除草剂项目信息系统管理分析【范文】.docx

《除草剂项目信息系统管理分析【范文】.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《除草剂项目信息系统管理分析【范文】.docx（25页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、泓域/除草剂项目信息系统管理分析除草剂项目信息系统管理分析目录一、 按解决问题的结构性分类2二、 按对组织支持的主要目标分类2三、 系统3四、 信息4五、 产业环境分析5六、 进入农药制剂行业主要障碍5七、 必要性分析8八、 项目基本情况8九、 公司概况13公司合并资产负债表主要数据14公司合并利润表主要数据14十、 项目实施进度计划14项目实施进度计划一览表15十一、 经济收益分析16营业收入、税金及附加和增值税估算表16综合总成本费用估算表18利润及利润分配表19项目投资现金流量表21借款还本付息计划表24一、 按解决问题的结构性分类1.支持结构化问题的IS结构化问题的处理流程、步骤与方法

2、都是既定的，每个流程的输入、处理及输出也是固定的，因此决策方法也很清楚、明确。这类IS主要有TPS、EIS和ERP等。2.支持非结构化问题的IS在企业中，有些问题的解决与处理并无明确、固定的法则或步骤可以遵循，所使用的解决方法也因人而异，如支持开展头脑风暴和群体合作的群体决策支持系统GDSS等。3.支持半结构化问题的IS企业中大多数的问题的处理过程都同时包括结构化和非结构化的判断。例如，证券投资组合的选择决策，一方面需要了解和计算各个不同投资组合的风险及其预期回报率，这可以用结构化的模型计算出来；另一方面则需要凭借决策人员对未来社会、经济、政治、景气和利率等的变化来进行判断，这部分就属于非结构

3、化的问题。支持半结构化问题的最典型的IS就是DSS。二、 按对组织支持的主要目标分类信息系统与支持的企业目标，主要信息系统类型分别用于支持企业的各种目标。其中，CAD/CAM是指计算机辅助设计/计算机辅助制造提高内部相对效率从不同标准所做的信息系统分类可以看出，许多信息系统的功能具有多重特性，如ERP、SCM等，这里只是列出了一些代表性的信息系统种类，不具完整性及排他性。同时值得一提的是，不同种类信息系统之间也不是截然分开的，而是相互交叉、相互整合和相互补充的，例如，ERP是TPS的整合，GDSS是DSS与群件的整合补充。三、 系统系统这个被广泛传播的概念是指为达到特定的功能或目标而由若干相互

4、联系、相互制约的独立成分组成的一个有机整体，同时这个系统本身又是它所属的一个更大系统的组成部分。因此，理解一个系统必须指明它的边界，边界使得这个系统与其所处的环境区别开来。一个系统的基本元素包括：输入、处理、输出、反馈和边界等。系统的首要特性是整体性，即组成一个系统的各个部分是一个有机的整体，此外，系统还具有目的性、关联性和层次性等特性。效益和效率是衡量系统的两个重要指标，与管理职能相联系。系统的效益就是选择正确的事情做，系统的效率则是将事情做好。前者是企业战略层的任务，后者是企业管理控制层和操作层的任务。针对企业不同层次的需求，应该有不同的信息系统种类来满足。系统的概念为人们描述、理解、划分

5、、分析和设计一个组织的各个方面提供了有用的框架。四、 信息信息是经过加工处理的对人们有用的数据。信息是各类管理系统的最基本的元素，是客观事物的状态、过程的描述形式，同时这种形式对人们是有用的，它可以是文字、数字，也可以是图像、声音等。相反，数据描绘的是发生在组织或物理环境中的原始事实，这些事实并没有被整理成人们能够理解和使用的形式。当今世界普遍将物质材料、能源与信息并列为社会发展的三大资源，即信息已经成为企业发展、人类社会进步不可缺少的重要资源。信息作为一种资源，除了物质材料和能源所具有的可利用、有价值等一般特性外，还具备共享性、历史积累性、时效性、多次再生性，以及精确性、完整性、相关性、可理

6、解性、简单性和可证实性等特性。强调信息是资源，并有其特性，这是建立管理信息系统的重要前提。五、 产业环境分析（一）增强经济动力和活力充分发挥投资的关键作用、消费的基础作用和出口的促进作用，优化劳动力、资本、土地、技术、管理等要素配置，增强经济增长的均衡性、协同性和可持续性。（二）培育壮大新兴产业把握产业发展新方向，落实中国制造2025，以集群化、信息化、智能化发展为路径，加快发展以节能环保产业为重点的先进制造业，以信息服务业为重点的新兴生产性服务业，以文化休闲旅游业为重点的新兴生活性服务业。（三）推动传统产业转型升级推动区内具有优势的装备制造、材料工业、食品工业以及生产性服务业、生活性服务业围

7、绕生产技术、商业模式、供求趋势的变化，满足新需求，采用新技术、新模式，实现优化升级。（四）提升创新驱动能力加快推进创新发展，以企业为创新主体，逐步完善政策、人才和市场环境，形成创新支撑经济发展的格局。六、 进入农药制剂行业主要障碍1、生产资质壁垒农药制剂生产行业对厂房设施、技术人员、质量管理等方面具有特定要求，企业在达到相应标准后，经省、自治区、直辖市人民政府农业主管部门核发农药生产许可证，方可从事农药制剂生产。此外，农药制剂生产企业在生产每种制剂产品前，需委托有资质第三方机构对该产品的环境、残留、毒性等方面进行试验评估并取得农业农村部核发的农药登记证。2017年6月，国务院颁布新的农药管理条

8、例，增加了药效、毒理、残留以及环境等方面大量的风险评估要求，进一步提升了申请农药登记证的门槛。2、技术壁垒农药制剂产品是农业生产必不可少的重要生产资料，但其在使用过程中直接施用于外部环境，外部环境的复杂性会对农药制剂产品的使用效果产生较大影响。高效绿色的农药制剂产品在防治目标病虫害或除去目标杂草的同时，也需要避免农药残留、杀伤益虫或对农作物造成损害，因此其开发过程需要综合运用化学、生物学、环境科学、毒理学等多个交叉学科知识，具有高技术壁垒的特点。3、品牌及销售渠道壁垒我国农业生产集约化程度较低，农户具有小而散的特点，农药的使用效果往往决定着农户家庭当年的主要经济收入情况；同时，我国农户平均文化

9、程度不高，农户在选用农药产品时往往倾向于选择产品质量良好、品质均一稳定、品牌知名度较高、技术服务到位的农药制剂产品。我国地域辽阔、农业生产集约化程度较低，且部分地区可能存在集中爆发的病虫害防治需求，农药制剂生产企业需要建立并维护产品经销体系，确保将最新的农药产品快速销售至基层村镇乃至田间地头，以满足农户农业生产需求。因此，农药制剂生产行业对品牌认可度及渠道分销能力具有较高的要求。4、资金壁垒农药制剂行业从产品研发、生产到市场推广和销售，各个环节均需要投入较长的时间以及大量的资金。从产品研发角度而言，由于农药病虫害的抗性不断累积、新型病虫害的不断出现以及行业监管的日趋严格，农药制剂生产企业需要持

10、续投入大量资金进行市场调研、新产品研发，并根据法规要求开展大量试验方可取得农药登记证。近年来随着相关法规政策的不断出台，取得农药登记证所需的时间和成本日益提高，对资金的需求量较大。从产品生产角度而言，为了提升产品的使用效果，农药制剂生产企业需要不断优化剂型生产工艺，其中部分剂型的优化需要投资引进新设备甚至建造新的厂房，需要较长的时间和较大量的资金投入。从市场推广与销售角度而言，由于下游农业生产活动存在较强的季节性因素，农药制剂生产企业在生产备货旺季也会承受较大的资金压力。七、 必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动

11、性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。八、 项目基本情况（一）项目承办单位名称xxx有限公司（二）项目联系人孟xx（三）项目建设单位概况公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，始终坚持 “服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。公司以负责任的方式

12、为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品。在提供产品的过程中，综合考虑其对消费者的影响，确保产品安全。积极与消费者沟通，向消费者公开产品安全风险评估结果，努力维护消费者合法权益。公司加大科技创新力度，持续推进产品升级，为行业提供先进适用的解决方案，为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务。公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。 公司秉承“以人为本、品质为本”的发展理念，倡导“诚信尊重”的企业情怀；坚持“品质营造未来，细节决定

13、成败”为质量方针；以“真诚服务赢得市场，以优质品质谋求发展”的营销思路；以科学发展观纵观全局，争取实现行业领军、技术领先、产品领跑的发展目标。 （四）项目实施的可行性1、长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础目前，公司已具备产品大批量生产的技术条件，并已获得了下游客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础。2、国家政策支持国内产业的发展近年来，我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展。在国家政策的助推下，本产业已成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴产业，伴随着提质增效等长效机制政策的引导，本产业将进入持续健康发展的快车道，项目产品亦随之快速升级发展。原药生产对研发能力、生产技术、生产工艺

14、、环保和安全生产的要求较高，前期研发投入和后期生产的固定投资都较大。由于专利保护的存在，从事创新型原药研发的企业往往可以获得较高的利润。对于从事定制生产（CMO）和仿制型原药生产的企业，其利润水平取决于工艺路线的效率、关键中间体的自给能力等生产工艺层面。（五）项目建设选址及建设规模项目选址位于xxx（以最终选址方案为准），占地面积约27.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。项目建筑面积33743.92，其中：主体工程21958.56，仓储工程3685.50，行政办公及生活服务设施3801.28，公共工程4298.58。

15、（六）项目总投资及资金构成1、项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资10352.57万元，其中：建设投资8228.93万元，占项目总投资的79.49%；建设期利息117.98万元，占项目总投资的1.14%；流动资金2005.66万元，占项目总投资的19.37%。2、建设投资构成本期项目建设投资8228.93万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用6826.60万元，工程建设其他费用1165.27万元，预备费237.06万元。（七）资金筹措方案本期项目总投资10352.57万元，其中申请银行长期贷款4815.58万元，

16、其余部分由企业自筹。（八）项目预期经济效益规划目标1、营业收入（SP）：18200.00万元。2、综合总成本费用（TC）：14404.97万元。3、净利润（NP）：2774.63万元。4、全部投资回收期（Pt）：5.63年。5、财务内部收益率：20.76%。6、财务净现值：3390.26万元。（九）项目建设进度规划本期项目按照国家基本建设程序的有关法规和实施指南要求进行建设，本期项目建设期限规划12个月。（十）项目综合评价主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积18000.00约27.00亩1.1总建筑面积33743.92容积率1.871.2基底面积11700.00建筑系数65.00%

17、1.3投资强度万元/亩279.852总投资万元10352.572.1建设投资万元8228.932.1.1工程费用万元6826.602.1.2工程建设其他费用万元1165.272.1.3预备费万元237.062.2建设期利息万元117.982.3流动资金万元2005.663资金筹措万元10352.573.1自筹资金万元5536.993.2银行贷款万元4815.584营业收入万元18200.00正常运营年份5总成本费用万元14404.976利润总额万元3699.517净利润万元2774.638所得税万元924.889增值税万元796.0410税金及附加万元95.5211纳税总额万元1816.441

18、2工业增加值万元6075.2813盈亏平衡点万元7267.95产值14回收期年5.63含建设期12个月15财务内部收益率20.76%所得税后16财务净现值万元3390.26所得税后九、 公司概况（一）公司基本信息1、公司名称：xxx有限公司2、法定代表人：孟xx3、注册资本：1100万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2016-4-77、营业期限：2016-4-7至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额4347.91347

19、8.333260.93负债总额2504.112003.291878.08股东权益合计1843.801475.041382.85公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入9090.697272.556818.02营业利润1572.601258.081179.45利润总额1339.581071.661004.68净利润1004.68783.65723.37归属于母公司所有者的净利润1004.68783.65723.37十、 项目实施进度计划（一）项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx有限公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程

20、勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营（二）项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作。十一、 经济收益分析（一）生产规模和产品

21、方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期1年（12个月），运营期9年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入18200.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入11830.

22、0013650.0014560.0018200.002增值税478.17568.99614.40796.042.1销项税1537.901774.501892.802366.002.2进项税1059.731205.511278.401569.963税金及附加57.3868.2873.7395.523.1城建税33.4739.8343.0155.723.2教育费附加14.3517.0718.4323.883.3地方教育附加9.5611.3812.2915.92（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税

23、计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=796.04万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用14404.97万元，其中：可变成本11881.92万元，固定成本2523.05万元。达产年项目经营成本13751.02万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万

24、元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费7289.098410.498971.1911213.992工资及福利费667.93667.93667.93667.933修理费162.33162.33162.33162.334其他费用1706.771706.771706.771706.774.1其他制造费用106.91106.91106.91106.914.2其他管理费用121.12121.12121.12121.124.3其他营业费用1478.741478.741478.741478.745经营成本9826.1210947.5211508.2213751.026折旧费402.1740

25、2.17402.17402.177摊销费15.8215.8215.8215.828利息支出235.96235.96235.96235.969总成本费用10480.0711601.4712162.1714404.979.1其中：固定成本2523.052523.052523.052523.059.2可变成本7957.029078.429639.1211881.92（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加95.52万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总

26、额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=3699.51（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=3699.5125.00%=924.88（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额3699.51万元，缴纳企业所得税924.88万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=3699.51-924.88=2774.63（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入11830.0013650.0014560.0018200.002税金及附加57

27、.3868.2873.7395.523总成本费用10480.0711601.4712162.1714404.974利润总额1292.551980.252324.103699.515应纳所得税额1292.551980.252324.103699.516所得税323.14495.06581.02924.887净利润969.411485.191743.082774.638期初未分配利润0.00872.472121.893478.489可供分配的利润969.412357.663864.976253.1110法定盈余公积金96.94235.77386.50625.3111可供分配的利润872.47212

28、1.893478.485627.8012未分配利润872.472121.893478.485627.8013息税前利润1851.652711.273141.084860.35（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=20.76%。本期项目投资财务内部收益率20.76%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算

29、项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=3390.26（万元）。以上计算结果表明，财务净现值3390.26万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.63年。本期项目全部投资回收期5.63年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时

30、回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0011830.0013650.0014560.0018200.001.1营业收入0.0011830.0013650.0014560.0018200.002现金流出8228.9311187.1811216.3712985.9114448.242.1建设投资8228.930.002.2流动资金1303.68200.571403.96601.702.3经营成本9826.1210947.5211508.2213751.022.4税金及附加57.3868.2873.7395.523

31、所得税前净现金流量-8228.93642.822433.631574.093751.764累计所得税前净现金流量-8228.93-7586.11-5152.48-3578.39173.375调整所得税462.91677.82785.271215.096所得税后净现金流量-8228.93319.681938.57993.072826.887累计所得税后净现金流量-8228.93-7909.25-5970.68-4977.61-2150.73计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：28.04%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：20.76%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=1

32、3%）：7028.99万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：3390.26万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.95年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.63年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为20.60。本期项目实施后各

33、年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为18.45。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1

34、期初借款余额4815.584815.584815.584815.581.2当期还本付息117.98235.96235.96235.96235.961.2.1还本1.2.2付息117.98235.96235.96235.96235.961.3期末借款余额4815.584815.584815.584815.584815.582利息备付率20.603偿债备付率18.45（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入18200.00万元，综合总成本费用14404.97万元，税金及附加95.52万元，净利润2774.63万元，财务内部收益率20.76%，财务净现值3390.26万元，全部投资回收期5.63年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。