国际保理业务讲座【ppt】.ppt

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1、广东广东广东广东19971997年年年年20062006年进出口贸易统计以及年进出口贸易统计以及年进出口贸易统计以及年进出口贸易统计以及20072007年年年年20112011年进出口贸易总额预测年进出口贸易总额预测年进出口贸易总额预测年进出口贸易总额预测表表表表1 1 1 1：加入：加入：加入：加入WTOWTOWTOWTO前五年（前五年（前五年（前五年（1997199719971997年年年年2001200120012001年）进出口贸易统计年）进出口贸易统计年）进出口贸易统计年）进出口贸易统计 （单位：亿美元）（单位：亿美元）（单位：亿美元）（单位：亿美元）目录目录目录目录 1997199

2、719971997年年年年 1998199819981998年年年年 1999199919991999年年年年 2000200020002000年年年年 2001200120012001年年年年 进出口总进出口总进出口总进出口总额额额额 1301.2 1301.2 1301.2 1301.2 1300.03 1300.03 1300.03 1300.03 1403.68 1403.68 1403.68 1403.68 1701.06 1701.06 1701.06 1701.06 1764.87 1764.87 1764.87 1764.87 出口总额出口总额出口总额出口总额 745.64 7

3、45.64 745.64 745.64 756.18 756.18 756.18 756.18 777.05 777.05 777.05 777.05 919.19 919.19 919.19 919.19 954.21 954.21 954.21 954.21 进口总额进口总额进口总额进口总额 555.56 555.56 555.56 555.56 543.85 543.85 543.85 543.85 626.63 626.63 626.63 626.63 781.87781.87781.87781.87810.66 810.66 810.66 810.66 备注：进出口总额平均增长备注：

4、进出口总额平均增长备注：进出口总额平均增长备注：进出口总额平均增长8.218.218.218.21；出口总额平均增长；出口总额平均增长；出口总额平均增长；出口总额平均增长6.576.576.576.57；进口总；进口总；进口总；进口总额平均增长额平均增长额平均增长额平均增长10.3910.3910.3910.39 1 1Oracle Synergy Ltd 2008.05Oracle Synergy Ltd 2008.052 2Oracle Synergy Ltd 2008.05Oracle Synergy Ltd 2008.05表表表表2 2 2 2：加入：加入：加入：加入WTOWTOWTO

5、WTO后后后后5 5 5 5年（年（年（年（2002200220022002年年年年2006200620062006年）年）年）年）（单位：亿美元）（单位：亿美元）（单位：亿美元）（单位：亿美元）目录目录目录目录 2002200220022002年年年年 2003200320032003年年年年 2004200420042004年年年年 2005200520052005年年年年 2006200620062006年年年年 进出口总进出口总进出口总进出口总额额额额 2210.922210.922210.922210.922835.46 2835.46 2835.46 2835.46 3571.33

6、 3571.33 3571.33 3571.33 4279.84279.84279.84279.85082.84 5082.84 5082.84 5082.84 出口总额出口总额出口总额出口总额 1184.58 1184.58 1184.58 1184.58 1529.44 1529.44 1529.44 1529.44 1915.58 1915.58 1915.58 1915.58 2381.6 2381.6 2381.6 2381.6 2892.84 2892.84 2892.84 2892.84 进口总额进口总额进口总额进口总额 1026.40 1026.40 1026.40 1026.

7、40 1307.02 1307.02 1307.02 1307.02 1655.75 1655.75 1655.75 1655.75 1898.2 1898.2 1898.2 1898.2 2190.00 2190.00 2190.00 2190.00 备注：进出口总额平均增长备注：进出口总额平均增长备注：进出口总额平均增长备注：进出口总额平均增长23.2023.2023.2023.20；出口总额平均增长；出口总额平均增长；出口总额平均增长；出口总额平均增长25.0425.0425.0425.04；进口总额平均增长进口总额平均增长进口总额平均增长进口总额平均增长21.0021.0021.002

8、1.00 3 3Oracle Synergy Ltd 2008.05Oracle Synergy Ltd 2008.054 4Oracle Synergy Ltd 2008.05Oracle Synergy Ltd 2008.05表3：预计加入WTO后5年（2007年2011年）20072007年年20112011年进出口贸易预测。年进出口贸易预测。（单位：亿美元）（单位：亿美元）目录目录目录目录 2007200720072007年年年年 2008200820082008年年年年 2009200920092009年年年年 2010201020102010年年年年 201120112011201

9、1年年年年 进出口总进出口总进出口总进出口总额额额额 6007.926007.92 7101.367101.36 8393.808393.80 9921.489921.48 11727.111727.19 9 出口总额出口总额出口总额出口总额 3472.573472.57 4168.474168.47 5003.835003.83 6006.606006.60 7210.327210.32 进口总额进口总额进口总额进口总额 2540.402540.40 2946.862946.86 3418.363418.36 3965.303965.30 4599.754599.75 备注：进出口总额平均增

10、长备注：进出口总额平均增长备注：进出口总额平均增长备注：进出口总额平均增长18.2018.20；出口总额平均增长；出口总额平均增长；出口总额平均增长；出口总额平均增长20.0420.04；进口总额平均增长进口总额平均增长进口总额平均增长进口总额平均增长16.0016.00 5 5Oracle Synergy Ltd 2008.05Oracle Synergy Ltd 2008.056 6Oracle Synergy Ltd 2008.05Oracle Synergy Ltd 2008.05关键词：T/TT/T：电汇：电汇 L/C L/C：信用证：信用证D/A:D/A:承兑交单（相当于国内的承兑

11、汇票）承兑交单（相当于国内的承兑汇票）O/A:O/A:赊销赊销出口商出口商/应收账款应收账款=进口商进口商 /应付账款应付账款基本原理：出口保理是出口企业利用出口货物的基本原理：出口保理是出口企业利用出口货物的应收账款以及进口商的信誉为出口商自己获得短应收账款以及进口商的信誉为出口商自己获得短期贷款的一种融资方式，（贷款期通常为期贷款的一种融资方式，（贷款期通常为60-90-60-90-120120天）所以我们在考察出口企业时，主要考虑天）所以我们在考察出口企业时，主要考虑它的履约能力以及对产品质量的控制能力。它的履约能力以及对产品质量的控制能力。7 7Oracle Synergy Ltd 2

12、008.05Oracle Synergy Ltd 2008.05至各位出口企业朋友：至各位出口企业朋友：以下讲课与下列问题密切相关，请大家带着问题来参与：以下讲课与下列问题密切相关，请大家带着问题来参与：以下讲课与下列问题密切相关，请大家带着问题来参与：以下讲课与下列问题密切相关，请大家带着问题来参与：你想开发更多新客户吗？你想开发更多新客户吗？你想开发更多新客户吗？你想开发更多新客户吗？你想扩大现有销售，增加老客户的出口吗？你想扩大现有销售，增加老客户的出口吗？你想扩大现有销售，增加老客户的出口吗？你想扩大现有销售，增加老客户的出口吗？你是否遇到过销售越多，资金压力越大的情况？你是否遇到过销

13、售越多，资金压力越大的情况？你是否遇到过销售越多，资金压力越大的情况？你是否遇到过销售越多，资金压力越大的情况？你是否需要改善公司现金流？你是否需要改善公司现金流？你是否需要改善公司现金流？你是否需要改善公司现金流？你国外好友有足够诚信和很好销售渠道，但就是没有资金向你开出信用证或你国外好友有足够诚信和很好销售渠道，但就是没有资金向你开出信用证或你国外好友有足够诚信和很好销售渠道，但就是没有资金向你开出信用证或你国外好友有足够诚信和很好销售渠道，但就是没有资金向你开出信用证或者支付定金，你可以大规模发货给他吗？者支付定金，你可以大规模发货给他吗？者支付定金，你可以大规模发货给他吗？者支付定金，

14、你可以大规模发货给他吗？你对新老客户的风险把握究竟有多少呢你对新老客户的风险把握究竟有多少呢你对新老客户的风险把握究竟有多少呢你对新老客户的风险把握究竟有多少呢,他们的信用好吗？他们的信用好吗？他们的信用好吗？他们的信用好吗？你是否遇到出口信用保险公司也不肯保险的买家？对这样的客户你如何在安你是否遇到出口信用保险公司也不肯保险的买家？对这样的客户你如何在安你是否遇到出口信用保险公司也不肯保险的买家？对这样的客户你如何在安你是否遇到出口信用保险公司也不肯保险的买家？对这样的客户你如何在安全的前提下将生意做大？全的前提下将生意做大？全的前提下将生意做大？全的前提下将生意做大？你想正常提前获得出口退

15、税吗？你想正常提前获得出口退税吗？你想正常提前获得出口退税吗？你想正常提前获得出口退税吗？你想规避美元下跌风险，同时获得人民币升值收益吗？你想规避美元下跌风险，同时获得人民币升值收益吗？你想规避美元下跌风险，同时获得人民币升值收益吗？你想规避美元下跌风险，同时获得人民币升值收益吗？你想获得银行给你更大的贷款，同时又不占用你自己公司在银行的授信额度你想获得银行给你更大的贷款，同时又不占用你自己公司在银行的授信额度你想获得银行给你更大的贷款，同时又不占用你自己公司在银行的授信额度你想获得银行给你更大的贷款，同时又不占用你自己公司在银行的授信额度吗？吗？吗？吗？你在赊销后还可以放心的睡觉，保证收款绝

16、对安全吗？你在赊销后还可以放心的睡觉，保证收款绝对安全吗？你在赊销后还可以放心的睡觉，保证收款绝对安全吗？你在赊销后还可以放心的睡觉，保证收款绝对安全吗？等等等等等等等等.ORACLE SYNERGY8 8Oracle Synergy Ltd 2008.05Oracle Synergy Ltd 2008.05 出口企业最好的融资工具出口企业最好的融资工具出口企业最好的融资工具出口企业最好的融资工具 国际保理国际保理1 1什么是国际保理什么是国际保理什么是国际保理什么是国际保理2 2国际保理的基本流程国际保理的基本流程国际保理的基本流程国际保理的基本流程3 3国际保理的常见好处国际保理的常见好处

17、国际保理的常见好处国际保理的常见好处4 4国际保理与出口信用保险的基本区别国际保理与出口信用保险的基本区别国际保理与出口信用保险的基本区别国际保理与出口信用保险的基本区别5 5对保理认识的两个最常见误解对保理认识的两个最常见误解对保理认识的两个最常见误解对保理认识的两个最常见误解6 6三个案例简单分析三个案例简单分析三个案例简单分析三个案例简单分析7 7适宜选择国际保理业务的各种情况适宜选择国际保理业务的各种情况适宜选择国际保理业务的各种情况适宜选择国际保理业务的各种情况8 8小结小结小结小结“保理是最好的销售工具之一保理是最好的销售工具之一保理是最好的销售工具之一保理是最好的销售工具之一9

18、9结束语结束语结束语结束语 ORACLE SYNERGY9 9Oracle Synergy Ltd 2008.05Oracle Synergy Ltd 2008.05一、什么是国际保理呢？一、什么是国际保理呢？简单的说：国际保理就是国际保付代理业务，它是国际贸简单的说：国际保理就是国际保付代理业务，它是国际贸简单的说：国际保理就是国际保付代理业务，它是国际贸简单的说：国际保理就是国际保付代理业务，它是国际贸易在赊销和承兑交单贸易结算方式下，保理商易在赊销和承兑交单贸易结算方式下，保理商易在赊销和承兑交单贸易结算方式下，保理商易在赊销和承兑交单贸易结算方式下，保理商(银行银行银行银行)向出向出向

19、出向出口商提供的服务，具体说指您作为出口商将出口赊销和承口商提供的服务，具体说指您作为出口商将出口赊销和承口商提供的服务，具体说指您作为出口商将出口赊销和承口商提供的服务，具体说指您作为出口商将出口赊销和承兑交单贸易项下产生的应收账款转让给保理商（中国的出兑交单贸易项下产生的应收账款转让给保理商（中国的出兑交单贸易项下产生的应收账款转让给保理商（中国的出兑交单贸易项下产生的应收账款转让给保理商（中国的出口保理商现在都是银行，由进出口保理商共同提供下面多口保理商现在都是银行，由进出口保理商共同提供下面多口保理商现在都是银行，由进出口保理商共同提供下面多口保理商现在都是银行，由进出口保理商共同提供

20、下面多项综合性金融服务：项综合性金融服务：项综合性金融服务：项综合性金融服务：1 1 1 1）买方（进口商）资信调查及评估，买方信用担保。）买方（进口商）资信调查及评估，买方信用担保。）买方（进口商）资信调查及评估，买方信用担保。）买方（进口商）资信调查及评估，买方信用担保。2 2 2 2）货款催收、销售账户管理。）货款催收、销售账户管理。）货款催收、销售账户管理。）货款催收、销售账户管理。3 3 3 3）出口贸易发票融资。）出口贸易发票融资。）出口贸易发票融资。）出口贸易发票融资。下面我来详细解释这个下面我来详细解释这个1 1）、）、2 2）、）、3 3）ORACLE SYNERGY1010

21、Oracle Synergy Ltd 2008.05Oracle Synergy Ltd 2008.051.买方（进口商）资信调查及评估、买方（进口商）资信调查及评估、买方信用担保买方信用担保n资信服务：对于你的任何一个客户，保理商都可以帮助你资信服务：对于你的任何一个客户，保理商都可以帮助你资信服务：对于你的任何一个客户，保理商都可以帮助你资信服务：对于你的任何一个客户，保理商都可以帮助你先调查对方的资信状况和付款纪录，帮助你了解其业务能先调查对方的资信状况和付款纪录，帮助你了解其业务能先调查对方的资信状况和付款纪录，帮助你了解其业务能先调查对方的资信状况和付款纪录，帮助你了解其业务能力和资

22、信。力和资信。力和资信。力和资信。n100%100%100%100%的全额信用保证：我们提供的买方信用担保是，只要的全额信用保证：我们提供的买方信用担保是，只要的全额信用保证：我们提供的买方信用担保是，只要的全额信用保证：我们提供的买方信用担保是，只要在我们批准的买方的额度内，你们出口商都可以放心的赊在我们批准的买方的额度内，你们出口商都可以放心的赊在我们批准的买方的额度内，你们出口商都可以放心的赊在我们批准的买方的额度内，你们出口商都可以放心的赊销卖出的货物，如果对方因为信用和财力的原因无法支付，销卖出的货物，如果对方因为信用和财力的原因无法支付，销卖出的货物，如果对方因为信用和财力的原因无

23、法支付，销卖出的货物，如果对方因为信用和财力的原因无法支付，甚至对方公司破产，保理商（银行）都会甚至对方公司破产，保理商（银行）都会甚至对方公司破产，保理商（银行）都会甚至对方公司破产，保理商（银行）都会100%100%100%100%在账期到期在账期到期在账期到期在账期到期的的的的120120120120天内无条件给你们出口商全额支付。这样您就彻底天内无条件给你们出口商全额支付。这样您就彻底天内无条件给你们出口商全额支付。这样您就彻底天内无条件给你们出口商全额支付。这样您就彻底消除了赊销项下的收款风险，可以安枕无忧了。消除了赊销项下的收款风险，可以安枕无忧了。消除了赊销项下的收款风险，可以安

24、枕无忧了。消除了赊销项下的收款风险，可以安枕无忧了。ORACLE SYNERGY1111Oracle Synergy Ltd 2008.05Oracle Synergy Ltd 2008.052.货款催收、销售账户管理货款催收、销售账户管理n保理公司拥有货款信息系统，可以及时地显示出口企业不保理公司拥有货款信息系统，可以及时地显示出口企业不保理公司拥有货款信息系统，可以及时地显示出口企业不保理公司拥有货款信息系统，可以及时地显示出口企业不同客户销售项下的应收账款情况。同客户销售项下的应收账款情况。同客户销售项下的应收账款情况。同客户销售项下的应收账款情况。内容包括：内容包括：内容包括：内容包括

25、：应收账款账龄应收账款账龄应收账款账龄应收账款账龄 应收账款客户集中度应收账款客户集中度应收账款客户集中度应收账款客户集中度 应收账款支付情况应收账款支付情况应收账款支付情况应收账款支付情况n保理公司拥有专业收款人员，专门从事应收账款的收集服保理公司拥有专业收款人员，专门从事应收账款的收集服保理公司拥有专业收款人员，专门从事应收账款的收集服保理公司拥有专业收款人员，专门从事应收账款的收集服务，针对不同行业、风险和客户付款习惯，采用不同催收务，针对不同行业、风险和客户付款习惯，采用不同催收务，针对不同行业、风险和客户付款习惯，采用不同催收务，针对不同行业、风险和客户付款习惯，采用不同催收手段，确

26、保应收及时回笼并向客户及时提供回款报告手段，确保应收及时回笼并向客户及时提供回款报告手段，确保应收及时回笼并向客户及时提供回款报告手段，确保应收及时回笼并向客户及时提供回款报告ORACLE SYNERGY1212Oracle Synergy Ltd 2008.05Oracle Synergy Ltd 2008.053.出口贸易发票融资出口贸易发票融资l出口商在保理商批准的买方信用额度内，当货出口商在保理商批准的买方信用额度内，当货出口商在保理商批准的买方信用额度内，当货出口商在保理商批准的买方信用额度内，当货物出口后，将开出的发票发及相关货运单据提物出口后，将开出的发票发及相关货运单据提物出口

27、后，将开出的发票发及相关货运单据提物出口后，将开出的发票发及相关货运单据提供转让给出口保理商（银行），就可以获得最供转让给出口保理商（银行），就可以获得最供转让给出口保理商（银行），就可以获得最供转让给出口保理商（银行），就可以获得最高相当于发票金额高相当于发票金额高相当于发票金额高相当于发票金额80%95%80%95%80%95%80%95%的货款融资，其余的货款融资，其余的货款融资，其余的货款融资，其余部分将在进口保理商（银行）从进口商处收到部分将在进口保理商（银行）从进口商处收到部分将在进口保理商（银行）从进口商处收到部分将在进口保理商（银行）从进口商处收到货款并扣除保理费用的相关利息后

28、，支付给出货款并扣除保理费用的相关利息后，支付给出货款并扣除保理费用的相关利息后，支付给出货款并扣除保理费用的相关利息后，支付给出口商口商口商口商。ORACLE SYNERGY1313Oracle Synergy Ltd 2008.05Oracle Synergy Ltd 2008.05二、二、国际保理基本流程如下图：国际保理基本流程如下图：（简单易行）（简单易行）中国中国 国外国外 出口商买方（进口商）出口保理商（银行）进口保理商（银行）ORACLE SYNERGY1414Oracle Synergy Ltd 2008.05Oracle Synergy Ltd 2008.05国际保理业务流程

29、国际保理业务流程(案例案例)国际保理业务流程本身并不复杂，下面以国际保理中最国际保理业务流程本身并不复杂，下面以国际保理中最常用的双保理为例，对国际保理的业务流程进行介绍。常用的双保理为例，对国际保理的业务流程进行介绍。出口商为中国某压力锅生产商出口商为中国某压力锅生产商出口商为中国某压力锅生产商出口商为中国某压力锅生产商A A A A公司，进口商为法国某大型超市公司，进口商为法国某大型超市公司，进口商为法国某大型超市公司，进口商为法国某大型超市B B B B公司。公司。公司。公司。1 1 1 1、A A A A公司经与公司经与公司经与公司经与B B B B公司协商，欲采用赊销（公司协商，欲采

30、用赊销（公司协商，欲采用赊销（公司协商，欲采用赊销（OAOAOAOA）方式进行贸易。）方式进行贸易。）方式进行贸易。）方式进行贸易。2 2 2 2、A A A A公司与国内某银行（为公司与国内某银行（为公司与国内某银行（为公司与国内某银行（为FCIFCIFCIFCI成员）联系，向其提出办理国际保理业务的成员）联系，向其提出办理国际保理业务的成员）联系，向其提出办理国际保理业务的成员）联系，向其提出办理国际保理业务的申请，向该银行提供与此笔赊销交易相关的背景资料。该银行经审查同意后，申请，向该银行提供与此笔赊销交易相关的背景资料。该银行经审查同意后，申请，向该银行提供与此笔赊销交易相关的背景资料

31、。该银行经审查同意后，申请，向该银行提供与此笔赊销交易相关的背景资料。该银行经审查同意后，双方签订出口保理合同，出口商将其应收账款转让给该银行，该银行作为出口双方签订出口保理合同，出口商将其应收账款转让给该银行，该银行作为出口双方签订出口保理合同，出口商将其应收账款转让给该银行，该银行作为出口双方签订出口保理合同，出口商将其应收账款转让给该银行，该银行作为出口保理商负责保理业务的运作。保理商负责保理业务的运作。保理商负责保理业务的运作。保理商负责保理业务的运作。3 3 3 3、国内某银行选择法国一家银行（同样为、国内某银行选择法国一家银行（同样为、国内某银行选择法国一家银行（同样为、国内某银行

32、选择法国一家银行（同样为FCIFCIFCIFCI成员，双方通常签订过代理成员，双方通常签订过代理成员，双方通常签订过代理成员，双方通常签订过代理保理协议），作为进口保理商，应收账款被再次转让给该法国银行。与此同时，保理协议），作为进口保理商，应收账款被再次转让给该法国银行。与此同时，保理协议），作为进口保理商，应收账款被再次转让给该法国银行。与此同时，保理协议），作为进口保理商，应收账款被再次转让给该法国银行。与此同时，法国的银行对法国的银行对法国的银行对法国的银行对B B B B公司的资信状况进行调查，并根据其资信状况核定一定的信用额公司的资信状况进行调查，并根据其资信状况核定一定的信用额公

33、司的资信状况进行调查，并根据其资信状况核定一定的信用额公司的资信状况进行调查，并根据其资信状况核定一定的信用额度。度。度。度。B B B B公司在该信用额度范围内，以赊销为付款条件下达订单。公司在该信用额度范围内，以赊销为付款条件下达订单。公司在该信用额度范围内，以赊销为付款条件下达订单。公司在该信用额度范围内，以赊销为付款条件下达订单。4 4 4 4、A A A A公司货物出口后，将正本发票、提单、原产地证书、质检证书等全套公司货物出口后，将正本发票、提单、原产地证书、质检证书等全套公司货物出口后，将正本发票、提单、原产地证书、质检证书等全套公司货物出口后，将正本发票、提单、原产地证书、质检

34、证书等全套单据寄给单据寄给单据寄给单据寄给B B B B公司，并根据国内某银行的要求，将相关单据副本交给国内某银行。公司，并根据国内某银行的要求，将相关单据副本交给国内某银行。公司，并根据国内某银行的要求，将相关单据副本交给国内某银行。公司，并根据国内某银行的要求，将相关单据副本交给国内某银行。国内某银行可根据国内某银行可根据国内某银行可根据国内某银行可根据A A A A公司的要求，按照外销发票票面金额的公司的要求，按照外销发票票面金额的公司的要求，按照外销发票票面金额的公司的要求，按照外销发票票面金额的8080808095%95%95%95%，向，向，向，向A A A A公司公司公司公司提供

35、融资款项。提供融资款项。提供融资款项。提供融资款项。5 5 5 5、国内某银行通过、国内某银行通过、国内某银行通过、国内某银行通过FCIFCIFCIFCI的电子数据交换系统，将相关单据通知法国某银行。的电子数据交换系统，将相关单据通知法国某银行。的电子数据交换系统，将相关单据通知法国某银行。的电子数据交换系统，将相关单据通知法国某银行。法国某银行在发票载明的付款到期日前向法国某银行在发票载明的付款到期日前向法国某银行在发票载明的付款到期日前向法国某银行在发票载明的付款到期日前向B B B B公司催收货款交付国内某银行，国内公司催收货款交付国内某银行，国内公司催收货款交付国内某银行，国内公司催收

36、货款交付国内某银行，国内某银行向某银行向某银行向某银行向A A A A公司付清尾款。公司付清尾款。公司付清尾款。公司付清尾款。6 6 6 6、如果发票载明的付款到期日满、如果发票载明的付款到期日满、如果发票载明的付款到期日满、如果发票载明的付款到期日满90909090天，天，天，天，B B B B公司仍未支付货款，法国某银行公司仍未支付货款，法国某银行公司仍未支付货款，法国某银行公司仍未支付货款，法国某银行将按照发票票面金额的将按照发票票面金额的将按照发票票面金额的将按照发票票面金额的100100100100付款给付款给付款给付款给A A A A公司（这就是我们前面提到的保理业务最公司（这就是

37、我们前面提到的保理业务最公司（这就是我们前面提到的保理业务最公司（这就是我们前面提到的保理业务最重要的功能之一，即保理商为出口商提供重要的功能之一，即保理商为出口商提供重要的功能之一，即保理商为出口商提供重要的功能之一，即保理商为出口商提供100%100%100%100%的信用担保）。的信用担保）。的信用担保）。的信用担保）。1515Oracle Synergy Ltd 2008.05Oracle Synergy Ltd 2008.05三、三、国际保理的常见好处国际保理的常见好处1.1.1.1.信用担保：出口企业可以放心大胆的实行放账销售，而不用担心买方信用担保：出口企业可以放心大胆的实行放账

38、销售，而不用担心买方信用担保：出口企业可以放心大胆的实行放账销售，而不用担心买方信用担保：出口企业可以放心大胆的实行放账销售，而不用担心买方赖账，甚至破产的风险，所以，国际保理实际上是给出口企业的跨国赖账，甚至破产的风险，所以，国际保理实际上是给出口企业的跨国赖账，甚至破产的风险，所以，国际保理实际上是给出口企业的跨国赖账，甚至破产的风险，所以，国际保理实际上是给出口企业的跨国销售进行了销售进行了销售进行了销售进行了“信用保险信用保险信用保险信用保险”，在这一点上，它与现行的出口信用保险的，在这一点上，它与现行的出口信用保险的，在这一点上，它与现行的出口信用保险的，在这一点上，它与现行的出口信

39、用保险的意义是一样的。（国际保理与出口信用保险的区别后面介绍）意义是一样的。（国际保理与出口信用保险的区别后面介绍）意义是一样的。（国际保理与出口信用保险的区别后面介绍）意义是一样的。（国际保理与出口信用保险的区别后面介绍）2.2.2.2.很方便的从出口保理商（银行）融资：经过保理的应收账款不但安全，很方便的从出口保理商（银行）融资：经过保理的应收账款不但安全，很方便的从出口保理商（银行）融资：经过保理的应收账款不但安全，很方便的从出口保理商（银行）融资：经过保理的应收账款不但安全，而且还能很方便的用上向出口保理商（或国内银行）贴现贷款。而且还能很方便的用上向出口保理商（或国内银行）贴现贷款。

40、而且还能很方便的用上向出口保理商（或国内银行）贴现贷款。而且还能很方便的用上向出口保理商（或国内银行）贴现贷款。3.3.3.3.进口保理商提供了信贷额度：上述出口企业的贷款无需占用到出口企进口保理商提供了信贷额度：上述出口企业的贷款无需占用到出口企进口保理商提供了信贷额度：上述出口企业的贷款无需占用到出口企进口保理商提供了信贷额度：上述出口企业的贷款无需占用到出口企业已经在银行核定的授信额度，这样出口企业的资金就更加充足。业已经在银行核定的授信额度，这样出口企业的资金就更加充足。业已经在银行核定的授信额度，这样出口企业的资金就更加充足。业已经在银行核定的授信额度，这样出口企业的资金就更加充足。

41、4.4.4.4.提早回款结汇：这样就规避了美元下跌的风险，还可以享受到人民币提早回款结汇：这样就规避了美元下跌的风险，还可以享受到人民币提早回款结汇：这样就规避了美元下跌的风险，还可以享受到人民币提早回款结汇：这样就规避了美元下跌的风险，还可以享受到人民币升值的收益。升值的收益。升值的收益。升值的收益。5.5.5.5.提早外汇核销：经过保理的贴现部分可以作为外贸出口的正常核销，提早外汇核销：经过保理的贴现部分可以作为外贸出口的正常核销，提早外汇核销：经过保理的贴现部分可以作为外贸出口的正常核销，提早外汇核销：经过保理的贴现部分可以作为外贸出口的正常核销，这对出口企业的合法提早退税是一个巨大的支

42、持。这对出口企业的合法提早退税是一个巨大的支持。这对出口企业的合法提早退税是一个巨大的支持。这对出口企业的合法提早退税是一个巨大的支持。6.6.6.6.改善财务报表：保理贴现的贷款不进入财务报表改善财务报表：保理贴现的贷款不进入财务报表改善财务报表：保理贴现的贷款不进入财务报表改善财务报表：保理贴现的贷款不进入财务报表(属表外融资属表外融资属表外融资属表外融资)，同时，同时，同时，同时也减去了应收账款部分，这样，出口企来的财务报表就更加美化。也减去了应收账款部分，这样，出口企来的财务报表就更加美化。也减去了应收账款部分，这样，出口企来的财务报表就更加美化。也减去了应收账款部分，这样，出口企来的

43、财务报表就更加美化。7.7.7.7.调调调调 整其营销计划：出口商在长期的销售过程中，可借助保理商对进整其营销计划：出口商在长期的销售过程中，可借助保理商对进整其营销计划：出口商在长期的销售过程中，可借助保理商对进整其营销计划：出口商在长期的销售过程中，可借助保理商对进口商的信用了解与控制，及时了解进口商的最新变化，并据此实现更口商的信用了解与控制，及时了解进口商的最新变化，并据此实现更口商的信用了解与控制，及时了解进口商的最新变化，并据此实现更口商的信用了解与控制，及时了解进口商的最新变化，并据此实现更加科学和实际的营销战略。加科学和实际的营销战略。加科学和实际的营销战略。加科学和实际的营销

44、战略。8.8.8.8.其他更多更有价值的好处将在后面的案例中叙述其他更多更有价值的好处将在后面的案例中叙述其他更多更有价值的好处将在后面的案例中叙述其他更多更有价值的好处将在后面的案例中叙述。ORACLE SYNERGY1616Oracle Synergy Ltd 2008.05Oracle Synergy Ltd 2008.05四、四、国际保理与出口信用保险的国际保理与出口信用保险的基本区别基本区别：保理保理信用保险信用保险保险范国保险范国 信用风险信用风险是是是是 政治风险政治风险否否是是 产品质量产品质量否否否否索赔额度索赔额度100%100%80-90%80-90%自动赔付自动赔付是（

45、是（120120天）天）否（不确定）否（不确定）国外融资国外融资是是否否费用费用1%-2%1%-2%0.25%-1%0.25%-1%ORACLE SYNERGY1717Oracle Synergy Ltd 2008.05Oracle Synergy Ltd 2008.05出口保理和出口信用保险的特别比较出口保理和出口信用保险的特别比较1.1.1.1.是否融资比较：出口信用保险本身并不提供融资，（但目前为了扶持出口，是否融资比较：出口信用保险本身并不提供融资，（但目前为了扶持出口，是否融资比较：出口信用保险本身并不提供融资，（但目前为了扶持出口，是否融资比较：出口信用保险本身并不提供融资，（但目

46、前为了扶持出口，国内银行也会凭保单给以一定额度的贷款）；但出口保理业务本身就可以国内银行也会凭保单给以一定额度的贷款）；但出口保理业务本身就可以国内银行也会凭保单给以一定额度的贷款）；但出口保理业务本身就可以国内银行也会凭保单给以一定额度的贷款）；但出口保理业务本身就可以提供融资。提供融资。提供融资。提供融资。2.2.2.2.是否国际融资比较：出口信用保险不会获得国外融资贷款，但出口保理业是否国际融资比较：出口信用保险不会获得国外融资贷款，但出口保理业是否国际融资比较：出口信用保险不会获得国外融资贷款，但出口保理业是否国际融资比较：出口信用保险不会获得国外融资贷款，但出口保理业务不但可以获得国

47、内银行的贷款支持，还可以在一定的条件下，通过国外务不但可以获得国内银行的贷款支持，还可以在一定的条件下，通过国外务不但可以获得国内银行的贷款支持，还可以在一定的条件下，通过国外务不但可以获得国内银行的贷款支持，还可以在一定的条件下，通过国外的金融机构（保理商或银行）获得融资贷款的支持。的金融机构（保理商或银行）获得融资贷款的支持。的金融机构（保理商或银行）获得融资贷款的支持。的金融机构（保理商或银行）获得融资贷款的支持。3.3.3.3.赔付金额比较（赔付金额比较（赔付金额比较（赔付金额比较（80%80%80%80%与与与与100%100%100%100%）：出口信用保险的赔付额一般只占应收账款

48、的）：出口信用保险的赔付额一般只占应收账款的）：出口信用保险的赔付额一般只占应收账款的）：出口信用保险的赔付额一般只占应收账款的80%80%80%80%左右，但是出口保理业务是全额赔付。左右，但是出口保理业务是全额赔付。左右，但是出口保理业务是全额赔付。左右，但是出口保理业务是全额赔付。4.4.4.4.账户管理功能比较：出口信用保险没有催收应收账款的服务和功能，更不账户管理功能比较：出口信用保险没有催收应收账款的服务和功能，更不账户管理功能比较：出口信用保险没有催收应收账款的服务和功能，更不账户管理功能比较：出口信用保险没有催收应收账款的服务和功能，更不会为出口企业管理出口账户，而出口保理商在

49、国外的合作伙伴一进品保理会为出口企业管理出口账户，而出口保理商在国外的合作伙伴一进品保理会为出口企业管理出口账户，而出口保理商在国外的合作伙伴一进品保理会为出口企业管理出口账户，而出口保理商在国外的合作伙伴一进品保理商一般是资力雄厚的大企业，催收能力很强，并可以为出口企业提供出口商一般是资力雄厚的大企业，催收能力很强，并可以为出口企业提供出口商一般是资力雄厚的大企业，催收能力很强，并可以为出口企业提供出口商一般是资力雄厚的大企业，催收能力很强，并可以为出口企业提供出口账户管理账户管理账户管理账户管理5.5.5.5.索赔时间比较：出口信用保险的索赔程序复杂，且风险发生后索赔期限很索赔时间比较：出

50、口信用保险的索赔程序复杂，且风险发生后索赔期限很索赔时间比较：出口信用保险的索赔程序复杂，且风险发生后索赔期限很索赔时间比较：出口信用保险的索赔程序复杂，且风险发生后索赔期限很长；出口保理业务则没有理赔程序，到期自动要付账。长；出口保理业务则没有理赔程序，到期自动要付账。长；出口保理业务则没有理赔程序，到期自动要付账。长；出口保理业务则没有理赔程序，到期自动要付账。6.6.6.6.打官司能力比较：出口信用保险在法律诉讼方面对出口商的帮助不大，因打官司能力比较：出口信用保险在法律诉讼方面对出口商的帮助不大，因打官司能力比较：出口信用保险在法律诉讼方面对出口商的帮助不大，因打官司能力比较：出口信用