天然植物提取物项目沟通管理（范文）.docx

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1、泓域/天然植物提取物项目沟通管理天然植物提取物项目沟通管理目录一、 控制沟通3二、 规划沟通管理3三、 沟通原理和沟通模型4四、 沟通的障碍7五、 项目基本情况9六、 公司基本情况12七、 投资估算及资金筹措14建设投资估算表15建设期利息估算表16流动资金估算表18总投资及构成一览表19项目投资计划与资金筹措一览表20八、 项目规划进度21项目实施进度计划一览表21九、 经济效益评价23营业收入、税金及附加和增值税估算表23综合总成本费用估算表25利润及利润分配表27项目投资现金流量表29借款还本付息计划表31一、 控制沟通控制沟通是在项目生命周期中对沟通活动的实施状况进行监督和控制的过程，

2、其目的是确保项目干系人对项目实施状态和信息的需求。其作用是保障这一过程有效果且有效率。控制沟通过程可以从两个层面来监督和提升项目实施沟通过程的效果和效率：在项目层面，按照项目沟通管理计划监督项目沟通活动的实施效果，确保已定义的项目沟通体系有计划、有效率地运作。在一线的项目沟通活动实践中，不断总结和挖掘可以改进的项目沟通方法、技术和流程，并上升到组织层面进行改进。二、 规划沟通管理编制项目沟通计划就是确定、记录并分析项目的干系人所需要的信息和沟通需求。其结果就是确定出谁需要信息、需要何种信息、何时需要以及如何将信息有效地进行传递。虽然每个项目都需要充分地进行交流，但信息的需求和分发方式却大不相同

3、。项目沟通计划就是规定未来项目进行沟通管理的文件。它一般是在项目的初期阶段制定，但为了提高沟通的有效性，也应该根据项目实施中的具体情况和沟通计划的适用性来定期进行检查和修改。大多数情况下，沟通计划并不是一个复杂的文档。它主要说明项目将产生哪些信息、怎么产生、这些信息保存在哪里、谁需要这些信息，以及如何把这些信息发送出去。三、 沟通原理和沟通模型沟通可以被简化成一个信息传递的过程。信息发送者和接收者之间并不是简单的信息直接传递，而是需要经历若干个环节。发信者首先需要把信息进行编码，变成那种可以在通道中进行传递的形式，这经常被称为消息。接收者将收到的消息解码后获得信息。人与人之间的沟通真的需要这么

4、复杂的过程吗？可以举一个例子来说明：当我们外出游玩归来的时候，家人会问游玩的情形。这个时候所有有关游玩的信息都是脑子中的一幅幅图像，但是你无法直接把这些图像转递给家人。你不得不将它们用语言来描述，这个时候实际上你是在进行编码过程。原始的信息是图像，经过编码后的信息变成了文字。文字可以通过语言、书面等各种形式传递给接收者。而你的家人在接收到这些文字后，就开始根据文字所传递的信息来想象你游玩时的情景。这是一个我们生活中经常遇到的场景，但它却包含了信息传递过程中几个重要的概念：第一，信息所包含的内容广泛，五官就是接收信息的器官。我们听到的、看到的、闻到的、触摸到的都是信息。第二，信息是无法直接进行传

5、递的，它必须通过编解码转化为某种类型的消息，然后利用支持该消息进行传递的通道进行传输。发送和接收双方必须使用同样的编解码方式，这又被称为符号系统。每一种符号系统所擅长表示信息的种类和能力是不一样的。第三，消息是通过通道进行传输的，某一种通道只能承载特定的消息种类。在很多情况下，通道在传递消息时可能产生失真。在实践中，不同类型的信息会由于选择不同的通道和编解码方式体现不同的特征。例如：我们可以通过阅读获取文字所传递的信息，通过广播和电视可以接收被传递的声音和图像。信息在传递的过程中，是否会产生偏差和失真取决于整个过程中的三个关键环节：第一，选择的编解码方式是否可以完整地表述信息。现代的声音和图像

6、记录技术已经可以让我们以接近没有失真的程度来保留信息。但是最古老的文字，虽然其本身很容易被保留和传递，但文字后面所代表的内容却不一定准确地表达了信息发送者的初衷。第二，双方之间是否采用了同样的编解码方式。声音和图像记录所用的编解码过程都是由机器设备完成的，工作过程是对称而一致的，其失真和偏差也是一种客观而稳定的指标。但是语言文字所用的编解码器却是由人脑完成的，这个编解码器的工作水平受到很多因素的影响。人与人之间的差异性，也就自然导致了在语言文字的沟通过程中，编码和解码之间在很多情况下并没有采用对等的规则。同样一句话，不同的人会有不同的理解，就是这个道理。第三，通道传送中是否会产生偏差。大多数信

7、息传输通道都依赖于某种技术。人类科技的发展已经大大促进了人与人沟通和交流的方式。从古代的书信传递，到现代的通信技术都是为了更加准确有效地传递信息。一个通道在信息传输中经常会由于噪声的干扰而产生偏差。例如：我们在公共场合谈话，经常会由于周围噪声的干扰而听错。但是在现代通信技术条件下，例如无线移动通信、互联网等，则基本不用考虑通道所带来的偏差。综上所述，现实中遇到的问题更多的是那种基于语言文字的、人与人之间的信息传递，准确地说这才能被定义为“沟通”。虽然同样是信息的发送和传递，但是在人与人之间和设备与设备之间，同样过程中的困难和关注有着很大的不同。下面给出有关“沟通”的一个更详细而准确的描述：沟通

8、，就是通过说话、信号、书写或行为来交换思想、消息或信息；是指信息通过预先设定好的符号系统在个人间传递的过程；是为了设定的目标，把信息、思想和感情在个人或群体间传递的过程。这种在人与人之间进行语言沟通的过程存在其特殊性，因此需要细化上面那个被简单化了的信息传递模型。发送者、编码、通道、解码和接收者五个环节，每个环节都被扩展了可能影响其“性能”的外部因素。编码和解码都分别处于发送者和接收者的经验区域之内，这意味着它们的工作受到发送者和接收者个体的影响。在传递信息的通道“两端”包含受发送者和接收者个体影响的“个性滤网”。由于人与人之间存在着差异，这些差异就使得在整个沟通过程中的各个环节上出现偏差。例

9、如：编解码由于个体差异而不对称，个性滤网的存在意味着信息在通道内传递会有选择地丢失等。事实上，我们在讨论这个沟通模型的时候，更关注那些会导致沟通障碍的因素。四、 沟通的障碍虽然几乎没有人认为沟通是个轻松而简单的事情，但是不同经历的人对沟通的理解却并不一致。例如：很多有理工科背景的人经常假设沟通就是一个信息传递的过程，他们习惯了在一个确定的符号系统下，用简单而准确的语言传递他们的想法；而有文科背景的人则更加擅长利用文字背后所体现的“意境”来传递言语之外的信息。前者追求准确而有效率，后者常常给人遐想的空间。显然两者目的不同，追求的效果也不一样。但是沟通是一个涉及两方的协作，发送者和接收者必须“匹配

10、”才能够达到目标。我们所说的障碍就来自这种“不匹配”。语义：这主要是指沟通双方是否采用了同样的符号系统。符号系统的定义相对广泛。最基本的层面是人们所用的语言，例如不同国家和民族都有属于自己本国或本民族的语言文字，大家交流时就必须进行翻译。更高的层面则是指有关专业领域的术语。一个特定的应用领域往往存在着一定范围内的语言习惯，这经常被称作“行话”。显然，如果不是熟悉该领域的人就会听不懂“行话”。“行话”在特定的领域内能起到提高沟通效率的作用。学习项目管理知识，一个最基本的好处就是能够懂得“项目管理行话”，在交流项目管理信息的时候可以用最简明的语言来准确地传递信息。选择性知觉：这是指人们对信息中最重

11、要的那部分的关注。每个人都倾向选择那些对其自身重要的信息，而对其不重要的信息就会忽视。每个人的选择性知觉并不相同，一个人觉得重要的信息却不被另一个人关注，这就产生了沟通的障碍。人在一生中不断获取经验，增加知识，事实上就是在增强知觉的选择性，不断提高从纷繁复杂的背景中识别出有用信息的准确性。选择性知觉的形成和人的经历、思维模式、文化背景都有极大的关系。它可能恰恰是某些人区别于他人的重要特征。但在沟通过程中，选择性知觉却常常给我们造成麻烦，因为它根据过去经验所形成的“滤网”筛选信息，易造成“先入为主”的主观判断。噪声：是指在沟通过程中所受到的“干扰”，导致信息在传输过程中出现丢失或者偏差。噪声大多

12、来源于环境对通道的影响。例如工作或者交流过程中被意外地打断，注意力由于某种原因被临时转移等，都会导致信息在传输过程中出现错误。信息漏斗：由于存在上面所提到的各种沟通障碍，这些障碍会产生所谓的“信息漏斗”现象。从沟通实际是相当困难的。人与人之间由于各种各样的原因导致信息被误解、被丢失的情况会经常发生。五、 项目基本情况（一）项目投资人xx有限公司（二）建设地点本期项目选址位于xx（以选址意见书为准）。（三）项目选址本期项目选址位于xx（以选址意见书为准），占地面积约61.00亩。（四）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（五）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨

13、慎财务估算，项目总投资27368.28万元，其中：建设投资20846.08万元，占项目总投资的76.17%；建设期利息204.58万元，占项目总投资的0.75%；流动资金6317.62万元，占项目总投资的23.08%。（六）资金筹措项目总投资27368.28万元，根据资金筹措方案，xx有限公司计划自筹资金（资本金）19018.07万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额8350.21万元。（七）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：61300.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：49180.06万元。3、项目达产年净利润（NP）：8864.42万元。4、财务内部收益率（F

14、IRR）：24.06%。5、全部投资回收期（Pt）：5.35年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：22059.78万元（产值）。（八）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积40667.00约61.00亩1.1总建筑面积70422.75容积率1.731.2基底面积26026.88建筑系数64.00%1.3投资强度万元/亩332.562总投资万元27368.282.1建设投资万元20846.082.1.1工程费用万元18573.352.1.2工程建设其他费用万元1695.742.1.3预备费万元576.992.2建设期利息万元204.582.3流动资金万

15、元6317.623资金筹措万元27368.283.1自筹资金万元19018.073.2银行贷款万元8350.214营业收入万元61300.00正常运营年份5总成本费用万元49180.066利润总额万元11819.237净利润万元8864.428所得税万元2954.819增值税万元2505.9110税金及附加万元300.7111纳税总额万元5761.4312工业增加值万元19451.8013盈亏平衡点万元22059.78产值14回收期年5.35含建设期12个月15财务内部收益率24.06%所得税后16财务净现值万元16866.90所得税后六、 公司基本情况（一）公司简介公司注重发挥员工民主管理、

16、民主参与、民主监督的作用，建立了工会组织，并通过明确职工代表大会各项职权、组织制度、工作制度，进一步规范厂务公开的内容、程序、形式，企业民主管理水平进一步提升。围绕公司战略和高质量发展，以提高全员思想政治素质、业务素质和履职能力为核心，坚持战略导向、问题导向和需求导向，持续深化教育培训改革，精准实施培训，努力实现员工成长与公司发展的良性互动。公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。（二）核心人员介绍1、严xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公

17、司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。2、于xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。3、曾xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。4、唐xx，中国国籍，无永久境外居

18、留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。5、郑xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。七、 投资估算及资金筹措（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研

19、究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资20846.08万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计18573.35万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为92

20、74.94万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为8810.36万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为488.05万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1695.74万元。（五）预备费本期项目预备费为576.99万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用9274.948810.36488.0518573.351.1建筑工程费9274.949274.941.

21、2设备购置费8810.368810.361.3安装工程费488.05488.052其他费用1695.741695.742.1土地出让金764.45764.453预备费576.99576.993.1基本预备费340.21340.213.2涨价预备费236.78236.784投资合计20846.08（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款8350.21万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息204.58万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息204.58204.580.001.1.1期初借款余额8350.211.1.2当期借

22、款8350.218350.210.001.1.3当期应计利息204.58204.580.001.1.4期末借款余额8350.218350.211.2其他融资费用1.3小计204.58204.580.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计204.58204.580.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目

23、运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为6317.62万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产22593.5926359.1932007.5937655.991.1应收账款10167.1211861.6414403.4216945.201.2存货7907.769225.7211202.6613179.601.2.1原辅材料2372.332767.723360.803953.881.2.2燃料动力118.61138.38168.04197.691.2.3在产品3637.5

24、74243.835153.236062.621.2.4产成品1779.252075.792520.602965.411.3现金1807.492108.742560.613012.481.4预付账款2711.233163.103840.914518.722流动负债18803.0221936.8626637.6131338.372.1应付账款6769.097897.279589.5411281.812.2预收账款12033.9414039.5917048.0820056.563流动资金3790.574422.335369.986317.624流动资金增加3790.57631.76947.64947

25、.645铺底流动资金6778.087907.769602.2811296.80（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资27368.28万元，其中：建设投资20846.08万元，占项目总投资的76.17%；建设期利息204.58万元，占项目总投资的0.75%；流动资金6317.62万元，占项目总投资的23.08%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资27368.28100.00%1.1建设投资20846.0876.17%1.1.1工程费用18573.3567.86%1.1.1.1建筑工程费9274.9433.89%1.

26、1.1.2设备购置费8810.3632.19%1.1.1.3安装工程费488.051.78%1.1.2工程建设其他费用1695.746.20%1.1.2.1土地出让金764.452.79%1.1.2.2其他前期费用931.293.40%1.2.3预备费576.992.11%1.2.3.1基本预备费340.211.24%1.2.3.2涨价预备费236.780.87%1.2建设期利息204.580.75%1.3流动资金6317.6223.08%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资27368.28万元，其中申请银行长期贷款8350.21万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万

27、元序号项目数据指标占总投资比例1总投资27368.28100.00%1.1建设投资20846.0876.17%1.2建设期利息204.580.75%1.3流动资金6317.6223.08%2资金筹措27368.28100.00%2.1项目资本金19018.0769.49%2.1.1用于建设投资12495.8745.66%2.1.2用于建设期利息204.580.75%2.1.3用于流动资金6317.6223.08%2.2债务资金8350.2130.51%2.2.1用于建设投资8350.2130.51%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金八、 项目规划进度（一）项目进度安排

28、结合该项目建设的实际工作情况，xx有限公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营（二）项目实施保障措施施工中应遵照执行下列工期保证措施，按合同规定如期完成。1、项目建设单位要在技术准备、人员配备、施工机械、材料供应等方面给予充分保证。2、选派组织能力强、技术

29、素质高、施工经验丰富、最优秀的工程技术人员和施工队伍投入该项目施工。3、认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。4、科学组织施工平行流水作业，交叉施工，使施工机械等资源发挥最大的使用效率，做到现场施工有条不紊，忙而不乱。5、项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。九、 经济效益评价（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于

30、当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期1年（12个月），运营期9年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入61300.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入36780.0042910.0052105.0061300.002增值税1376.871659.132082.522505.912.1销项税4781.4055

31、78.306773.657969.002.2进项税3404.533919.174691.135463.093税金及附加165.23199.09249.91300.713.1城建税96.38116.14145.78175.413.2教育费附加41.3149.7762.4875.183.3地方教育附加27.5433.1841.6550.12（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2505.91万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购

32、原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用49180.06万元，其中：可变成本42366.56万元，固定成本6813.50万元。达产年项目经营成本47644.79万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费23752.5927711.3533649.5039587.65

33、2工资及福利费2778.912778.912778.912778.913修理费511.77511.77511.77511.774其他费用4766.464766.464766.464766.464.1其他制造费用321.67321.67321.67321.674.2其他管理费用440.77440.77440.77440.774.3其他营业费用4004.024004.024004.024004.025经营成本31809.7335768.4941706.6447644.796折旧费1110.821110.821110.821110.827摊销费15.2915.2915.2915.298利息支出409

34、.16409.16409.16409.169总成本费用33345.0037303.7643241.9149180.069.1其中：固定成本6813.506813.506813.506813.509.2可变成本26531.5030490.2636428.4142366.56（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加300.71万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=11819.23（万元）。企业所得税税率按25

35、.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=11819.2325.00%=2954.81（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额11819.23万元，缴纳企业所得税2954.81万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=11819.23-2954.81=8864.42（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入36780.0042910.0052105.0061300.002税金及附加165.23199.09249.91300.713总成本费用33345.003

36、7303.7643241.9149180.064利润总额3269.775407.158613.1811819.235应纳所得税额3269.775407.158613.1811819.236所得税817.441351.792153.302954.817净利润2452.334055.366459.888864.428期初未分配利润0.002207.105636.2110886.489可供分配的利润2452.336262.4612096.0919750.9010法定盈余公积金245.23626.251209.611975.0911可供分配的利润2207.105636.2110886.4817775.

37、8112未分配利润2207.105636.2110886.4817775.8113息税前利润4496.377168.1011175.6415183.20（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=24.06%。本期项目投资财务内部收益率24.06%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流

38、量的现值之和：财务净现值（FNPV）=16866.90（万元）。以上计算结果表明，财务净现值16866.90万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.35年。本期项目全部投资回收期5.35年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强

39、，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0036780.0042910.0052105.0061300.001.1营业收入0.0036780.0042910.0052105.0061300.002现金流出20846.0835765.5336599.3446694.7749524.902.1建设投资20846.080.002.2流动资金3790.57631.764738.221579.402.3经营成本31809.7335768.4941706.6447644.792.4税金及附加165.23199.09249.91300.713所

40、得税前净现金流量-20846.081014.476310.665410.2311775.104累计所得税前净现金流量-20846.08-19831.61-13520.95-8110.723664.385调整所得税1124.091792.032793.913795.806所得税后净现金流量-20846.08197.034958.873256.938820.297累计所得税后净现金流量-20846.08-20649.05-15690.18-12433.25-3612.96计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：32.12%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：24.06%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：29415.16万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：16866.90万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.69年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.35年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产