图7-26所示；如所示；如果需要用预付款冲抵预收款，可在界面下方选果需要用预付款冲抵预收款，可在界面下方选择择“预付冲预收预付冲预收”项。如果需要红字应付单冲销项。如果需要红字应付单冲销红字应收单，则可以将红字应收单，则可以将“负单据负单据”复选框选中。复

22、选框选中。点击点击“应付款应付款”页签，点击过滤按钮，系统页签，点击过滤按钮，系统会将该客户所有满足条件的应付款的单据类型、会将该客户所有满足条件的应付款的单据类型、单据编号、日期、金额等项目全部列出，在转单据编号、日期、金额等项目全部列出，在转账金额一栏里输入每一笔应付款的转账金额；账金额一栏里输入每一笔应付款的转账金额；丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程点击点击“应收款应收款”页签，点击过滤按钮，系统会将页签，点击过滤按钮，系统会将该客户所有满足条件的应收款的单据类型、单该客户所有满足条件的应收款的单

23、据类型、单据编号、日期、金额等项目全部列出，在转账据编号、日期、金额等项目全部列出，在转账金额一栏里输入每一笔应收款的转账金额。输金额一栏里输入每一笔应收款的转账金额。输入完有关应付款和应收款的信息后，按确认入完有关应付款和应收款的信息后，按确认按钮，系统会自动地将两者对冲。按钮，系统会自动地将两者对冲。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程4.红票对冲红票对冲红票对冲是指将同一供应商的红票和其蓝字发票进红票对冲是指将同一供应商的红票和其蓝字发票进行冲销。系统提供了自动冲销和手工冲销两种行冲销。系统提供了自动冲销和手工冲销两种处理方式。自动对冲可同时对多个供应商依据处理

24、方式。自动对冲可同时对多个供应商依据红冲规则进行红票对冲，提高红票对冲的效率。红冲规则进行红票对冲，提高红票对冲的效率。手工对冲一次可对一个供应商进行红票对冲，手工对冲一次可对一个供应商进行红票对冲，可自行选择红票对冲的单据，提高红票对冲的可自行选择红票对冲的单据，提高红票对冲的灵活性。灵活性。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程五、制单处理五、制单处理制单即生成凭证，并将凭证传递至总账记账。系统制单即生成凭证，并将凭证传递至总账记账。系统对不同的单据类型或不同的业务处理提供实时对不同的单据类型或不同的业务处理提供实时制单的功能，此外，系统提供了一个统一制单制单的功能

25、，此外，系统提供了一个统一制单的平台，可以快速、成批生成凭证，并可依据的平台，可以快速、成批生成凭证，并可依据规则进行合并制单等处理。规则进行合并制单等处理。制单类型包括发票制单和应付单制单、合同结算单制单类型包括发票制单和应付单制单、合同结算单制单、收付款单制单、核销制单、票据处理制制单、收付款单制单、核销制单、票据处理制单、并账制单、现结制单、坏账处理制单、转单、并账制单、现结制单、坏账处理制单、转账制单、汇兑损益制单。账制单、汇兑损益制单。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程示例示例7-7：2005年年11月月3日，操作员李明将日，操作员李明将2005年年11月

26、月2日发日发生的收付款单据进行制单。生的收付款单据进行制单。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程操作步骤：操作步骤：1.在目录区树型列表中选择在目录区树型列表中选择“日常处理日常处理/制单处理制单处理”，系统弹出系统弹出“制单查询制单查询”对话框，在左边制单类型对话框，在左边制单类型中选中中选中“收付款单制单收付款单制单”，记账日期栏输入，记账日期栏输入“2005-11-03”，如图，如图7-27所示。所示。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程2.输入完查询条件，单击确认按钮，系统

27、会将输入完查询条件，单击确认按钮，系统会将日期小于等于当前业务日期的所有未制单已经日期小于等于当前业务日期的所有未制单已经记账的单据全部列出。输入制单日期记账的单据全部列出。输入制单日期“2005-11-03”，在，在“凭证类别凭证类别”栏目处用下拉框设置栏目处用下拉框设置“银行银行付款凭证付款凭证”为默认的凭证类别，如图为默认的凭证类别，如图7-28所示。所示。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程3.选择要进行制单的单据，在选择要进行制单的单据，在“选择标志选择标志”一栏双击，系统会一栏双击，系统会在双击

28、的栏目给出一个序号，表明要将该单据制单。可在双击的栏目给出一个序号，表明要将该单据制单。可以修改系统所给出的序号。例如，系统给出的序号为以修改系统所给出的序号。例如，系统给出的序号为1，可以改为，可以改为2。相同序号的记录会制成一张凭证。也可。相同序号的记录会制成一张凭证。也可点击合并按钮，将所选单据合并生成一张凭证。这点击合并按钮，将所选单据合并生成一张凭证。这里可以点击全选按钮，选中所有收付款单。里可以点击全选按钮，选中所有收付款单。4.选择完所有的条件后，点击制单按钮，进入填制凭证选择完所有的条件后，点击制单按钮，进入填制凭证界面，如图界面，如图7-29所示。修改摘要内容，金额由系统自动

29、所示。修改摘要内容，金额由系统自动生成，用鼠标单击保存按钮，系统保存凭证后在凭生成，用鼠标单击保存按钮，系统保存凭证后在凭证左上角显示证左上角显示“已生成已生成”字样，并将当前凭证传递到总账字样，并将当前凭证传递到总账系统。系统。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程友情提示：友情提示：1.应付款管理系统的控制科目在除存货核算系统外应付款管理系统的控制科目在除存货核算系统外的其他系统制单会造成应付款管理系统与总账的其他系统制单会造成应付款管理系统与总账系统对账不平。系统对账不平。2.在应付款管理系统制单时，若

30、要使用存货核算系在应付款管理系统制单时，若要使用存货核算系统的控制科目，则需要在总账系统选项中选择统的控制科目，则需要在总账系统选项中选择可以使用存货核算系统控制科目选项。可以使用存货核算系统控制科目选项。3.制单日期系统默认为当前业务日期。制单日期应制单日期系统默认为当前业务日期。制单日期应大于等于所选的单据的最大日期，但小于当前大于等于所选的单据的最大日期，但小于当前业务日期，且输入的制单日期应该满足总账制业务日期，且输入的制单日期应该满足总账制单日期要求：即大于同月同凭证类别的日期。单日期要求：即大于同月同凭证类别的日期。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程六、

31、取消操作六、取消操作在应付款管理的各个业务环节，都可能由于各种各在应付款管理的各个业务环节，都可能由于各种各样的原因造成操作失误，系统提供了取消操作样的原因造成操作失误，系统提供了取消操作功能，使操作员在对原始单据进行了审核、对功能，使操作员在对原始单据进行了审核、对付款单进行了核销等操作后，可将其恢复到操付款单进行了核销等操作后，可将其恢复到操作前的状态，以便进行修改。作前的状态，以便进行修改。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程系统提供了恢复付款单的核销前状态、恢复票据的系统提供了恢复付款单的核销前状态、恢复票据的处理前状态、恢复转账处理前状态、恢复计算处理前状态

32、、恢复转账处理前状态、恢复计算汇兑损益前状态、恢复并账处理前状态等五项汇兑损益前状态、恢复并账处理前状态等五项取消操作功能。操作方法基本相同，以取消核取消操作功能。操作方法基本相同，以取消核销为例，在应付款管理系统选择销为例，在应付款管理系统选择“其他处理其他处理/取取消操作消操作”，系统弹出，系统弹出“取消操作条件对话框，如取消操作条件对话框，如图图7-30所示。所示。丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程丽水职业技术学院会计电算化系列课件 2006年浙江省级精品课程友情提示：友情提示：1.如果付款单日期在已经结账的月份内，不能被恢如果付款单日期在已经结账的月份内，不能被恢复。复。2.若该处理已经制单，应先删除其对应的凭证，再若该处理已经制单，应先删除其对应的凭证，再进行恢复。进行恢复。