肿瘤放疗医疗器械项目库存管理.docx

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1、泓域咨询/肿瘤放疗医疗器械项目库存管理肿瘤放疗医疗器械项目库存管理xxx集团有限公司目录一、 库存的作用2二、 库存问题的提出4三、 订货点的确定5四、 随机库存问题描述5五、 项目简介7六、 公司概况11公司合并资产负债表主要数据12公司合并利润表主要数据12七、 投资估算及资金筹措13建设投资估算表15建设期利息估算表15流动资金估算表17总投资及构成一览表18项目投资计划与资金筹措一览表19八、 进度规划方案20项目实施进度计划一览表20一、 库存的作用一般来说，库存是维持正常生产、保持连续、应付意外需求所必需的。库存的作用至少表现在以下六个方面。（1）满足不确定的顾客需求。顾客对产品的

2、需求在时间与空间上均有不确定性，库存可以满足随时发生的顾客需求。这种情况在超市最为常见，特别是对大路货，总会上架足够数量的货物，以满足随时到来的需求。（2）平滑对生产能力的要求。当需求与生产能力不平衡时，企业可以利用库存来调节需求的变化。特别是对于季节性需求，如中秋月饼、圣诞树、新年贺卡、开学时的学生用品等可以在淡季建立库存，以供旺季时销售。这样通过预设库存使生产能力保持均衡，能够更好地利用生产能力。（3）缓解运营过程中不可预料的问题。供应商缺货、运输中断、机器故障、质量问题等都可能造成生产中断。为此，需设置一定的库存（安全库存）来缓解运营过程中这些不，可预料的问题。（4）降低单位订购费用或生

3、产准备费用。订购一批物资的订购费用与订购物资的数量无关或关系不大。生产一批产品的生产准备费用与生产的数量无关或关系不大。因此，增大订购批量会降低订购费用。增加生产批量会降低单位产品的生产准备费用。同时，大批量生产还会减少单位产品的生产准备时间，从而使生产能力得到充分利用。这一点对于瓶颈环节尤为重要。（5）利用数量折扣。通常供应商为了刺激需求，对于达到一定采购量的采购方会提供一定的价格优惠。一次订货量越大，折扣幅度越大。这种情况在大宗原料的供销中最为常见。作为采购方，当数量折扣带来的好处大于增加的保管费用时，就会利用这种数量折扣。（6）避免价格上涨。存储价格即将上涨的物资。因避免价格上涨而保有的

4、库存称为投机性库存。这种情况常见于稀缺资源，如石油、铁矿石等。当然也有反例，如1996年春季，美国的石油公司预计伊拉克的石油会重新进入国际市场，从而抛售了大量石油储备。二、 库存问题的提出物料的存储现象由来已久，但是把存储问题作为一门学科来研究，还是进入20世纪以后的事情。早在1915年，哈里斯对银行货币的储备进行了详细的研究，建立了一个确定性的库存费用模型，并确定了最优解，即最佳批量。后来，威尔逊在把这一结果纳入存储管理系统方面做了积极的工作。所以，人们常把经济订货批量的计算公式称为威尔逊哈里斯模型。经济订购批量研究了如何从经济的角度确定最佳订货数量，从根本上改变了人们对库存问题的传统认识，

5、是对库存理论研究的一个重大突破，可以说是现代库存理论的奠基石。第二次世界大战之后，由于运筹学、数理统计等理论与方法的广泛应用，特别是20世纪50年代以来，人们开始应用系统工程理论来研究和解决库存问题，从而逐步形成了系统的库存理论，亦称“存储论”。随着计算机在管理中的普遍应用以及供应链管理理论的发展，库存理论不断完善与成熟起来。三、 订货点的确定以下讨论只有需求变化的情况下如何确定订货点。所确定的订货点要满足提前期内预期的需求和安全库存的需求。提前期内预期的需求即平均需求d与提前期的乘积。需求在多数情况下服从正态分布，确定安全库存的前提是需求变化的标准差已知，不妨设为oa。为了使订货点满足安全库

6、存的需求，需事先设定一个服务水平，然后根据服务水平确定标准差对应的分位数z。表95是标准正态曲线下从o到+z的累积概率，从中可以查到给定服务水平下的分位数。例如，如果设定了95%的服务水平，那么查表可知标准差对应的分位数z=1.64。四、 随机库存问题描述1、需求率和订货提前期的随机性前面介绍的几种库存模型都是确定型库存模型，即假定需求率和订货提前期都是确定的。大多数情况下，需求率或提前期是随机变量，这就是随机库存问题。2、要解决的问题随机库存问题要确定的仍然是订货批量和订货点。但是，由于需求或提前期变化的不确定性，不可避免地会发生缺货。因此，随机库存要解决的问题是：在给定的缺货水平下，订货批

7、量应该多大，订货点应该多少才能使包括缺货费用在内的总成本最小。3、假设条件随机库存问题的假设条件如下。（1）年平均需求量（D）已知。（2）对库存的需求率d和提前期LT为已知分布的随机变量。（3）订货费用与订货批量无关。（4）持有费用是库存量的线性函数。（5）全部订货一次交付。（6）无数量折扣。4、库存量的变化对库存的需求率和提前期都是随机变量。5、总成本及订货批量由于缺货的存在，在总成本函数中必须考虑缺货费用。缺货费用反映了由于需求大于持有的库存而导致的失去销售机会的损失、信誉的降低以及使生产过程中断所造成的损失。缺货费用也是一个随机变量。此时，持有费用为单位持有费用与周期内库存量期望值之积，

8、缺货费用为单位缺货费用与提前期内缺货期望值之积。实际中，常直接用EOQ公式计算经济订货批量。下面主要介绍如何根据服务水平和安全库存确定订货点。五、 项目简介（一）项目单位项目单位：xxx集团有限公司（二）项目建设地点本期项目选址位于xx（待定），占地面积约33.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（三）建设规模该项目总占地面积22000.00（折合约33.00亩），预计场区规划总建筑面积40232.52。其中：主体工程27358.85，仓储工程5068.80，行政办公及生活服务设施4155.33，公共工程3649.54

9、。（四）项目建设进度结合该项目建设的实际工作情况，xxx集团有限公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。（五）项目提出的理由1、符合我国相关产业政策和发展规划近年来，我国为推进产业结构转型升级，先后出台了多项发展规划或产业政策支持行业发展。政策的出台鼓励行业开展新材料、新工艺、新产品的研发，促进行业加快结构调整和转型升级，有利于本行业健康快速发展。2、项目产品市场前景广阔广阔的终端消费市场及逐步升级的消费需求都将促进行业持续增长。3、公司具备成熟的生产技术及管理经验公司经过多年的技术改造和工艺研发，

10、公司已经建立了丰富完整的产品生产线，配备了行业先进的染整设备，形成了门类齐全、品种丰富的工艺，可为客户提供一体化染整综合服务。公司通过自主培养和外部引进等方式，建立了一支团结进取的核心管理团队，形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对行业的品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解，能够及时根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整，为公司稳健、快速发展提供了有力保障。4、建设条件良好本项目主要基于公司现有研发条件与基础，根据公司发展战略的要求，通过对研发测试环境的提升改造，形成集科研、开发、检测试验、新产品测试于一体的研发中心，项目各项建设条件已落实，工程技术方案切实可行，本项

11、目的实施有利于全面提高公司的技术研发能力，具备实施的可行性。“十三五”期间，规模以上医药工业增加值年均增长9.5%，高出工业整体增速4.2个百分点，占全部工业增加值的比重从3.0%提高至3.9%；规模以上企业营业收入、利润总额年均增长9.9%和13.8%，增速居各工业行业前列。龙头企业规模壮大，产业集中度提升，2020年百强企业营业收入比重超30%。（六）建设投资估算1、项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资15740.56万元，其中：建设投资12660.80万元，占项目总投资的80.43%；建设期利息147.51万元，占项目总投资的0

12、.94%；流动资金2932.25万元，占项目总投资的18.63%。2、建设投资构成本期项目建设投资12660.80万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用10775.27万元，工程建设其他费用1574.91万元，预备费310.62万元。（七）项目主要技术经济指标1、财务效益分析根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入28200.00万元，综合总成本费用23773.00万元，纳税总额2250.27万元，净利润3225.83万元，财务内部收益率14.03%，财务净现值20.22万元，全部投资回收期6.51年。2、主要数据及技术指标表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面

13、积22000.00约33.00亩1.1总建筑面积40232.52容积率1.831.2基底面积14080.00建筑系数64.00%1.3投资强度万元/亩364.182总投资万元15740.562.1建设投资万元12660.802.1.1工程费用万元10775.272.1.2工程建设其他费用万元1574.912.1.3预备费万元310.622.2建设期利息万元147.512.3流动资金万元2932.253资金筹措万元15740.563.1自筹资金万元9719.633.2银行贷款万元6020.934营业收入万元28200.00正常运营年份5总成本费用万元23773.006利润总额万元4301.117

14、净利润万元3225.838所得税万元1075.289增值税万元1049.1010税金及附加万元125.8911纳税总额万元2250.2712工业增加值万元7845.0813盈亏平衡点万元13771.55产值14回收期年6.51含建设期12个月15财务内部收益率14.03%所得税后16财务净现值万元20.22所得税后六、 公司概况（一）公司基本信息1、公司名称：xxx集团有限公司2、法定代表人：崔xx3、注册资本：1230万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2011-9-167、营业期限：2011-9-16至无固定期限8、注册地址：

15、xx市xx区xx（二）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额6415.475132.384811.60负债总额2886.992309.592165.24股东权益合计3528.482822.782646.36公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入22092.6817674.1416569.51营业利润4399.153519.323299.36利润总额3695.852956.682771.89净利润2771.892162.071995.76归属于母公司所有者的净利润2771.892162.071995.

16、76七、 投资估算及资金筹措（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资12660.80万元，包括：工程费用、工程建设其

17、他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计10775.27万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为5348.25万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为5154.61万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为272.41万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为157

18、4.91万元。（五）预备费本期项目预备费为310.62万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用5348.255154.61272.4110775.271.1建筑工程费5348.255348.251.2设备购置费5154.615154.611.3安装工程费272.41272.412其他费用1574.911574.912.1土地出让金790.30790.303预备费310.62310.623.1基本预备费123.90123.903.2涨价预备费186.72186.724投资合计12660.80（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申

19、请银行贷款6020.93万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息147.51万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息147.51147.510.001.1.1期初借款余额6020.931.1.2当期借款6020.936020.930.001.1.3当期应计利息147.51147.510.001.1.4期末借款余额6020.936020.931.2其他融资费用1.3小计147.51147.510.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计147.51

20、147.510.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为2932.25万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产11613.7413400.4715187.2017867.291.1应收账款5226.186030.216834.248040.281.

21、2存货4064.814690.165315.526253.551.2.1原辅材料1219.451407.051594.661876.071.2.2燃料动力60.9770.3579.7393.801.2.3在产品1869.812157.472445.142876.631.2.4产成品914.581055.291195.991407.051.3现金929.101072.041214.971429.381.4预付账款1393.651608.051822.462144.072流动负债9707.7811201.2812694.7814935.042.1应付账款3494.804032.464570.125

22、376.612.2预收账款6212.987168.828124.679558.433流动资金1905.962199.192492.412932.254流动资金增加1905.96293.22293.22439.845铺底流动资金3484.124020.144556.165360.19（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资15740.56万元，其中：建设投资12660.80万元，占项目总投资的80.43%；建设期利息147.51万元，占项目总投资的0.94%；流动资金2932.25万元，占项目总投资的18.63%。总投资及构成一览表单位：万元

23、序号项目指标占总投资比例1总投资15740.56100.00%1.1建设投资12660.8080.43%1.1.1工程费用10775.2768.46%1.1.1.1建筑工程费5348.2533.98%1.1.1.2设备购置费5154.6132.75%1.1.1.3安装工程费272.411.73%1.1.2工程建设其他费用1574.9110.01%1.1.2.1土地出让金790.305.02%1.1.2.2其他前期费用784.614.98%1.2.3预备费310.621.97%1.2.3.1基本预备费123.900.79%1.2.3.2涨价预备费186.721.19%1.2建设期利息147.51

24、0.94%1.3流动资金2932.2518.63%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资15740.56万元，其中申请银行长期贷款6020.93万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资15740.56100.00%1.1建设投资12660.8080.43%1.2建设期利息147.510.94%1.3流动资金2932.2518.63%2资金筹措15740.56100.00%2.1项目资本金9719.6361.75%2.1.1用于建设投资6639.8742.18%2.1.2用于建设期利息147.510.94%2.1.3用于流动资金2932

25、.2518.63%2.2债务资金6020.9338.25%2.2.1用于建设投资6020.9338.25%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金八、 进度规划方案（一）项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx集团有限公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收

26、11项目试运行12正式投入运营（二）项目实施保障措施施工中应遵照执行下列工期保证措施，按合同规定如期完成。1、项目建设单位要在技术准备、人员配备、施工机械、材料供应等方面给予充分保证。2、选派组织能力强、技术素质高、施工经验丰富、最优秀的工程技术人员和施工队伍投入该项目施工。3、认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。4、科学组织施工平行流水作业，交叉施工，使施工机械等资源发挥最大的使用效率，做到现场施工有条不紊，忙而不乱。5、项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。