薄膜电池项目风险规划管理【参考】.docx

《薄膜电池项目风险规划管理【参考】.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《薄膜电池项目风险规划管理【参考】.docx（25页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、泓域/薄膜电池项目风险规划管理薄膜电池项目风险规划管理目录一、 项目简介3二、 关键风险指标管理法7三、 建立风险管理图表8四、 风险规划过程定义10五、 风险规划过程目标12六、 风险规划的含义13七、 风险规划的主要内容13八、 公司概况14公司合并资产负债表主要数据15公司合并利润表主要数据15九、 进度计划16项目实施进度计划一览表16十、 投资方案分析18建设投资估算表20建设期利息估算表20流动资金估算表22总投资及构成一览表23项目投资计划与资金筹措一览表24一、 项目简介（一）项目单位项目单位：xx投资管理公司（二）项目建设地点本期项目选址位于xxx（以选址意见书为准），占地面

2、积约65.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（三）建设规模该项目总占地面积43333.00（折合约65.00亩），预计场区规划总建筑面积81399.06。其中：主体工程50158.83，仓储工程16918.08，行政办公及生活服务设施7965.20，公共工程6356.95。（四）项目建设进度结合该项目建设的实际工作情况，xx投资管理公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。（五）项目提出的理由1、不断提升技术研发实力是巩固行

3、业地位的必要措施公司长期积累已取得了较丰富的研发成果。随着研究领域的不断扩大，公司产品不断往精密化、智能化方向发展，投资项目的建设，将支持公司在相关领域投入更多的人力、物力和财力，进一步提升公司研发实力，加快产品开发速度，持续优化产品结构，满足行业发展和市场竞争的需求，巩固并增强公司在行业内的优势竞争地位，为建设国际一流的研发平台提供充实保障。2、公司行业地位突出，项目具备实施基础公司自成立之日起就专注于行业领域，已形成了包括自主研发、品牌、质量、管理等在内的一系列核心竞争优势，行业地位突出，为项目的实施提供了良好的条件。在生产方面，公司拥有良好生产管理基础，并且拥有国际先进的生产、检测设备；

4、在技术研发方面，公司系国家高新技术企业，拥有省级企业技术中心，并与科研院所、高校保持着长期的合作关系，已形成了完善的研发体系和创新机制，具备进一步升级改造的条件；在营销网络建设方面，公司通过多年发展已建立了良好的营销服务体系，营销网络拓展具备可复制性。CIGS电池是另一款已突破产业化瓶颈的薄膜电池，其效率最接近晶硅电池，但成本仍处于相对高位，商业化进展缓慢。CIGS电池具有成本低、效率高、稳定性好等优越的综合性能，转换效率最接近单晶硅电池。NREL估算CIGS电池的制造成本在0.59美元/W左右，与晶硅电池相比造价昂贵，全球范围内市场份额不到1%，近两年已有多家光伏制造商宣布退出CIGS领域。

5、2021年10月，曾为全球最大光伏制造商的日本SolarFrontier宣布决定关闭CIGS组件业务，今年德国光伏设备制造商Manz表示将停止在CIGS薄膜领域的所有活动，并中断与神华集团的CIGS合作项目。国内方面，尚越光电和圣晖莱在柔性CIGS薄膜领域已实现规模量产，其余企业多数仍处于研发和试产阶段。（六）建设投资估算1、项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资24783.14万元，其中：建设投资19764.60万元，占项目总投资的79.75%；建设期利息391.95万元，占项目总投资的1.58%；流动资金4626.59万元，占项目总

6、投资的18.67%。2、建设投资构成本期项目建设投资19764.60万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用16357.33万元，工程建设其他费用2890.40万元，预备费516.87万元。（七）项目主要技术经济指标1、财务效益分析根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入42200.00万元，综合总成本费用33178.41万元，纳税总额4310.88万元，净利润6596.48万元，财务内部收益率18.54%，财务净现值4182.15万元，全部投资回收期6.23年。2、主要数据及技术指标表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积43333.00约65.00亩1.1总建

7、筑面积81399.06容积率1.881.2基底面积25999.80建筑系数60.00%1.3投资强度万元/亩285.372总投资万元24783.142.1建设投资万元19764.602.1.1工程费用万元16357.332.1.2工程建设其他费用万元2890.402.1.3预备费万元516.872.2建设期利息万元391.952.3流动资金万元4626.593资金筹措万元24783.143.1自筹资金万元16784.133.2银行贷款万元7999.014营业收入万元42200.00正常运营年份5总成本费用万元33178.416利润总额万元8795.307净利润万元6596.488所得税万元21

8、98.829增值税万元1885.7710税金及附加万元226.2911纳税总额万元4310.8812工业增加值万元14489.6313盈亏平衡点万元17325.96产值14回收期年6.23含建设期24个月15财务内部收益率18.54%所得税后16财务净现值万元4182.15所得税后二、 关键风险指标管理法一个项目风险事件发生，可能有多种成因，但关键成因往往只有几种。关键风险指标管理是对引起风险事件发生的关键成因指标进行管理的方法。具体操作步骤如下：1、分析风险成因，从中找出关键成因。2、将关键成因量化，确定其度量，分析确定导致风险事件发生（或极有可能发生）时该成因的具体数值。3、以该具体数值为

9、基础，以发出风险预警信息为目的，加上或减去一定数值后形成新的数值，该数值即为关键风险指标。4、建立风险预警系统，即当关键成因数值达到关键风险指标时，发出风险预警信息。5、制定出现风险预警信息时应采取的风险控制措施。6、跟踪监测关键成因数值的变化，一旦出现预警，即实施风险控制措施。以易燃易爆危险品储存容器泄漏引发爆炸的风险管理为例。容器泄漏的成因有：使用时间过长、日常维护不够、人为破坏、气候变化等因素，但容器使用时间过长是关键成因。如容器使用最高期限为50年，人们发现当使用时间超过45年后，则易发生泄漏。该“45年”即为关键风险指标。为此，制定使用时间超过“45年”后需采取的风险控制措施，一旦使

10、用时间接近或达到“45年”时，发出预警信息即采取相应措施。该方法既可以管理单项风险的多个关键成因指标，也可以管理影响项目主要目标的多个主要风险。使用该方法时，要求风险关键成因分析准确，且易量化、易统计、易跟踪监测，通过对项目关键风险指标的分析，可以统筹项目风险，有利于制订科学合理的项目风险管理计划。三、 建立风险管理图表风险管理图表是将输入转变为输出的过程中所用的技巧和工具，它包含在风险管理计划中，以帮助人们清楚地看到风险信息的组织方式。风险管理的三个重要图表是风险核对表、风险管理表格和风险数据库模式。1、风险核对表风险核对表将各个侧重点进行分类以理解风险的特点。风险核对表可帮助人们彻底识别特

11、定领域的风险，例如，在关键路径上的项目便可组成一个亟待管理的进度风险核对清单，可以选用项目风险分类系统或项目工作分解结构作为核对清单。软件风险分类系统是一个结构化的核对清单，它将已知软件开发风险按通用的种类和具体的风险属性组织起来。2、风险管理表格风险管理表格记录着管理风险的基本风险信息。风险管理表格是一种系统地记录风险信息并跟踪到底的方式。任何人在任何时候都可用风险管理识别表，也可匿名评阅。3、风险数据库模式风险数据库表明了识别风险和相关的信息组织方式，它将风险信息组织起来供人们查询、跟踪状态、产生排序和报告。一个简单的电子表格可作为风险数据库的一种实现，因为它能将排序、报告等自动化完成。风

12、险数据库的实际内容不是计划的一部分，因为风险是动态的，随着时间的变化而改变。四、 风险规划过程定义项目风险规划过程（IDEFO）是一个标准过程定义的符号表示法，用于为可预见的风险行动计划描述可重用的过程组件。该图描述了管理过程的输入、机制、控制和输出。风险规划实现了将输入转变为输出这一过程的所有活动。输入（位于左侧）进入过程，控制（位于顶部）调节过程，机制（位于底部）支持过程，输出（位于右侧）退出过程。1、过程输入风险列表、管理策略、业主的风险容忍度、风险管理计划模板、WBS等组成了风险规划过程的输入。风险管理规划的依据主要有：（1）项目规划中所包含或涉及的有关内容。如项目目标、项目规模、项目

13、利益相关者情况、项目复杂程度、所需资源、项目时间段、约束条件及假设前提等。（2）项目组织及个人所经历和积累的风险管理经验及实践。（3）决策者、责任方及授权情况。（4）项目利益相关者对项目风险的敏感程度及可承受能力。（5）可获取的数据及管理系统情况。丰富的数据和严密的系统基础，将有助于风险识别、估计、评价及对应策略的制定。（6）风险管理模板。项目经理及项目组织将利用风险管理模板对项目进行管理，从而使风险管理标准化、程序化。模板应在管理的应用中得到不断改进。2、过程机制机制是为风险管理过程活动提供方法、技巧、工具或其他手段。定量的目标、应对策略、选择标准和风险数据库是风险管理过程中需要用到的机制。

14、定量的目标表示了量化的目标；应对策略（如接受、避免、保护、减少、研究、储备和转移等）有助于确定应对风险的可选择方式；选择标准指在风险管理过程中制定策略；风险数据库包含风险行动计划等。3、过程控制项目资源、项目需求和风险管理能力约束着风险规划过程。项目资源涉及人、财、物、时间、信息等，项目资源的有限性决定了项目风险规划的必要性，同时也给项目带来了一定的风险性。例如，时间不够时，项目管理决策人员往往倾向采用加快进度的方法。项目需求对项目风险规划也有一定的影响，如需求不明确使项目风险规划的有效性大打折扣。风险管理能力直接影响到风险规划的科学性和可操作性。4、过程输出风险设想、阅值和风险管理计划是风险

15、规划过程的输出。风险设想是对导致不尽如人意的结果的事件和情况的估计。事件描述导致风险发生时必然导致的后果，情况描述使未来事件成为可能的环境。阈值定义为风险发生的征兆，预先确定的阅值是表明需要执行风险行动，计划的警告。风险管理计划是风险管理的导航图，告诉项目管理组织，项目怎样从当前所处的状态到达所希望的未来状态。做好风险管理计划，关键是要掌握必要的信息，使项目组织能够了解目标、目的和项目风险管理过程。风险管理计划有些方面可以规定得很具体，如政府和承包商参与者的职责、定义等，而另一些领域则可以规定得笼统一些，使用者可以选择最有效的实施方法，例如，关于评估方法，就可以提出几种建议，供评价者在评估风险

16、时选用。这样做比较恰当，因为每一种方法都有其所长，亦有其所短，要视具体情况而定。风险管理计划规定了风险记录所选的途径、所需的资源和风险应对的批准权力。五、 风险规划过程目标当风险规划过程满足下列目标时，就说明它是充分的：（1）能看出主要事件和风险演化为问题的条件；（2）重用成功的风险应对策略；（3）优化选择标准（如风险倍率或风险多样化）；（4）能理解为每一个严重的风险采取的下一步行动；（5）建立自动触发机制。六、 风险规划的含义项目风险规划，是在项目正式启动前或启动初期，对项目风险的一个统筹考虑、系统规划和顶层设计的过程，开展项目风险规划是进行项目风险管理的基本要求，也是进行项目风险管理的首要

17、职能。项目风险规划是规划和设计如何进行项目风险管理的动态创造性过程，该过程主要包括定义项目组织及成员风险管理的行动方案与方式，选择合适的风险管理方法，确定风险判断的依据等。对于一般的项目而言，项目风险规划就是项目风险管理的一整套计划。七、 风险规划的主要内容风险管理规划主要包括：1、方法。确定风险管理使用的方法、工具和数据资源，这些内容可随项目阶段及风险评估情况做适当的调整。2、人员。明确风险管理活动中领导者、支持者及参与者的角色定位、任务分工及其各自的责任、能力要求。个人管理风险的能力各不相同，但为了有效地管理风险，项目管理人员必须至少具备一定的管理能力和技术水平。3、时间周期。界定项目生命

18、周期中风险管理过程的各运行阶段及过程评价、控制和变更的周期或频率。4、类型级别及说明。定义并说明风险评估和风险量化的类型级别。5、基准。明确定义由谁以何种方式采取风险应对行动。合理的定义可作为基准衡量项目团队实施风险应对计划的有效性，避免发生项目的利益相关方对项目内容理解的二义性。6、沟通方式。规定风险管理各过程中应沟通的内容、范围、渠道及方式。7、动态跟踪。规定以何种方式记录项目进行中风险及风险管理的过程，这些动态数据可有效用于对当前项目的管理、项目的监控、经验教训的总结及日后项目的指导等。八、 公司概况（一）公司基本信息1、公司名称：xx投资管理公司2、法定代表人：潘xx3、注册资本：12

19、10万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2011-6-137、营业期限：2011-6-13至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额8125.056500.046093.79负债总额2494.751995.801871.06股东权益合计5630.304504.244222.73公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入20780.4916624.3915585.37营业利润3736.372989.

20、102802.28利润总额3174.872539.902381.15净利润2381.151857.301714.43归属于母公司所有者的净利润2381.151857.301714.43九、 进度计划（一）项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx投资管理公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职

21、工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营（二）项目实施保障措施本期项目计划在获得土地使用权后动工建设。为了确保项目按进度计划顺利进行，同时为了节约项目建设时间，根据该项目的建设和运营特点，项目建设单位拟采用以下具体保障措施：1、项目建设单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其它配套工程等。2、将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期叉开实施。3、在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货。融资计划应比资金

22、投入计划超前，时间及资金数量需有余地。4、项目建设单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。十、 投资方案分析（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运

23、营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资19764.60万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计16357.33万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为9939.29万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进

24、行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为6013.98万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为404.06万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2890.40万元。（五）预备费本期项目预备费为516.87万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用9939.296013.98404.0616357.331.1建筑工程费9939.299939.291.2设备购置费6013.986013.981.3安装工程费404.06404.062其他费用2890.402890.402.1土地出让金1607.361607.363预备费516

25、.87516.873.1基本预备费277.68277.683.2涨价预备费239.19239.194投资合计19764.60（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款7999.01万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息391.95万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息391.9597.99293.961.1.1期初借款余额3999.5051.1.2当期借款7999.013999.513999.511.1.3当期应计利息391.9597.99293.961.1.4期末借款余额3999.5057999.011.2其他融资费

26、用1.3小计391.9597.99293.962债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计391.9597.99293.96（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为4626.59万元。流动资

27、金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0017987.1420556.7425695.921.1应收账款0.008094.219250.5311563.161.2存货0.006295.507194.868993.571.2.1原辅材料0.001888.652158.462698.071.2.2燃料动力0.0094.43107.92134.901.2.3在产品0.002895.933309.634137.041.2.4产成品0.001416.481618.842023.551.3现金0.001438.971644.542055.671.4预付账款0.002158.

28、462466.813083.512流动负债0.0014748.5316855.4621069.332.1应付账款0.005309.476067.977584.962.2预收账款0.009439.0610787.5013484.373流动资金0.003238.613701.274626.594流动资金增加0.003238.61462.66925.325铺底流动资金0.005396.156167.027708.78（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资24783.14万元，其中：建设投资19764.60万元，占项目总投资的79.75%；建设期

29、利息391.95万元，占项目总投资的1.58%；流动资金4626.59万元，占项目总投资的18.67%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资24783.14100.00%1.1建设投资19764.6079.75%1.1.1工程费用16357.3366.00%1.1.1.1建筑工程费9939.2940.11%1.1.1.2设备购置费6013.9824.27%1.1.1.3安装工程费404.061.63%1.1.2工程建设其他费用2890.4011.66%1.1.2.1土地出让金1607.366.49%1.1.2.2其他前期费用1283.045.18%1.2.3预备费516

30、.872.09%1.2.3.1基本预备费277.681.12%1.2.3.2涨价预备费239.190.97%1.2建设期利息391.951.58%1.3流动资金4626.5918.67%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资24783.14万元，其中申请银行长期贷款7999.01万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资24783.14100.00%1.1建设投资19764.6079.75%1.2建设期利息391.951.58%1.3流动资金4626.5918.67%2资金筹措24783.14100.00%2.1项目资本金16784.1367.72%2.1.1用于建设投资11765.5947.47%2.1.2用于建设期利息391.951.58%2.1.3用于流动资金4626.5918.67%2.2债务资金7999.0132.28%2.2.1用于建设投资7999.0132.28%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金