会计信息系统下复习进程.ppt

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1、会计信息系统下会计信息系统下返回2第六章第六章 教学要求教学要求l1理解销售与应收系统的原理理解销售与应收系统的原理l2掌握销售与应收系统的特点和目标掌握销售与应收系统的特点和目标l3掌握销售与应收系统业务流程掌握销售与应收系统业务流程l4掌握销售与应收系统数据流程掌握销售与应收系统数据流程l5掌握销售与应收系统功能结构掌握销售与应收系统功能结构l6掌握销售与应收系统的日常业务处理掌握销售与应收系统的日常业务处理返回3 重重 点点l销售与应收系统的基本原理销售与应收系统的基本原理l销售与应收系统业务流程销售与应收系统业务流程l销售与应收系统数据流程销售与应收系统数据流程l销售业务和应收账款业务

2、的实际操作销售业务和应收账款业务的实际操作返回销售流程销售流程返回销售报价单销售报价单l销售报价单是销售部门根据企业销售政策、产品成销售报价单是销售部门根据企业销售政策、产品成本、目标利润率、以往价格资料等，向客户提出的本、目标利润率、以往价格资料等，向客户提出的产品报价。产品报价。l一般情况下，销售部门根据具体的产品价格产生报一般情况下，销售部门根据具体的产品价格产生报价，经上级业务审核后提供给客户。价，经上级业务审核后提供给客户。返回销售报价单录入方法销售报价单录入方法l手工录入就是整张单据由手工生成。手工录入就是整张单据由手工生成。如果用户录入不如果用户录入不完整、或者录入非法信息，系统

3、会随时给予提示，用完整、或者录入非法信息，系统会随时给予提示，用户按照提示进行处理即可。在保存的当前单据上，用户按照提示进行处理即可。在保存的当前单据上，用户才能执行修改功能，修改后，即时保存即可。户才能执行修改功能，修改后，即时保存即可。l单据复制单据复制返回销售订单销售订单l销售订单是购销双方共同签署的、以次确认购销活动的标志。销售订单是购销双方共同签署的、以次确认购销活动的标志。销销售订单不仅是销售管理系统的重要单据，而且供应链系统中处于售订单不仅是销售管理系统的重要单据，而且供应链系统中处于核心地位。核心地位。l销售订单反映的业务资料是企业正式确认的、具有经济合法地位销售订单反映的业务

4、资料是企业正式确认的、具有经济合法地位的文件，通过它可以直接向客户销货并可查询销售订单的发货情的文件，通过它可以直接向客户销货并可查询销售订单的发货情况和订单执行状况，是销售业务中非常重要的管理方式、从而在况和订单执行状况，是销售业务中非常重要的管理方式、从而在销售系统中处于核心地位；同时在整个供需链系统中也处于非常销售系统中处于核心地位；同时在整个供需链系统中也处于非常重要的地位：重要的地位：l首先，销售订单是物资在销售业务中流动的起点，是详细记录企首先，销售订单是物资在销售业务中流动的起点，是详细记录企业物资的循环流动轨迹、累积企业管理决策所需要的经营运作信业物资的循环流动轨迹、累积企业管

5、理决策所需要的经营运作信息的关键。息的关键。l其次，销售订单不仅是销售业务的起源，更是供需链整体的业务其次，销售订单不仅是销售业务的起源，更是供需链整体的业务处理源。处理源。l再次，销售订单是供需链的重要信息中心之一。再次，销售订单是供需链的重要信息中心之一。l最后，销售订单是联系其它系统和销售系统的纽带。最后，销售订单是联系其它系统和销售系统的纽带。返回销售订单录入方法销售订单录入方法l手工录入就是整张单据由手工生成，不需要借助其它单手工录入就是整张单据由手工生成，不需要借助其它单据或其它系统信息，比较使用适用于双方传真交易等不据或其它系统信息，比较使用适用于双方传真交易等不涉及前期计划业务

6、流程的订货。涉及前期计划业务流程的订货。l关联生成关联生成:销售订单可以通过关联销售报价单和销售合销售订单可以通过关联销售报价单和销售合同生成，即将销售报价单或销售合同作为源单据，根据同生成，即将销售报价单或销售合同作为源单据，根据用户选择的源单据自动生成销售订单。用户选择的源单据自动生成销售订单。l单据复制单据复制返回发货通知发货通知l发货通知单是销售部门在确定销售订货成立、向仓库部发货通知单是销售部门在确定销售订货成立、向仓库部门发出的发货通知，从而方便物料的跟踪与查询。门发出的发货通知，从而方便物料的跟踪与查询。l发货通知单是销售订单的重要执行单据，其不仅要处理发货通知单是销售订单的重要

7、执行单据，其不仅要处理与销售订单直接关联的执行情况，还要处理销售出库单与销售订单直接关联的执行情况，还要处理销售出库单与销售订单间接关联的执行情况，起到承上启下的业务与销售订单间接关联的执行情况，起到承上启下的业务管理作用。另外，在涉及集团内部的分销业务处理中，管理作用。另外，在涉及集团内部的分销业务处理中，发货通知单和退货通知单是处理集团内部购销业务和集发货通知单和退货通知单是处理集团内部购销业务和集团内部调拨业务的重要单据，并在集团企业账套间相互团内部调拨业务的重要单据，并在集团企业账套间相互传递，以完成业务流程、相互沟通业务信息。传递，以完成业务流程、相互沟通业务信息。返回发货通知录入发

8、货通知录入l在手工录入就是整张单据由手工生成，不需要借助其它在手工录入就是整张单据由手工生成，不需要借助其它单据或其它系统信息，比较适用于没有正式订单的零星单据或其它系统信息，比较适用于没有正式订单的零星交易。交易。l关联生成关联生成:发货通知单可以通过关联销售订单和销售发发货通知单可以通过关联销售订单和销售发票生成，即将销售订单或销售发票作为源单据，根据用票生成，即将销售订单或销售发票作为源单据，根据用户选择的源单据自动生成发货通知单。户选择的源单据自动生成发货通知单。其中销售订单其中销售订单必须是已审核、尚未关闭的订单；而发票必须是已审核必须是已审核、尚未关闭的订单；而发票必须是已审核未钩

9、稽的发票。未钩稽的发票。l单据复制单据复制返回销售发票销售发票l销售发票是购货单位开给供货单位，据以付款、记账、销售发票是购货单位开给供货单位，据以付款、记账、纳税的依据。销售发票是实现企业目标的基本保障，供纳税的依据。销售发票是实现企业目标的基本保障，供应链系统占据核心地位。应链系统占据核心地位。l首先，销售发票是企业收入的确认标志，是实现企业经首先，销售发票是企业收入的确认标志，是实现企业经营目标的基本保障。营目标的基本保障。其次，发票处理是企业销售业务其次，发票处理是企业销售业务中最重要、也是最终的环节。再者，销售发票是供需链中最重要、也是最终的环节。再者，销售发票是供需链的重要信息中心

10、之一，是联系财务、业务系统的重要桥的重要信息中心之一，是联系财务、业务系统的重要桥梁。第四，发票是财务管理的重要内容。梁。第四，发票是财务管理的重要内容。发票所标志发票所标志的营业收入是企业现金流入量的主要来源，是补偿经营的营业收入是企业现金流入量的主要来源，是补偿经营活动中成本费用和形成利润的有效保障，因而在企业理活动中成本费用和形成利润的有效保障，因而在企业理财中具有重要地位。另外，发票所记载的应收账款又企财中具有重要地位。另外，发票所记载的应收账款又企业流动资产的一个重要项目。业流动资产的一个重要项目。最后，发票是财务人员最后，发票是财务人员据以记账、核算成本的重要原始凭证。据以记账、核

11、算成本的重要原始凭证。返回销售发票录入销售发票录入l手工录入就是整张单据由手工生成，不需要借助其它单手工录入就是整张单据由手工生成，不需要借助其它单据或其它系统信息。据或其它系统信息。l关联生成关联生成:蓝字销售发票可以通过关联销售订单、销售蓝字销售发票可以通过关联销售订单、销售合同、蓝字销售出库单生成；红字销售发票可以通过关合同、蓝字销售出库单生成；红字销售发票可以通过关联销售订单、销售合同、红字销售出库单和蓝字销售发联销售订单、销售合同、红字销售出库单和蓝字销售发票生成。票生成。l单据复制单据复制返回销售发票钩稽销售发票钩稽l销售发票的钩稽主要是指发票与销售出库单的钩稽。钩销售发票的钩稽主

12、要是指发票与销售出库单的钩稽。钩稽的主要作用就是进行收入和成本的匹配确认。稽的主要作用就是进行收入和成本的匹配确认。l钩稽就是在已审核的发票单据界面钩稽就是在已审核的发票单据界面（1）使用工具条上的）使用工具条上的【钩稽钩稽】按钮；按钮；（2）选择）选择查看查看钩稽钩稽；系统会自动钩稽该张单；系统会自动钩稽该张单据，并给予相应提示信息；另外，对已钩稽的发票选择据，并给予相应提示信息；另外，对已钩稽的发票选择查看查看反钩稽反钩稽，系统会自动反钩稽该发票，并，系统会自动反钩稽该发票，并给予相应提示。给予相应提示。l钩稽的条件钩稽的条件l1、发票必须为已业务审核、未完全钩稽的发票；、发票必须为已业务

13、审核、未完全钩稽的发票；l2、钩稽人必须具有销售发票的钩稽权限。、钩稽人必须具有销售发票的钩稽权限。返回退货通知单退货通知单l作为发货通知单的反向执行单据，可以作为红字销售出作为发货通知单的反向执行单据，可以作为红字销售出库单的源单据，执行退货操作。库单的源单据，执行退货操作。l一般来说，退货通知单可以通过手工录入、发货通知单一般来说，退货通知单可以通过手工录入、发货通知单和发票关联等方式生成和发票关联等方式生成返回销售费用发票销售费用发票l销售费用发票主要用来处理销售过程中发生的或者代垫销售费用发票主要用来处理销售过程中发生的或者代垫的费用，如运输费用等。销售费用发票包括的费用，如运输费用等

14、。销售费用发票包括“应付费用应付费用发票发票”和和“应收费用发票应收费用发票”两种，其中应付费用发票用于两种，其中应付费用发票用于处理销售时由销售方支付销售费用的情况，应收费用发处理销售时由销售方支付销售费用的情况，应收费用发票用于处理由销售方代垫运费或由销售方提供运输或服票用于处理由销售方代垫运费或由销售方提供运输或服务的情况。务的情况。l费用发票分为蓝字发票和红字发票，红字发票是蓝字发费用发票分为蓝字发票和红字发票，红字发票是蓝字发票的反向单据，代表费用退回，两者数量相反，但内容票的反向单据，代表费用退回，两者数量相反，但内容一致。一致。返回费用发票录入费用发票录入l手工录入就是整张单据由

15、手工生成，不需要借助其它单手工录入就是整张单据由手工生成，不需要借助其它单据或其它系统信息。据或其它系统信息。l从销售发票连属生成从销售发票连属生成:在已保存的销售发票界面上，选在已保存的销售发票界面上，选择择查看查看费用发票费用发票，系统将调出一张空白的费，系统将调出一张空白的费用发票录入界面用发票录入界面.l 单据复制单据复制返回17 销售与应收系统特点l业务频繁，数据量大业务频繁，数据量大l数据真实性、准确性要求高数据真实性、准确性要求高l对象广泛，实时性要求高对象广泛，实时性要求高l业务内容、核算方法复杂业务内容、核算方法复杂l信息加工要求高信息加工要求高l同其他系统联系紧密同其他系统

16、联系紧密返回18订单销售订单销售返回19l（一）销售与应收系统功能结构图（一）销售与应收系统功能结构图 销售与应收模块功能结构分析销售与应收模块功能结构分析销售与应收管理系统初始设置客户分类设置客户档案设置销售类型设置期初余额设置其他设置 业务单句处理 账表输出 自动转账系统服务销售定单输入销售发票输入收款单输入退货处理销售日报表销售费用表应收账款明细表销售人员业绩表客户信息等转账凭证设置编制转账凭证自动转账数据恢复系统维护修改口令数据备份返回20销售业务主要程序销售业务主要程序l销售报价：一方向另一方提出的购销条款销售报价：一方向另一方提出的购销条款l销售定货：销售定单、销售合同销售定货：销

17、售定单、销售合同l销售发货：执行销售销售发货：执行销售l销售开票：是销售的重要环节，是收入、成本、税金销售开票：是销售的重要环节，是收入、成本、税金确认的基础和收款的依据确认的基础和收款的依据l代垫费用：由销售方代垫、对方承担的费用代垫费用：由销售方代垫、对方承担的费用l销售支出：由销售方承担的销售费用销售支出：由销售方承担的销售费用l委托代销：所有权不转移，由受托方代销委托代销：所有权不转移，由受托方代销l销售月末结账销售月末结账返回应收系统流程应收系统流程返回发票收款发票收款l1应收款管理应收款管理的的发票处理发票处理中，根据实际业务需中，根据实际业务需要，录入或维护普通发票或增值税发票。

18、要，录入或维护普通发票或增值税发票。l2经审核发票录入无误后，经审核发票录入无误后，应收款管理应收款管理-凭证处理凭证处理，确认应收账款并生成凭证。并可查询系统生成并审，确认应收账款并生成凭证。并可查询系统生成并审核的凭证。核的凭证。l3收款业务完成后，由结算中心导入或由现金系统出纳收款业务完成后，由结算中心导入或由现金系统出纳手工录入收款单。手工录入收款单。l4现金系统的收款单审核后，收款信息传递至应收款管现金系统的收款单审核后，收款信息传递至应收款管理系统并转换成应收款管理系统的收款单或由应收会计理系统并转换成应收款管理系统的收款单或由应收会计手工录入收款单。手工录入收款单。l5应收款管理

19、系统的收款单审核后，应收款管理系统的收款单审核后，应收款管理应收款管理的的凭证处理凭证处理中生成凭证，并在中生成凭证，并在应收款管理应收款管理的的结结算算中核销收款单与发票。中核销收款单与发票。返回其他应收单录入、收款其他应收单录入、收款l1应收款管理的其他应收单中，根据实际业务应收款管理的其他应收单中，根据实际业务需要，录入或维护其他应收单。需要，录入或维护其他应收单。l2经审核其他应收单录入无误后，应收款管理经审核其他应收单录入无误后，应收款管理-凭凭证处理确认其他应收款并生成凭证处理确认其他应收款并生成凭l3收款业务完成后，由结算中心导入或由现金系统出纳收款业务完成后，由结算中心导入或由

20、现金系统出纳手工录入收款单。手工录入收款单。l4现金系统的收款单审核后，收款信息传递至应收款管现金系统的收款单审核后，收款信息传递至应收款管理系统并转换成应收款管理系统的收款单或由应收会计理系统并转换成应收款管理系统的收款单或由应收会计手工录入收款单。手工录入收款单。l5应收款管理系统的收款单审核后，应收款管理的应收款管理系统的收款单审核后，应收款管理的凭证处理中生成凭证，并在应收款管理的结凭证处理中生成凭证，并在应收款管理的结算中核销其他应收单与发票。算中核销其他应收单与发票。返回未收款退货未收款退货l1应收款管理的发票处理中，根据实际业务需应收款管理的发票处理中，根据实际业务需要，录入或维

21、护红字的普通或增值税发票。要，录入或维护红字的普通或增值税发票。l2经审核发票录入无误后，应收款管理经审核发票录入无误后，应收款管理-凭证处理凭证处理，冲回应收账款并生成凭证。，冲回应收账款并生成凭证。l3根据业务需要，应收款管理的结算中将红、根据业务需要，应收款管理的结算中将红、蓝字发票核销。蓝字发票核销。返回已收款未核销退款退货已收款未核销退款退货l1应收款管理的退款中，根据实际业务需要，应收款管理的退款中，根据实际业务需要，录入或维护退款单。录入或维护退款单。l2应收款管理的发票处理中，根据实际业务需应收款管理的发票处理中，根据实际业务需要，录入或维护红字发票。要，录入或维护红字发票。l

22、3经审核退款单、红字发票录入无误后，应收款管理经审核退款单、红字发票录入无误后，应收款管理-凭证处理，冲回收款和应收账款并生成凭证。凭证处理，冲回收款和应收账款并生成凭证。l4应收款管理的结算中将退款单与收款单核销，应收款管理的结算中将退款单与收款单核销，同时在销售管理同时在销售管理-结算中对等核销红、蓝字发结算中对等核销红、蓝字发票；或者在应收款管理票；或者在应收款管理-结算中将红字发票与结算中将红字发票与退款单核销，同时将蓝字发票与收款单核销。退款单核销，同时将蓝字发票与收款单核销。返回已收款已核销退款退货已收款已核销退款退货l1应收款管理的退款中，根据实际业务需要，应收款管理的退款中，根

23、据实际业务需要，录入或维护退款单。录入或维护退款单。l2应收款管理的发票处理中，根据实际业务需应收款管理的发票处理中，根据实际业务需要，录入或维护红字发票。要，录入或维护红字发票。l3经审核退款单、红字发票录入无误后，应收款管理经审核退款单、红字发票录入无误后，应收款管理-凭证处理，冲回收款和应收账款并生成凭证。凭证处理，冲回收款和应收账款并生成凭证。l4应收款管理的结算中将红字发票与退款单核应收款管理的结算中将红字发票与退款单核销。销。返回坏账计提、损失到收回坏账计提、损失到收回l1系统设置的应收款管理中，根据实际业务需系统设置的应收款管理中，根据实际业务需要，设置坏账计提方法。要，设置坏账

24、计提方法。l2应收款管理应收款管理-坏账处理，根据实际业务需要，坏账处理，根据实际业务需要，在选择备抵法的情况下，计提在选择备抵法的情况下，计提/补提补提/冲销坏账准备并生冲销坏账准备并生成凭证。成凭证。l3应收款管理应收款管理-坏账处理，根据实际业务需要，坏账处理，根据实际业务需要，处理坏账损失并生成凭证。处理坏账损失并生成凭证。l4应收款管理应收款管理-坏账处理，根据实际业务需要，坏账处理，根据实际业务需要，处理坏账收回并生成凭证。处理坏账收回并生成凭证。返回应收票据的收款、贴现、背书、退票应收票据的收款、贴现、背书、退票l1应收款管理的票据处理中，根据实际业务需应收款管理的票据处理中，根

25、据实际业务需要，录入或维护应收票据。要，录入或维护应收票据。l2应收款管理应收款管理-票据处理，根据实际业务需要，票据处理，根据实际业务需要，处理应收票据的收款、贴现、背书、转出、退票。处理应收票据的收款、贴现、背书、转出、退票。l3应收款管理应收款管理-票据处理，根据实际业务需要，票据处理，根据实际业务需要，处理应收票据的业务并生成凭证。处理应收票据的业务并生成凭证。返回采购业务流程图采购业务流程图返回30采购与应付系统的特点和目标采购与应付系统的特点和目标l特点：特点：1数据处理量大数据处理量大2数据变化频繁数据变化频繁3核算方法较复杂核算方法较复杂4与存货子系统和账务系统存在频繁的数据传

26、递关系与存货子系统和账务系统存在频繁的数据传递关系5管理要求高管理要求高l目标目标返回31采购系统数据联系采购系统数据联系返回32采购订单管理采购订单管理返回采购申请单采购申请单l采购申请单是各业务部门或计划部门根据主生产计划、采购申请单是各业务部门或计划部门根据主生产计划、物料需求计划、库存管理需要、销售订货、或零星需求物料需求计划、库存管理需要、销售订货、或零星需求等实际情况，向采购部门提请购货申请、并可批准采购等实际情况，向采购部门提请购货申请、并可批准采购的业务单据。的业务单据。l采购申请的功能在【采购申请单新增】和【采购申请采购申请的功能在【采购申请单新增】和【采购申请单维护】模块中

27、都有实现单维护】模块中都有实现返回采购订单采购订单l采购订单是购销双方共同签署的、以确认采购活动的标采购订单是购销双方共同签署的、以确认采购活动的标志，系统中处于采购管理的核心地位。志，系统中处于采购管理的核心地位。采购订单是企采购订单是企业正式确认的、具有经济合法地位的文件，通过它可以业正式确认的、具有经济合法地位的文件，通过它可以直接向供应商订货并可查询采购订单的收料情况和订单直接向供应商订货并可查询采购订单的收料情况和订单执行状况，是订货业务工作中非常重要的管理方式。执行状况，是订货业务工作中非常重要的管理方式。l第一，采购订单是物资在采购业务中流动的起点，是详第一，采购订单是物资在采购

28、业务中流动的起点，是详细记录企业物资的循环流动轨迹、累积企业管理决策所细记录企业物资的循环流动轨迹、累积企业管理决策所需要的经营运作信息的关键。需要的经营运作信息的关键。l第二，采购订单是供需链的重要信息中心之一。第二，采购订单是供需链的重要信息中心之一。采购采购订单不仅能显示采购业务自身信息，还能通过采购申请订单不仅能显示采购业务自身信息，还能通过采购申请获取来自生产、销售等系统的信息，将供需链整体的信获取来自生产、销售等系统的信息，将供需链整体的信息有机地联系起来，综合企业生产经营活动，是提高整息有机地联系起来，综合企业生产经营活动，是提高整个系统的综合运作水平和效率的重要因素。个系统的综

29、合运作水平和效率的重要因素。l第三，采购订单是联系应付款系统和采购系统的纽带。第三，采购订单是联系应付款系统和采购系统的纽带。返回订单录入方式订单录入方式l手工录入就是整张单据由手工生成，不需要借助其它单手工录入就是整张单据由手工生成，不需要借助其它单据或其它系统信息，比较适用于双方传真交易等不涉及据或其它系统信息，比较适用于双方传真交易等不涉及前期计划业务流程的订货。前期计划业务流程的订货。l关联生成：采购订单可以通过关联采购申请单、采购关联生成：采购订单可以通过关联采购申请单、采购合同以及销售订单生成合同以及销售订单生成l单据复制单据复制返回收料通知单收料通知单l是采购部门在物料到达企业后

30、，登记由谁验收、由那个是采购部门在物料到达企业后，登记由谁验收、由那个仓库入库等情况的详细单据，便于物料的跟踪与查询。仓库入库等情况的详细单据，便于物料的跟踪与查询。l第一，收料通知单是采购订单的重要执行单据，其不仅第一，收料通知单是采购订单的重要执行单据，其不仅要处理与采购订单直接关联的执行情况，还要处理外购要处理与采购订单直接关联的执行情况，还要处理外购入库单与采购订单间接关联的执行情况，起到承上启下入库单与采购订单间接关联的执行情况，起到承上启下的业务管理作用。的业务管理作用。l第二，企业中存在一些受托加工物料，这些物料的暂时第二，企业中存在一些受托加工物料，这些物料的暂时处置权虽然在本

31、企业，但所有权还在委托单位。这些物处置权虽然在本企业，但所有权还在委托单位。这些物料只计算数量、不需要核算成本，称为代管物料。收料料只计算数量、不需要核算成本，称为代管物料。收料通知单和退料通知单就是企业处理代管物料的业务单据。通知单和退料通知单就是企业处理代管物料的业务单据。返回收料通知录入收料通知录入l手工录入就是整张单据由手工生成，不需要借助其它单手工录入就是整张单据由手工生成，不需要借助其它单据或其它系统信息。据或其它系统信息。l关联生成关联生成l收料通知单可以通过关联采购订单和采购发票生成。收料通知单可以通过关联采购订单和采购发票生成。l销售出库单审核后自动生成收料通知单销售出库单审

32、核后自动生成收料通知单l单据复制单据复制返回采购发票采购发票l采购发票是供应商开给购货单位，据以付款、记账、纳采购发票是供应商开给购货单位，据以付款、记账、纳税的依据。表现在：税的依据。表现在：l首先，发票处理是企业采购业务中重要的一个环节，发首先，发票处理是企业采购业务中重要的一个环节，发票以有形的单据流代替企业生产经营活动中无形的资金票以有形的单据流代替企业生产经营活动中无形的资金流动轨迹，并与反映物流的外购入库单一起相互钩稽，流动轨迹，并与反映物流的外购入库单一起相互钩稽，实现资金流和业务流的双轨并行，从而将整个物流业务实现资金流和业务流的双轨并行，从而将整个物流业务流程统一为一个有机整

33、体。流程统一为一个有机整体。l第二，采购发票是供需链的重要信息中心之一，是联系第二，采购发票是供需链的重要信息中心之一，是联系财务、业务系统的重要桥梁。财务、业务系统的重要桥梁。l第三，发票不仅表现了资金流动、同时也是业务实现的第三，发票不仅表现了资金流动、同时也是业务实现的法定标志。法定标志。l第四，发票也是财务人员据以记账、核算成本的重要原第四，发票也是财务人员据以记账、核算成本的重要原始凭证。始凭证。返回发票录入发票录入l手工录入就是整张单据由手工生成，不需要借助其它单手工录入就是整张单据由手工生成，不需要借助其它单据或其它系统信息。据或其它系统信息。l关联生成：蓝字采购发票可以通过关联

34、采购订单、采购关联生成：蓝字采购发票可以通过关联采购订单、采购合同、蓝字外购入库单、蓝字委外加工入库单、销售发合同、蓝字外购入库单、蓝字委外加工入库单、销售发票生成；红字采购发票可以通过关联采购订单、采购合票生成；红字采购发票可以通过关联采购订单、采购合同、红字外购入库单和蓝字采购发票生成，此时都要求同、红字外购入库单和蓝字采购发票生成，此时都要求源单已审核但是未完全关联完毕。源单已审核但是未完全关联完毕。l单据复制单据复制返回退料通知单退料通知单l退料通知单是处理由于质量不合格、价格不正确等因素、退料通知单是处理由于质量不合格、价格不正确等因素、或与采购订单或合同的相关条款不相符等原因，需要

35、退或与采购订单或合同的相关条款不相符等原因，需要退回给供货单位的退货处理的业务单据，是收料通知单的回给供货单位的退货处理的业务单据，是收料通知单的反向操作单据。反向操作单据。l第一，作为收料通知单的反向执行单据，可以作为红字第一，作为收料通知单的反向执行单据，可以作为红字外购入库单的源单据，执行退货操作。外购入库单的源单据，执行退货操作。l第二，退料通知单是采购质量管理中的不合格品退库单。第二，退料通知单是采购质量管理中的不合格品退库单。在收货质量检验过程中，不合格品不能入库，要退回给在收货质量检验过程中，不合格品不能入库，要退回给供应商。供应商。l第三，作为受托加工物料加工完毕、交还委托单位

36、的业第三，作为受托加工物料加工完毕、交还委托单位的业务处理单据。务处理单据。返回退料通知单录入退料通知单录入l手工录入就是整张单据由手工生成，不需要借助其它单手工录入就是整张单据由手工生成，不需要借助其它单据或其它系统信息。据或其它系统信息。l关联生成关联生成:退料通知单可以通过关联收料通知单生成退料通知单可以通过关联收料通知单生成l检验单审核时自动生成退料通知单检验单审核时自动生成退料通知单:如果用户在【系统如果用户在【系统设置】设置】【采购系统】【采购系统】【系统设置】【系统设置】【采购系统选【采购系统选项】中选择了项】中选择了选项，选项，则检验单业务审核后会自动根据不合格的数量生成一张则

37、检验单业务审核后会自动根据不合格的数量生成一张退料通知单。退料通知单。l单据复制单据复制返回费用发票费用发票l费用发票是运输单位开给购货单位、加工单位开给来料费用发票是运输单位开给购货单位、加工单位开给来料单位等，据以付款、记账、纳税的依据。单位等，据以付款、记账、纳税的依据。l费用发票可以通过手工录入、采购发票连属等多途径生费用发票可以通过手工录入、采购发票连属等多途径生成成返回费用发票录入费用发票录入l手工录入就是整张单据由手工生成，不需要借助其它单手工录入就是整张单据由手工生成，不需要借助其它单据或其它系统信息。据或其它系统信息。l采购发票连属生成采购发票连属生成:在已保存的采购发票界面

38、上，选择在已保存的采购发票界面上，选择【查看查看】【费用发票费用发票】，系统将调出一张空白的费用，系统将调出一张空白的费用发票录入界面。发票录入界面。l费用发票这种连属操作还可以分别在费用发票这种连属操作还可以分别在【采购发票采购发票维护维护】中完成，选择一张单据，使用中完成，选择一张单据，使用【费用发票费用发票】，如果该，如果该单据没有生成费用发票，则会提示：单据没有生成费用发票，则会提示：“没有相关费用发没有相关费用发票，是否需要新增票，是否需要新增”，单击，单击【是是】后则弹出生成界面，后则弹出生成界面，生成费用发票。生成费用发票。l关联生成关联生成:红字费用发票可以通过关联蓝字费用发票

39、生红字费用发票可以通过关联蓝字费用发票生成，即将费用发票等作为源单据，根据用户选择的源单成，即将费用发票等作为源单据，根据用户选择的源单据自动生成费用发票。据自动生成费用发票。l单据复制单据复制返回应付款系统流程应付款系统流程返回发票录入、付款发票录入、付款l1应付款管理应付款管理的的发票处理发票处理中，根据实际业务需要，录入中，根据实际业务需要，录入或维护普通发票或增值税发票。或维护普通发票或增值税发票。l2经审核发票录入无误后，经审核发票录入无误后，应付款管理应付款管理-凭证处理凭证处理，确认，确认应付账款并生成凭证。应付账款并生成凭证。l3根据业务需要，根据业务需要，应付款管理应付款管理

40、的的付款申请单付款申请单录入或维护录入或维护付款申请单。付款申请单。l4经审核付款申请单后，付款申请单信息传递至结算中心付款并经审核付款申请单后，付款申请单信息传递至结算中心付款并自动生成付款单或由现金系统出纳付款后手工录入付款单或付款自动生成付款单或由现金系统出纳付款后手工录入付款单或付款后用付款申请单下推付款单。后用付款申请单下推付款单。l5现金系统的付款单审核后，付款信息传递至应付款管理系统并现金系统的付款单审核后，付款信息传递至应付款管理系统并转换成应付款管理系统的付款单或由应付会计手工录入付款单。转换成应付款管理系统的付款单或由应付会计手工录入付款单。6应付款管理系统的付款单审核后，

41、应付款管理系统的付款单审核后，应付款管理应付款管理的的凭证处凭证处理理中生成凭证，并在中生成凭证，并在应付款管理应付款管理的的结算结算中核销付款单中核销付款单与发票。与发票。返回其他应付单录入、付款其他应付单录入、付款l1应付款管理应付款管理的的其他应付单其他应付单中，根据实际业务需要，录中，根据实际业务需要，录入或维护其他应付单。入或维护其他应付单。l2经审核其他应付单录入无误后，经审核其他应付单录入无误后，应付款管理应付款管理-凭证处理凭证处理，确认其他应付款并生成凭证。确认其他应付款并生成凭证。l3根据业务需要，根据业务需要，应付款管理应付款管理的的付款申请单付款申请单录入或维护录入或维

42、护付款申请单。付款申请单。l4经审核付款申请单后，付款申请单信息传递至结算中心付款并经审核付款申请单后，付款申请单信息传递至结算中心付款并自动生成付款单或由现金系统出纳付款后手工录入付款单。自动生成付款单或由现金系统出纳付款后手工录入付款单。l5现金系统的付款单审核后，付款信息传递至应付款管理系统并现金系统的付款单审核后，付款信息传递至应付款管理系统并转换成应付款管理系统的付款单或由应付会计手工录入付款单。转换成应付款管理系统的付款单或由应付会计手工录入付款单。6应付款管理系统的付款单审核后，应付款管理系统的付款单审核后，应付款管理应付款管理的的凭证处凭证处理理中生成凭证，并在中生成凭证，并在

43、应付款管理应付款管理的的结算结算中核销付款单中核销付款单与其他应付单。与其他应付单。返回未付款退货未付款退货l1应付款管理的发票处理中，根据实际业务需应付款管理的发票处理中，根据实际业务需要，录入或维护红字的普通或增值税发票。要，录入或维护红字的普通或增值税发票。l2经审核发票录入无误后，应付款管理经审核发票录入无误后，应付款管理-凭证处理凭证处理，冲回应付账款并生成凭证。并可查询系统生成并审，冲回应付账款并生成凭证。并可查询系统生成并审核的凭证。核的凭证。l3根据业务需要，应付款管理的结算中将红、根据业务需要，应付款管理的结算中将红、蓝字发票核销。蓝字发票核销。返回已付款未核销退款退货已付款

44、未核销退款退货l1应付款管理的退款中，根据实际业务需要，应付款管理的退款中，根据实际业务需要，录入或维护退款单。录入或维护退款单。l2应付款管理的发票处理中，根据实际业务需应付款管理的发票处理中，根据实际业务需要，录入或维护红字发票。要，录入或维护红字发票。l3经审核退款单、红字发票录入无误后，应付款管理经审核退款单、红字发票录入无误后，应付款管理-凭证处理，冲回付款和应付账款并生成凭证。凭证处理，冲回付款和应付账款并生成凭证。并可查询系统生成并审核的凭证。并可查询系统生成并审核的凭证。l4应付款管理的结算中将退款单与付款单核销，应付款管理的结算中将退款单与付款单核销，同时核销红、蓝字发票；或

45、者在应付款管理的结同时核销红、蓝字发票；或者在应付款管理的结算中将红字发票与退款单核销，同时将蓝字发票与付算中将红字发票与退款单核销，同时将蓝字发票与付款单核销。款单核销。返回已付款已核销退款退货已付款已核销退款退货l1应付款管理的退款中，根据实际业务需要，应付款管理的退款中，根据实际业务需要，录入或维护退款单。录入或维护退款单。l2应付款管理的发票处理中，根据实际业务需应付款管理的发票处理中，根据实际业务需要，录入或维护红字发票。要，录入或维护红字发票。l3经审核退款单、红字发票录入无误后，应付款管理经审核退款单、红字发票录入无误后，应付款管理-凭证处理，冲回付款和应付账款并生成凭证。凭证处

46、理，冲回付款和应付账款并生成凭证。并可查询存货核算系统生成并审核的凭证。并可查询存货核算系统生成并审核的凭证。l4应付款管理的结算中将红字发票与退款单核应付款管理的结算中将红字发票与退款单核销，同时将蓝字发票与付款单核销。销，同时将蓝字发票与付款单核销。返回应付票据应付票据l新增应付票据新增应付票据l开出应付票据后，票据到期必须承担付款的责任，此时开出应付票据后，票据到期必须承担付款的责任，此时要进行付款处理，如果由于资金不足、票据过期等多种要进行付款处理，如果由于资金不足、票据过期等多种原因，导致票据不能兑付时，必须进行退票处理。原因，导致票据不能兑付时，必须进行退票处理。l付款付款:在在“

47、应付票据序时簿应付票据序时簿”界面单击【付款】，可以对界面单击【付款】，可以对应付票据进行付款操作。只有审核后的应付票据才可以应付票据进行付款操作。只有审核后的应付票据才可以进行付款处理。进行付款处理。l应付票据付款凭证只能在凭证处理应付票据付款凭证只能在凭证处理凭证凭证-生成生成中处理生成。中处理生成。l退票退票:在在“应付票据序时簿应付票据序时簿”界面单击【退票】，可以对界面单击【退票】，可以对应付票据进行退票操作。目前只对审核后的应付票据提应付票据进行退票操作。目前只对审核后的应付票据提供退票处理。供退票处理。返回仓库系统流程仓库系统流程返回外购入库单外购入库单l外购入库单，又称收货单、

48、验收入库单等，是确认货物外购入库单，又称收货单、验收入库单等，是确认货物入库的书面证明。入库的书面证明。l外购入库单供应链系统中具有非常重要的意义：外购入库单供应链系统中具有非常重要的意义：l首先，它是体现库存业务的重要单据，供应链系统的最首先，它是体现库存业务的重要单据，供应链系统的最大特色是以独立于企业物流的有形的单据流转代替业务大特色是以独立于企业物流的有形的单据流转代替业务中无形的存货流转轨迹，从而将整个物流业务流程统一中无形的存货流转轨迹，从而将整个物流业务流程统一为一个有机整体。为一个有机整体。外购入库单不仅表现了货物转移、外购入库单不仅表现了货物转移、同时也是所有权实际转移的重要

49、标志。同时也是所有权实际转移的重要标志。l其次，外购入库单是货币资金转为储备资金的标志。其次，外购入库单是货币资金转为储备资金的标志。外购入库单一方面表现了实物的流入，形成储备资金，外购入库单一方面表现了实物的流入，形成储备资金，另一方面预示着货币资金的流出、或债务的产生另一方面预示着货币资金的流出、或债务的产生.l第三，外购入库单也是财务人员据以记账、核算成本的第三，外购入库单也是财务人员据以记账、核算成本的重要原始凭证。重要原始凭证。返回外购入库单外购入库单录入录入l手工录入就是整张单据由手工生成，不需要借助其它单手工录入就是整张单据由手工生成，不需要借助其它单据或其它系统信息，比较适用于

50、没有正式订单的零星入据或其它系统信息，比较适用于没有正式订单的零星入库。库。l关联生成：蓝字外购入库单可以通过关联采购订单、关联生成：蓝字外购入库单可以通过关联采购订单、收料通知单、采购检验申请单和采购发票生成，红字外收料通知单、采购检验申请单和采购发票生成，红字外购入库单可以通过关联蓝字外购入库单、退料通知单、购入库单可以通过关联蓝字外购入库单、退料通知单、红字采购发票生成。红字采购发票生成。l这几种关联操作还可以分别在这几种关联操作还可以分别在单据序时簿单据序时簿采购采购订单订单、收料通知单收料通知单、退料通知单退料通知单、外购入外购入库单库单、采购发票采购发票中完成，选择一张源单据或一张