米制品项目风险规划管理分析.docx

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1、泓域/米制品项目风险规划管理分析米制品项目风险规划管理分析xx集团有限公司目录一、 风险管理计划的基本内容3二、 风险规避计划3三、 建立风险管理图表5四、 网络计划评审技术6五、 风险规划的任务9六、 风险规划的需求与目的9七、 项目基本情况11八、 公司简介13公司合并资产负债表主要数据15公司合并利润表主要数据15九、 投资计划15建设投资估算表17建设期利息估算表18流动资金估算表19总投资及构成一览表21项目投资计划与资金筹措一览表22十、 项目实施进度计划23项目实施进度计划一览表23一、 风险管理计划的基本内容风险管理计划在三个风险管理规划文件中起控制作用。风险管理计划要说明如何

2、把风险分析和管理步骤应用于项目之中。该文件详细地说明了风险识别、风险估计、风险评价和风险控制过程的所有方面。风险管理计划还要说明项目整体风险评价的基准是什么，应当使用什么方法以及如何参照这些风险评价基准对项目整体风险进行评价。二、 风险规避计划项目风险规避计划是在风险分析工作完成之后制订的详细计划。不同的项目，风险规避计划内容不同，但是，至少应当包含如下容：（1）所有风险来源的识别，以及每一来源中的风险因素；（2）关键风险的识别，以及关于这些风险对于实现项目目标影响的说明；（3）对于已识别出的关键风险因素的评估，包括从风险估计中摘录出来的发生概率以及潜在的破坏力；（4）已经考虑过的风险规避方案

3、及其代价；（5）建议的风险规避策略，包括解决每一风险的实施计划；（6）各单独规避计划的总体综合，以及分析过风险耦合作用可能性之后制订出的其他风险规避计划；（7）项目风险形势估计、风险管理计划和风险规避计划三者综合之后的总策略（8）实施规避策略所需资源的分配，包括关于费用、时间进度及技术考虑的说明（9）风险管理的组织及其责任，在项目中安排风险管理组织、使之与整个项目协调的方式以及负责实施风险规避策略的人员；（10）开始实施风险管理的日期、时间安排和关键的里程碑；（11）成功的标准，即何时可以认为风险已被规避，以及待使用的监控办法；（12）跟踪、决策以及反馈的时间，包括不断修改、更新需优先考虑的风

4、险一览表、计划和各自的结果；（13）应急计划，就是预先计划好的、一旦风险事件发生就付诸实施的行动步骤和应急措施（14）对应急行动和应急措施提出的要求；（15）项目执行组织高层领导对风险规避计划的认同和签字。风险管理和规避计划是整个项目管理计划的一部分，其实并无特殊之处。按照计划取得所需的资源，实施时要满足计划中确定的目标，事先把项目不同部门之间在取得所需资源时可能发生的冲突寻找出来，任何与原计划不同的决策都要记录在案，落实风险管理和规避计划，行动要坚决。如果在执行过程中发现项目风险水平上升或未像预期的那样降下来，则须重新规划。三、 建立风险管理图表风险管理图表是将输入转变为输出的过程中所用的技

5、巧和工具，它包含在风险管理计划中，以帮助人们清楚地看到风险信息的组织方式。风险管理的三个重要图表是风险核对表、风险管理表格和风险数据库模式。1、风险核对表风险核对表将各个侧重点进行分类以理解风险的特点。风险核对表可帮助人们彻底识别特定领域的风险，例如，在关键路径上的项目便可组成一个亟待管理的进度风险核对清单，可以选用项目风险分类系统或项目工作分解结构作为核对清单。软件风险分类系统是一个结构化的核对清单，它将已知软件开发风险按通用的种类和具体的风险属性组织起来。2、风险管理表格风险管理表格记录着管理风险的基本风险信息。风险管理表格是一种系统地记录风险信息并跟踪到底的方式。任何人在任何时候都可用风

6、险管理识别表，也可匿名评阅。3、风险数据库模式风险数据库表明了识别风险和相关的信息组织方式，它将风险信息组织起来供人们查询、跟踪状态、产生排序和报告。一个简单的电子表格可作为风险数据库的一种实现，因为它能将排序、报告等自动化完成。风险数据库的实际内容不是计划的一部分，因为风险是动态的，随着时间的变化而改变。四、 网络计划评审技术网络计划技术是利用图论和网络分析的方法编制和优化实施项目计划的一种艺术，是以缩短工期、提高效能、节省劳力、降低成本消耗为目标，通过网络图来表示预定计划任务的进度安排及其各个环节之间的相互关系，并在此基础上进行系统分析，计算时间参数，找出关键线路，然后利用时差，进一步改进

7、实施方案，以求得工期、资源、成本等的优化。网络计划技术的兴起和发展是从第二次世界大战开始的，目前世界上广泛运用的最常见的方法有：甘特图（横道图）法；关键线路法（CPM）；计划评审技术（PERT）；决策关键线路法（DCPM）；图解评审技术（GERT）。在相对新的技术中，运用比较广泛也深受欢迎的是关键线路法（CPM）和计划评审技术（PERT）。CPM是美国杜邦公司为建造新工厂进行计划与管理的研究而提出的，并在其1958年的建厂工作中初步显示其优越性，而后美国加泰迪克公司在47项大小工程中使用CPM，平均节约时间22%，节约资金15%，效果显著。该方法以网络图的形式表示各工序之间在时间和空间上的相互

8、关系以及各工序的工期，并通过时间参数的计算，确定关键线路和总工期，从而制订出系统计划并指示出系统管理的关键所在。PERT的产生相对独立，是由美国海军特种计划局、洛克希德公司和汉密尔顿公司于1958年1月联合开发的一种新的计划管理方法。其首次运用使得美国“北极星”导弹潜艇工程的工期由原计划的十年缩短为八年，PERT与CPM并无根本性的区别。由于PERT是军事部门所创，CPM是由民用部门所创，所以前者偏重于时间控制，后者偏重于成本控制。此外，后者各工序的执行时间一般是确定的，而前者各工序的执行时间往往受各种因素影响，是随机的。从这点上看，如果认为确定性问题是随机问题的特例的话，CPM网络是PERT

9、网络在工期不受随机因素干扰时的特例。但PERT也有其相应的缺点。PERT的复杂性增加了实施的难度。一个以PERT组织的优化工作需要庞大的数据支持，因此，PERT要求昂贵的花费来维护，经常在大的复杂计划中被采用。许多公司已经在努力寻找PERT在小项目中的应用方法，也在不少著作中出现了将PERT应用到大的、复杂的项目之外的多样化的方法。网络计划技术产生以来得到了广泛应用，并取得了良好效益。在我国，网络计划技术也得到了应用和推广。1963年，在我国著名科学家钱学森等先生的主持与倡导下，某部首先推广和应用了网络计划技术，为我国导弹技术的迅速发展起到了一定的促进作用，做出了重要贡献。多年来，网络计划技术

10、的实际应用表明，它是一个十分有效的科学管理方法。在组织现代化的生产中，如何做到全面规划、统筹安排，使各个环节互相配合、协调一致，使完成任务的效率和效益都得到提高，这不是单凭经验或稍加分析可以解决的，而必须运用网络计划技术。应用网络计划技术的一般步骤是：（1）确定目标，进行计划的准备工作；任务分解，列出全部工作逻辑关系明细表；确定各个工序的持续时间（工期）、先后顺序和相互关系，绘制网络草图。（2）通过手算（图算法，表算法，矩阵法）或电算，计算各个工序最早开始、最早结束的时间以及总时差和局部时差，并判断出关键工序和关键线路。（3）在满足既定的要求下，按某一衡量指标（时间、成本、资源等）寻求最优方案

11、，保证在计划规定的时间内用最少的人力、物力和财力完成任务，或在人力物力和财力限制的条件下，用最短的时间完成计划。（4）在计划执行过程中，不断收集、传送、加工、分析信息使决策者可能实现最优抉择，及时对计划进行必要的调整。五、 风险规划的任务风险规划是指确定一套系统全面的、有机配合的、协调一致的策略和方法并将其形成文件的过程，这套策略和方法可用于辨识和跟踪风险区，拟定风险缓解方案，进行持续的风险评估，从而确定风险变化情况并配置充足的资源。风险规划阶段主要考虑的问题有：第一，风险管理策略是否正确、可行？第二，实施的管理策略和手段是否符合总目标？因此，风险规划主要工作包括以下两方面：一是决策者针对项目

12、面对的形势选定行动方案。一经选定，就要制定执行这一行动方案的计划。为了使计划切实可行，常常还需要进行再分析，特别是要检查计划是否与其他已做出的或将要做出的决策冲突，为以后留出灵活余地。一般只有在获得了关于将来潜在风险以及防止其他风险足够多的信息之后才能做出决策，应当避免过早的决策。二是选择适合于已选定行动路线的风险规避策略。选定的风险规避策略要写入风险管理计划和风险规避策略计划中。六、 风险规划的需求与目的在人类的大多数活动中，风险都以不同形式和程度出现。风险一般有下列基本特征：（1）一般至少是部分未知的；（2）随时间而变化；（3）是可管理的，即可以通过人为活动来改变它的形式和程度。风险管理规

13、划就是通过下述活动过程，提出风险管理行动的详细计划：（1）制定一份结构完备、内容全面且相互协调的风险管理策略并形成文件；（2）确定项目实施风险管理策略方法；（3）规划资源。风险规划是一个迭代过程，包括评估、控制、监控和记录项目风险的各种活动，其结果就是风险管理计划（RMP）。通过制定风险规划，实现下列目的：（1）尽可能消除风险；（2）隔离风险并使之尽量降低；（3）制定若干备选行动方案；（4）建立时间和经费储备以应付不可避免的风险。风险管理规划的目的，简单地说，就是强化有组织、有目的的风险管理思路和途径，以消除、尽量减轻或遏制不希望发生事件的不良影响。七、 项目基本情况（一）项目投资人xx集团有

14、限公司（二）建设地点本期项目选址位于xxx（以最终选址方案为准）。（三）项目选址本期项目选址位于xxx（以最终选址方案为准），占地面积约52.00亩。（四）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（五）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资23352.02万元，其中：建设投资17863.53万元，占项目总投资的76.50%；建设期利息496.43万元，占项目总投资的2.13%；流动资金4992.06万元，占项目总投资的21.38%。（六）资金筹措项目总投资23352.02万元，根据资金筹措方案，xx集团有限公司计划自筹资金（资本金）13220.

15、99万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额10131.03万元。（七）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：45800.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：36585.38万元。3、项目达产年净利润（NP）：6737.93万元。4、财务内部收益率（FIRR）：21.47%。5、全部投资回收期（Pt）：5.95年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：16900.06万元（产值）。（八）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积34667.00约52.00亩1.1总建筑面积52946.80容积率1.531.2基底面积20106.86建筑

16、系数58.00%1.3投资强度万元/亩337.342总投资万元23352.022.1建设投资万元17863.532.1.1工程费用万元15568.572.1.2工程建设其他费用万元1797.612.1.3预备费万元497.352.2建设期利息万元496.432.3流动资金万元4992.063资金筹措万元23352.023.1自筹资金万元13220.993.2银行贷款万元10131.034营业收入万元45800.00正常运营年份5总成本费用万元36585.386利润总额万元8983.907净利润万元6737.938所得税万元2245.979增值税万元1922.6810税金及附加万元230.721

17、1纳税总额万元4399.3712工业增加值万元15197.5013盈亏平衡点万元16900.06产值14回收期年5.95含建设期24个月15财务内部收益率21.47%所得税后16财务净现值万元7643.01所得税后八、 公司简介（一）基本信息1、公司名称：xx集团有限公司2、法定代表人：钟xx3、注册资本：980万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2013-10-247、营业期限：2013-10-24至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介公司将依法合规作为新形势下实现高质量发展的基本保障，坚持合规是底线、合规高于

18、经济利益的理念，确立了合规管理的战略定位，进一步明确了全面合规管理责任。公司不断强化重大决策、重大事项的合规论证审查，加强合规风险防控，确保依法管理、合规经营。严格贯彻落实国家法律法规和政府监管要求，重点领域合规管理不断强化，各部门分工负责、齐抓共管、协同联动的大合规管理格局逐步建立，广大员工合规意识普遍增强，合规文化氛围更加浓厚。公司秉承“以人为本、品质为本”的发展理念，倡导“诚信尊重”的企业情怀；坚持“品质营造未来，细节决定成败”为质量方针；以“真诚服务赢得市场，以优质品质谋求发展”的营销思路；以科学发展观纵观全局，争取实现行业领军、技术领先、产品领跑的发展目标。 （三）公司主要财务数据公

19、司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额8037.086429.666027.81负债总额2685.442148.352014.08股东权益合计5351.644281.314013.73公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入31940.8225552.6623955.61营业利润6805.635444.505104.22利润总额6168.044934.434626.03净利润4626.033608.303330.74归属于母公司所有者的净利润4626.033608.303330.74九、 投资计划（一）投资估算的依据本

20、期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资17863.53万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括

21、建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计15568.57万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为6735.72万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为8379.44万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为453.41万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1797.61万元。（五）预备费本期项目预备费为497.

22、35万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用6735.728379.44453.4115568.571.1建筑工程费6735.726735.721.2设备购置费8379.448379.441.3安装工程费453.41453.412其他费用1797.611797.612.1土地出让金818.34818.343预备费497.35497.353.1基本预备费223.49223.493.2涨价预备费273.86273.864投资合计17863.53（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款10131.03万元，贷款利率按4.9%

23、进行测算,建设期利息496.43万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息496.43124.11372.321.1.1期初借款余额5065.5151.1.2当期借款10131.035065.525065.521.1.3当期应计利息496.43124.11372.321.1.4期末借款余额5065.51510131.031.2其他融资费用1.3小计496.43124.11372.322债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计496.43124.11372.3

24、2（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为4992.06万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0021996.5925138.9631423.701.1应收账款0.009898.4711312.5414140.671.2存货0.007698.81

25、8798.6410998.301.2.1原辅材料0.002309.642639.593299.491.2.2燃料动力0.00115.48131.98164.971.2.3在产品0.003541.454047.385059.221.2.4产成品0.001732.231979.702474.621.3现金0.001759.732011.122513.901.4预付账款0.002639.593016.673770.842流动负债0.0018502.1521145.3126431.642.1应付账款0.006660.777612.319515.392.2预收账款0.0011841.3813533.00

26、16916.253流动资金0.003494.443993.654992.064流动资金增加0.003494.44499.21998.415铺底流动资金0.006598.987541.699427.11（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资23352.02万元，其中：建设投资17863.53万元，占项目总投资的76.50%；建设期利息496.43万元，占项目总投资的2.13%；流动资金4992.06万元，占项目总投资的21.38%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资23352.02100.00%1.1建设投资178

27、63.5376.50%1.1.1工程费用15568.5766.67%1.1.1.1建筑工程费6735.7228.84%1.1.1.2设备购置费8379.4435.88%1.1.1.3安装工程费453.411.94%1.1.2工程建设其他费用1797.617.70%1.1.2.1土地出让金818.343.50%1.1.2.2其他前期费用979.274.19%1.2.3预备费497.352.13%1.2.3.1基本预备费223.490.96%1.2.3.2涨价预备费273.861.17%1.2建设期利息496.432.13%1.3流动资金4992.0621.38%（九）资金筹措与投资计划本期项目总

28、投资23352.02万元，其中申请银行长期贷款10131.03万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资23352.02100.00%1.1建设投资17863.5376.50%1.2建设期利息496.432.13%1.3流动资金4992.0621.38%2资金筹措23352.02100.00%2.1项目资本金13220.9956.62%2.1.1用于建设投资7732.5033.11%2.1.2用于建设期利息496.432.13%2.1.3用于流动资金4992.0621.38%2.2债务资金10131.0343.38%2.2.1用于建设投

29、资10131.0343.38%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十、 项目实施进度计划（一）项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx集团有限公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营（二）项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作。