中小型企业用车管理制度[大全5篇].doc

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1、中小型企业用车管理制度大全5篇 第一篇：中小型企业用车管理制度中小型企业用车管理制度 一车辆管理制度 第一条公司车辆由总经理办公室车辆调度员负责管理和安排使用，保证工作用车。 第二条公司有关部门用车，应事先通知车辆调度员，以便及时派车。 第三条各分公司业务用车不准到总公司要车，要自行内部协调解决，特殊情况由分管副总直接向总公司申请。 第四条部门副职以上人员，在工作任务比较紧急，路程在五公里以上，乘公交车不方便的情况下，可以申请派车。 第五条确因工作需要，其他员工需派车的，应由部门负责人提出申请，方可派车。 第六条员工因工作需要确需派车，公司车辆安排不开时，由部门负责人提出申请，经主管领导批准后

2、，可乘坐出租车。出租车票由部门负责人和分管副总审核，方可报销。 第七条驾驶员实行出车记录，按里程表记录行驶里程，车辆耗油、维修、保养严格按里程考核费用。 第八条车辆管理实行“三定”原则，即定人、定车、定职责。未经许可，驾驶员不得将车辆交给其他无关人员驾驶，特别是厂长、经理，严禁私自开车。 第九条下班后或节假日需用车的，必须事先给车辆调度员报用车计划，否则按私自用车处理。 第十条外单位借车，须经副总经理批准。 第十一条车辆在下班后或节假日应按指定地点停放，并采取必要的三防措施。 第十二条车辆如需送厂修理，须事前做出维修预算，报副总经理批准。 第十三条单位负责人指定专人负责办理车辆的年检、审验、营

3、运证、养路费等手续。建立车辆技术档案，对车辆的有关情况详细登记，掌握情况，控制开支。 二司机管理制度 第一条公司司机必须遵守中华人民共和国道路交通管理条例及有关交通安全管理的规章制度，安全驾车。并应遵守本公司及其他相关的规章制度。 第二条司机应爱惜公司车辆，平时要注意车辆的保养，经常检查车辆的主要机件。每月至少用半天时间对自己所开车辆进行检修，确保车辆正常行驶。 第三条司机应每天抽适当时间擦洗自己所开车辆，以保持车辆的清洁（包括车内、车外和引擎的清洁） 第四条出车前，要例行检查车辆的水、电、油及其他性能是否正 常，发现不正常时，要立即加补或调整。出车回来，要检查存油量，发现存油不足一格时，应立

4、即加油，不得出车时才临时去加油。 第五条司机发现所驾车辆有故障时要立即检修。不会检修的，应立即报告管理人员，并提出具体的维修意见（包括维修项目和大致需要的经费等）。 第六条出车在外或出车归来停放车辆，一定要注意选取停放地点和位置，不能在不准停车的路段或危险地段停车。司机离开车辆时，要锁好保险锁，防止车辆被盗。 第七条司机对自己所开车辆的各种证件的有效性应经常检查，出车时一定保证证件齐全。 第八条晚间司机注意休息，不准开疲劳车，不准酒后驾车。 第九条司机驾车一定要遵守交通规划，文明开车，不准危险驾车（包括高速爬车、紧跟、争道、赛车等）。 第十条司机因故意违章或证件不全被罚款时，费用不予报销，违章

5、造成后果由当事人负责。 第十一条车内不准吸烟，本公司员工在内吸烟时，应有礼貌地制止；公司外的客人在车内吸烟时，可婉转告知本公司陪同人，但不能直接制止。 第十二条司机对乘车人要热情、礼貌，说话应文明；车内客人谈话时，除非客人主动搭话，不准随便插言。 第十三条上班时间内，司机未被派车的，应随时在司机室等候出车，不准随便乱窜其他办公室；有要事确需离开司机室时，要告知管理 人员去向和所需时间，经批准后方可离开。出车外出回来，应立即到管理人员处报到。 第十四条司机对管理人员的安排，应无条件服从，不准借故拖延，或拒不出车，或带有情绪；对工作安排有意见的，事后可向领导反映。 第十五条司机出车执行任务，遇特殊

6、情况不能按时返回的，应及时设法通知管理人员，并说明原因。未经领导同意，严禁公车私用。 第十六条下班后，应将车辆停放适当地点保管，不准私自带车回家。未经领导同意，严禁公车私用。 第十七条司机未经领导批准，不得将自己保管的车辆随便交给他人驾驶员或练习驾驶；严禁将车辆交给无证人驾驶。任何人不得利用公司车辆学开车，一经查出，立即开除。 第十八条司机全年安全行车，未出交通事故的，给予奖励500元。第十九条工作勤奋，遵守制度，树立良好的职业道德。有损于公司形象的话不说，有损于公司形象的事不干。无论何人用车，一经批准都要一视同仁，严禁消极怠慢、盛气凌人。 第二篇：中小型企业财务管理制度财务管理制度 一、总则

7、 1、为了强化企业管理，规范财务管理、财务核算，健全财务制度，更有效的为企业决策服务，特制定本制度。 2、本制度分为三个部分。岗位及职责、会计处理程序、会计核算办法。 3、本制度暂适用分公司。 二、岗位、职责、分工 （一）分公司财务组织设以岗位： 1、总出纳； 2、收银； 3、库管； 4、财产库管； 5、财务负责人； 6、会计核算组。 （二）会计核算组分为： 1、采购应付账款组； 2、收入、应收账款组； 3、固定资产核算组； 4、成本核算组； 5、工资核算组； 6、材料核算； 7、总账、稽核、综合分析组。 （三）分公司视具体情况可录用1人1岗，1岗多人，1人多岗制进行岗位分配。 （四）职责 1

8、、财务负责人 （1）领导分公司财务工作，参与分公司经营决策； （2）组织人员制定分公司财务制度和参与集团公司财务制度建设； （3）监督财务制度执行； （4）执行财务稽核、综合分析职责； （5）审核对外报表并签字； （6）组织会计培训、会计考核； （7）组织实施财务公关计划（银行、税务等）； （8）对处理财会不当造成的违章、罚款、浪费等现象视具体情况负相应责任； （9）对基地、门店成本、费用管理措施监督执行不严而造成的损失负责； （10）对不及时清理现金、存款、往来账款等账而造成的损失负责； （11）对各种会计资料管理不善，出现损坏、遗失负责； （12）对未做好财务分析工作负责； （13）财务负

9、责人应参与各项经济合同的签订； （14）财务负责人应参与投资项目的核算与控制； （15）对各部门的成本、费用有检查权、监督权； （16）对违反公司财务制度的收、支，有权制止并呈报总裁； （17）对集团公司的财务制度有建议义务，可提出修改意见，如分公司财务与集团财务意见不一致，应先执行集团财务制度并上呈总裁意见书； （18）对基地、门店、分公司各环节的节约和浪费情况有权检查并提出奖惩意见； （19）对各部不合理现象在征得总裁意见后可分开临时财务会； （20）有权要求各部门提供有关标准、定额、管理措施等资料； （21）组织制定各项费用定额、计划成本、计划毛利率，有权要求各部门提供必要资料； （22

10、）负责组织财务人员对企业现金、财、物进行临时抽检和盘点； （23）负责组织实施会计电算化方案； （24）负责拟定会计岗位职责，对会计人员进行合理分工。 2、会计职责 （1）采购、应付账款核算； 审查采购调查报告；审查申购计划；审查采购入库单、申购单是否一致；审 查入库单各项是否准确无误；审查采购结算凭证（发票入库单、送货单等），防止错付、漏付、重付；采购成本差异核算；登记应付账款账，材料成本差异明细账；审核内部交易结算单据。 （2）销售、应收组； 审查营业日报各项目；审核收银记录本；审核折免单据；审核内部交易结算单据；正确计算销售成本；登记收入，应收相关成本明细账。 （3）固定资产核算 企业固

11、定资产增减变动核算；折旧核算；清理核算；制定企业固定资产目录和折旧单据；登记固定资产明细账；固定资产清理整顿。 （4）成本核算（使用不当，闲置不用的固定资产处理） 审核各项费用单据；会同各部门制定费用标准及管理办法；成本费用的归集与分配；登记有关明细账。 （5）工资核算 制定工资表；分配计算；审核发放。 （6）材料核算 审核材料收发凭证；核算材料领用存；登记有关明细账；各项低耗品的购进、领用、摊销核算；各项低耗品及材料的报废核算。 （7）总账、稽核、综合分析 审核记账凭证；汇总记账凭证；登记总分类账；月终财务分析；填制各类报表。 3、出纳职责 （1）认真执行现金管理制度，参见集团公司现金管理制

12、度； （2）严格执行库存现金限额，限额由总裁制定，超额部分及时存入银行； （3）不得私自支出现金，均以总裁签字为依据支出现金； （4）认真做好现金日记账、银行日记账，做到月清旬结； （5）认真审核各种报销凭证，手续不全者一律不得办理支付手续； （6）各种支票严加管理，建立领用消号制度，任何支票的使用都须总裁签字盖章方为有效； （7）积极配合会计做好，对账、报账工作； （8）配合会计做好各种账务处理； （9）现金收支应立即加盖印记并登记； （10）配合会计做好现金盘点工作。 4、收银职责参见收银制度 5、库管职责参见库房管理制度 （五）会计分工 1、出纳暂由集团公司出纳担任； 2、库管分为原材料

13、库管和财产库管； 3、会计核算组由两名会计共同承担。 三、会计核算办法 （一）分公司实行统一核算，单独计算各部盈亏制度。 （二）资产管理 1、外购资产（固、低）以实际支付价款加上合理费用（运输、税费等）为计账金额。 2、内部调拨。（1）有账面价的按原账面价；（2）无价的以估计价加上修理费、运费等合理费用为计账金额。 3、在建工程（装修等）以扣除可移动月财产（固、低）价值入账，可移动财产单独计价管理。 4、原材料购进通过“物资采购”核算入库，领用采用计划价格（原材料的管理参见存货管理）其差异通过“材料成本差异核算”。 5、成品菜的入库、发出均采用“计划成本”计价，其差异通过“责任成本差异”科目或

14、直接转入“本年利润”。 6、内部交易采用“计划成本”制，通过“其他应收款”“其他应付款”核算。 7、固定资产折旧年限根据税法规定执行（绩效考核照三年计算）。 8、低值易耗品摊销采用“五、五”摊销，小额（100元以下）一次摊销。 9、开业前期待摊销费用于开业当期一次摊入。 10、金额较大（房租等）的待摊费用根据受益期限摊销。 11、金额较小（100以内）的一次计入当期损益。 12、各项固低资产、低耗品均应建立三级账。 13、各类物耗品（一次性用品）于领用时全部计入当期费用。 14、各项资产合理损耗计入当期费用，非正常损耗落实到人头，通过“其他应收款”核算。 （三）负债。各项采购业务通过“应付账款

15、”核算，其余的通过“其他应付款核算”应付账款以扣除供应商赔款、罚款和计账依据，应建立明细账。 （四）收入 1、所有收入以扣除折免后的金额为计账金额。 2、其他与营业无关的收入直接计入损益（冲费用或成本）。 3、收入按门店设置明细账。 （五）成本、费用 1、成本、费用按门店和基地设定二级账。 2、成本内容。生产车间工人工资，原材料、原辅材料、燃料、包装材料（一次性用品中的，店面销耗除外）。 3、费用内容。除成本、资产外的一切费用（包括门店消耗的一次性用品）。 （六）制度中未涉及事项核算参照有关会计制度执行。 四、会计处理程序 （一）原始凭证审核 1、收款凭证 （1）收据：经出纳、交款人签字； （

16、2）缴款单：出纳、缴款人签字，其附件有营业日报、折免记录、特殊现金支付，营业日报须收银部门负责人签字，折免记录须折免负责人签字，短、长款记录须收银部门负责人签字，特殊现金支付（有总裁口头指令）须补办领款手续； （3）银行进账单； （1）、（2）、（3）于实际收款时加盖“收记章” 2、付款凭证 （1）项目（合同）支付款项以项目验收报告或货物验收单为其发票或收据的合法附件； （2）采购项目支付申购单、入库单、领料单为其发票或收据合法附件； （3）费用报销单以实际发生取得合法凭证为附件； （4）其他费用发票（水、电、邮电等）只须签字完整即可； （5）所有付款凭证付款前须经会计审核方可付款； （6）付

17、款凭证审批程序见费、领申制度； （7）付款完毕后应在发票收据上加盖“付记章”附件加盖“附件章”。 3、内部结算单据。所有内部结算单据经合法的审批程序后会计可直接记账。 4、收款、付款原始凭证每旬由出纳报账，经会计审核传递总裁，总裁复核后传递会计处。 （二）记账凭证处理 1、所有原始凭证均应填制记账凭证。 2、不合会计规定的原始凭证不得填制凭证（经重新审批后方可）。 3、应具备原始凭证，但无法取得原始凭证的，应由经办人填写“无单据证明”，经会计签字做为原始凭证。 4、记账凭证处理错误时，应立即更正，交签章证明或重新编制记账凭证。 5、任何记账凭证均应以真实的经济业务为依据。 6、下列凭证为不合法

18、记账凭证： （1）原始凭证不合格；（2）金额与原始凭证不符；（3）记账内容与原始凭证内容不符；（4）原始凭证签字不全的；（5）收付凭证未盖出纳印签的；（6）填制人员未盖章的；（7）修改处未盖章的；（8）科目运用错误的。 7、填制记账凭证时，原始凭证的复核： （1）检查：收、付凭证出纳是否盖章，各项付款凭证总裁是否签字； （2）付款凭证的附件是否完备，手续是否合法，如有问题即应查明，由经办人补齐； （3）对外付款凭证如有代领人应查明是否有委托书等或是否经过对方同意； （4）对外付款凭证是否盖有对方单位财务章（公司章）或领款人是否签字； （5）各项对外支付凭证是否有应扣金额或事项，如有金额是否扣除

19、，并已填写实付金额； （6）内部结算单据签字手续是否完备，金额是否正确，内容是否完整。 （三）账薄处理 1、记账凭证复核并汇总。 2、根据记账凭证、汇总凭证、登记总账、分类账、明细账。 3、账薄规定 （1）现金、存款采用订本或账薄，使用前完整编号； （2）其他各类账薄均应顺序编号，分类账应先按科目的账页顺序编号，年终时编列账册总号； （3）各册账薄前一页应有科目名称、起止页数。 4、账薄更正，过账错误、结余错误应立即更正并签章。 5、结账 （1）日记账应每日结一次； （2）分类账、总账每月结一次； （3）成本费用收支账，应有月计、季度合数、本年累计数； （4）结转时应清理的事项： 预收、预付账

20、产；应收应付账产；待摊费用；预损费用；折旧账产；账实、账证不相符的调整事项；各项损益类账产清理。 6、现金、存款各类三级账年度结账时可不启用新账薄，其余分类账总须启用新账薄。 （四）报表 1、根据各类帐薄据实编制各式报表。 2、内部交易科目应于合并后填写，如有差异应查明原因并及时调整。 3、结账后报表前不得记账及过账（电脑），以免账表不符。 4、报表根据要求和时限呈送。 5、报表均应由负责人留底备查。 6、报表不得随意抄写、考核，非指定人需求人不得借阅或抄写备份。 （五）其他 1、任何财务人员工作变动时均应办理交接手续。 2、交接、记录应有以下事项： （1）账册数及名称；（2）各科目余额； 3

21、、移交过程应有监交人，交接三方均应签字，记录一式三份，交班人一份、财务负责人一份、财务留档一份。 4、各项会计资料。原始凭证、记账凭证、账薄、报表、交接记录均应按各自要求装订和保管，保管期限不低于5年。 第三篇：中小型企业人事管理制度xxxxxx有限公司人事管理制度 欢迎你加入本公司，公司将为你提供一个就业的机会，一个展现自我的空间环境，诚望你能爱岗敬业，有主人翁精神，服从管理，尽心尽责做好本职工作，为促进公司发展、提高公司效率，增加员工收益，特制定以下制度，希望大家遵照执行。 一、基本素质尊重自己，尊重他人，团结互助，忠诚和蔼，爱岗敬业，乐于奉献，虚心学习，不断进取，努力提高自素质和业务技能

22、，富有积极的上进心和职业自豪感及奉献精神。 二、考勤制度 （一）员工上下班必须打卡，迟到早退情况回到公司后或离开公司前也必须打 卡，否者视为旷工。 如有： 1、迟到10分钟内给予口头警告，一个月内迟到10分钟内的现象超过3次者每次罚款20元； 2、如迟到超过10分钟30分钟以内的，按每次20元的罚款进行处理。如超过30分钟，按旷工处理； 3、如早退30分钟内按每次20元罚款计算。如超过30分钟，按旷工处理。 4、如有特殊情况不能在上下班时间来公司打卡的需过后补填“未打卡情况说明”。 （二）所有员工因事请假2小时内由部门主管签名，主管书面审批方可生效， 如超过2小时需交书面申请至副总经理签名生效

23、。请假如超过3天者需交书面申请至总经理审批生效，方可离开工作岗位； （三）禁止电话请假或代人请假（特殊情况除外）； （四）员工请病假超过半天，则需要正规医疗机构出具建议休息和持有医院电 脑收费单方可获得生效。 （五）员工若因病及特殊情况未来得及请假，需在二天内通知公司并填写请假 单，如超过3天未通知者则按自动离开工作岗位及无薪处理。 三、工资待遇 （一）新员工经初步审定工资后试用期为3个月，3个月内公司方有权随时解 雇，工资视其技术水平及工作表现确定，3个月后属合格员工，工资按初定工资给予； （二）所有新进员工需连续在公司工作满1个月后，在公司统一发放工资时方 可领取第一个月工资（工资发放时间

24、为每月10号前）。员工若中途请假5天 以上者，公司将顺延本人的工资发放时间； （三）员工连续2个月无请假、迟到、旷工及早退，可享受公司每月50100 元的全勤奖（未满3个月的员工无全勤奖）； （四）如在公司连续服务3年以上的老员工，公司则根据其工作表现，参照工 作业绩，可考虑往后每年调整一次工资； （五）所有管理及员工若在公司连续服务满1年，无旷工、迟到、早退及违反 公司规定制度，以后每月或获得工龄奖20元；凡连续在公司服务满2年以上 的，同样无旷工、迟到、早退及违反公司规定制度，每月可获得工龄奖30元； （六）员工若对工资发放额有疑问的，应在工资发放后二天内向财务部查询， 逾期者厂方可以不予

25、受理。 四、辞职规定 （一）若需提出辞职申请的员工，需在离职前一个月提出申请，并经部门主管、 副总经理、总经理审批方可生效； （二）若已得到批准辞职的员工，公司方在一个月内招聘替补人员，如提前招 到公司可安排提前离职，工资按正常发放领取；如在一个月内没招到合适人 员，公司则有权推迟离职期限，工资可考虑离职就领取； 五、处罚条例 （一）甲类过失（属于重大过失，每次处100-2021元罚款） 1、由于工作职能范围内的工作失误，直接导致公司经济损失； 2、饮酒或酗酒后回工厂上班，有粗暴语言及侮辱其他员工； 3、威胁或散布谣言损害他人或公司声誉的； 4、消极怠工，不服从管理及领导安排； 5、辱骂管理人

26、员及威胁管理人员的； 6、有意破坏公司财物，电脑设备，消防设备的（除罚款外还需照价赔 偿）； 7、管理人员滥用职权或私泄报复者； 8、于公司采购项目中吃“回扣”者，报销费用与实际不符者； （二）乙类过失（属于轻微过失，每次处10-100元罚款） 1、不注意节约水电，不爱护办公设备、工具器材等公物； 2、上班时间私自离开工作岗位办其他事情的； 3、工作时间于办公区域食用有味道食物的； 4、工作时间大声说话，召唤同事者； 5、工作效益欠佳，达不到工作基本要求的； 6、上班时间聊天，看书刊杂志，及做与工作无关的事情； 7、于办公场所接打私人电话超过2分钟的； 8、工作疏忽大意，造成轻微损失的； 9、

27、挑拨是非，乱传闲话，影响团结，扰乱秩序的。 注。本处罚条例，如一旦有人被处罚，所有处罚金将在上月发工资时一并扣除，包括旷工处罚及触犯厂规条例的各项处罚，任何人不得人任何异议。 六、奖励条件（凡符合以下条件，可获得1002021元奖金） 1、对改进企业管理，提高服务质量有重大贡献者； 2、工作态度好，为企业创造良好声誉或直接经济效益者或团队（可定 月或定季评选）； 3、如有重大事故发生，及时采取有效措施者； 4、有合理化建议提出，经采纳实施有成效者； 5、成本控制，注重节约，有明显成绩者； 6、敢于抵制不正之风，事迹突出者。 注。奖励审批权限，如一旦有人够奖励条件，由部门负责人提名，经副总经理审

28、核，呈报总经理批准方可获得奖励。本制度从公布之日起生效，其解释和修正权由公司负责，总经理审批方可获得更 员工签名： 日期： 第四篇：中小型企业档案管理制度中小型企业档案管理制度 一总则 为保证公司文件的完整，便于查找利用，做好收集、立卷、保管、借阅、统计等工作，特制定本制度。 二文件材料的收集 第一条 收集范围 凡是公司在工作中形成或使用的、办理完毕、具有查考利用价值的文件、各种记录、出版物以及各种图表薄册、照片等都要齐全完整地收集起来。其中应以公司产生的具有长远或重要参考价值的文件材料作为保存的重点，具体包括以下各项： （一）上级来文 1、上级机关召开的需要贯彻执行的会议文件材料及上级机关颁

29、发的要求公司执行的文件； 2、上级领导视察、检查公司工作时的重要指示、讲话、题词、照片和有特殊保存价值的录音、录像等材料。 （二）公司文件材料 1、会议文件，包括本公司重要会议形成的文件和领导的讲话稿等； 2、公司颁发（包括转发）的各种正式文件的签发搞、印制稿、重要 文件的修改稿； 3、经济活动中的重要往来函件、谈判记录、会议记录、协议等文件； 4、公司与各级行政部门往来公文，下级单位的请示与公司的批复文件； 5、公司各职能部门在工作中形成的工作计划、总结、报告； 6、反映公司经济业务活动和科学技术管理的专业文件材料； 7、公司检查下级单位工作，调查研究形成的重要文件材料； 8、公司的统计报表

30、、统计分析材料（包括计算机盘片等）、财务报表、凭证、账薄、审计等文件材料； 9、公司党委、团委、工会和内部组织机构在工作中形成的重要文件材料； 10、公司领导人在公务活动中形成的重要信件、电话记录；从外单位带回的与公司有关的未经文书处理登记的文件材料； 11、公司基本建设工程施工竣工、图纸文件、购置大中型设备的文件材料，公司直接管理的科研、产品开发、生产、建设项目的科技文件材料； 12、公司成立、合并、撤销、更改、注册登记资料、人员编制等文件材料； 13、公司制订的工作条例、章程、制度等文件材料； 14、公司的历史沿革、大事纪、年鉴，反映公司重要活动的剪报、声像材料、荣誉奖励证书、有纪念意义和

31、凭证性的实物和展览照片、录音、录像等文件材料； 15、公司干部任免（包括备案）、调配、培训、专业技术职务评定、聘任、党员、干部、工人名册以及职工的录用转正、定级、调资、调动等工作及干部奖惩等文件材料； 16、公司员工调动、行政、党、团、工会组织介绍信及存根； 17、公司财产、物资、档案等的交接凭证、清册； 18、公司诉讼的各类证据、记录、协议、判决等文件。 19、公司编印刊物的定稿和印本、编辑出版物的定稿样本； 20、公司外事活动中形成的请示、报告、计划、考查总结、重要简报、会议纪要、记录声像材料、有参考价值的资料、互赠礼品清单、工作来往文件等； 21、各种普查工作中形成的文件材料； 22、公

32、司诉讼的各类证据、记录、协议、裁决等文件。第二条收集应注意的问题 （一）文件正文和附件要同时收集。 （二）一般文件只存印本和完稿，其他底稿不必存档，但特别重要的文件例外。 （三）作者、时间、数字模糊不清和签发手续不全、张页残缺的文件，一经发现要补充完整后再立卷归档。 （四）有领导重要批示意见的文件处理单，应随文件一起存档。 （五）有请示无批复或有批复无请示的文件，应当查明原因，采取补救措施补齐，没有书面文件的，应注明情况，并加盖公章。 （六）用铅笔、圆珠笔或复写的文件底稿，应退回文件撰稿单位复4 制。 （七）经多方查找，证明确实已丢失的文件，应用公用信笺写上文件名称，注明丢失原因，加盖公章，替

33、代所丢文件归档。 三立卷归档 公文立卷应根据其相互联系、保存价值分类整理立卷，保证档案的齐全、完整，能反映公司的主要情况，以便于保管和利用。 第三条 文件材料的分类 应先按文件材料的重要性，在收藏时间上分为永久、长期、短期三种，然后依据事先编好的立卷类目，从文件材料的联系中采取相应的措施进行分门别类。 第四条 立卷分工 （一）各单位形成的文件，自行立卷； （二）上级党委文件，由党委办公室立卷； （三）下级单位报来的重要的、批办了的文件，由承办部门立卷； （四）上级单位颁发的专业性文件，由承办部门立卷；非专业性文件，由办公室立卷； 第五条 归档 （一）各单位于4月底前将上年度文件材料立卷完毕，整

34、理存档，特别重要的档案材料等，交档案室统一存档（人事档案、财务档案、科技档案等有特殊要求的，由其职能部门负责管理）。 （二）各种文件、资料，按性质和内容进行分类整理，必须层次分明、编写页码、填写卷内文件目录。 （三）具有不同价值、不同性质的文件资料应当区别管理，单独立卷注明。 （四）案卷必须整齐排序，底图一律按要求存放，以便保管、查阅。 四档案保管 第六条 档案必须入框上架，科学排列，便于查找，避免暴露或捆扎堆放。 第七条 胶片、照片、磁带要专柜密封保管，胶片和照片、母片的拷贝要分别存放，必要时采用专用厨具进行保存。 第八条底图入库要认真检查，平放或卷放。 第九条 库藏档案要定期核对，做到账物

35、相符。发现破损变质及时修补或复制。 五档案借阅 第十条 借阅档案必须当面查点清楚，并办理借阅手续。借阅的案卷要注意爱护，不得丢失、损坏、涂改，要如期归还。 第十一条 借出的档案要注意保密，不得将档案带入宿舍或公共场所，不得让无关人员翻阅。 第十二条 借阅时间最长不得超过一个月，确因工作需要不能到期归还者，要说明情况，办理续借手续。 第十三条 归还档案时，由档案管理人员当面清点清楚，并在借阅登记薄上及时注销。 第十四条 凡需借阅、抄录绝密级重要数据资料，必须经公司领导批准，否则一律不准借阅、抄录、复印。 第十五条 底图一般不予外借。 六档案销毁 第十六条 对已过期并失去保存价值的文件材料，经公司

36、领导批准，派专人进行销毁。 七档案统计 第十七条 销毁秘密公文，应进行登记，有2人监督，保证不丢失、不漏销。 第十八条 要及时对档案数量、鉴定情况、利用情况进行统计。第十九条 除按上级主管部门的要求及时填报统计资料外，还应做好档案统计的基础工作。 第二十条 统计数字要准确真实。 第二十一条 对永久、长期、短期保存的文件资料分别进行统计，7 以便反映档案的不同价值和库存发展趋势。 八档案保密 第二十二条 档案工作人员要严守机密，档案存放要单独设锁，无关人员不准接触。 第二十三条 不得传播、议论有关机密问题。第二十四条 档案资料不准带到公共场所。 第五篇：中小型企业财务管理制度小型企业财务管理制度

37、（汇总） 其一 一、库存现金管理 1.公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。 2.严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。 3.不准用“白条”入帐。 4.不准私人挪用、占用和借用公款现金。 5.到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。 6.现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。 7.现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。 8.现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。 9.出纳员必须严格遵守执行上述各条规定

38、. 二、银行存款管理 1.公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。 2.公司必须认真贯彻执行中国人民银行法、中华人民共和国票据法等相关的结算管理制度。 3.作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。 4.银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式。支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。 5从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。 6公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度

39、末做出银行核对余额调节明细表。 7银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。造成的帐帐不一致，应尽快解决。 8空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。 三、往来帐款的管理 1应收帐款的管理。公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。 2.其他应收款的管理。公司各部门形成的出差借款、采购借款、各部门备用金应于业务发生

40、后及时报销，每年12月中旬进行清理。各部门备用金于每年12月份中旬清理，进行还旧借新。 3.应付帐款的管理。公司各部门因采购形成的应付票据应及时进行帐务处理，登记相应的帐簿，定期与相关部门对帐，保证双方账账核对一致。 四、内部牵制： 1.公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度 2.非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。 3.库存现金和有价证券每季抽查一次。 4.现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单人制单。 五、本制度自下发之日起执行。 其二 第一条爲加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情

41、况，特制定本制度。 第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。 第三条财务管理的基本任务和方法： （一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。 （二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。 （三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。 （四）监督公司财産的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财産清查。 （五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。 第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行会

42、计法，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。 第二章财务管理的基础工作 第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。 第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。 第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务爲依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。 第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。 第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。 第十条建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、