纤维制品项目策划方案（参考模板）.docx

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1、泓域咨询 /纤维制品项目策划方案纤维制品项目策划方案xxx投资管理公司报告说明坚持创新在化纤工业发展中的核心地位，面向科技前沿、面向消费升级、面向重大需求，完善创新体系，塑造纺织工业发展新动能、新优势。根据谨慎财务估算，项目总投资7312.02万元，其中：建设投资5692.92万元，占项目总投资的77.86%；建设期利息116.75万元，占项目总投资的1.60%；流动资金1502.35万元，占项目总投资的20.55%。项目正常运营每年营业收入12700.00万元，综合总成本费用10153.88万元，净利润1861.60万元，财务内部收益率17.51%，财务净现值1926.32万元，全部投资回收

2、期6.39年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。通过分析，该项目经济效益和社会效益良好。从发展来看公司将面向市场调整产品结构，改变工艺条件以高附加值的产品代替目前产品的产业结构。目录一、 项目名称及投资人5二、 项目建设背景5三、 结论分析5四、 公司主要财务数据7公司合并资产负债表主要数据7公司合并利润表主要数据7五、 产业发展方向7六、 建筑工程建设指标9建筑工程投资一览表9七、 优势分析（S）10八、 项目建设期原辅材料供应情况12九、 项目实施保障措施12十、 员工技能培训13十一、 项目节能概述14十二、 设备选型方案15主要设备购置一览表16十三、

3、建设投资估算16建设投资估算表17十四、 建设期利息18建设期利息估算表18十五、 流动资金19流动资金估算表20十六、 项目总投资21总投资及构成一览表21十七、 资金筹措与投资计划22项目投资计划与资金筹措一览表22十八、 经济评价财务测算23营业收入、税金及附加和增值税估算表23综合总成本费用估算表25利润及利润分配表26十九、 项目盈利能力分析27项目投资现金流量表29二十、 财务生存能力分析30二十一、 偿债能力分析30借款还本付息计划表31二十二、 经济评价结论32二十三、 项目招标范围32二十四、 项目风险分析33二十五、 总结36一、 项目名称及投资人（一）项目名称纤维制品项目

4、（二）项目投资人xxx投资管理公司（三）建设地点本期项目选址位于xxx（待定）。二、 项目建设背景综合分析，“十三五”时期，我市发展既面临着现实而严峻的挑战，更具备转型升级、加速崛起的物质基础和政策环境。面对新形势、新阶段、新要求，只要我们始终坚持问题导向，进一步强化危机意识、忧患意识和责任意识，解放思想、抢抓机遇、发挥优势、奋发作为，以壮士断腕的勇气和魄力突破短板、破解难题，努力在压产能、调结构和“稳增长”上找准平衡点，加快培育新的经济增长点，努力把挑战转化成发展契机，把压力升华为发展动力，就一定能够夺取全面建成小康社会的决定性胜利，加速实现“三个努力建成”和建设现代化沿海强市目标。三、 结

5、论分析（一）项目选址本期项目选址位于xxx（待定），占地面积约23.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxundefined纤维制品的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资7312.02万元，其中：建设投资5692.92万元，占项目总投资的77.86%；建设期利息116.75万元，占项目总投资的1.60%；流动资金1502.35万元，占项目总投资的20.55%。（五）资金筹措项目总投资7312.02万元，根据资金筹措方案，xxx投资管理公司计划自筹资金（资本金

6、）4929.35万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额2382.67万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：12700.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：10153.88万元。3、项目达产年净利润（NP）：1861.60万元。4、财务内部收益率（FIRR）：17.51%。5、全部投资回收期（Pt）：6.39年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：4951.78万元（产值）。四、 公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额2497.011997.611872.76负债总额982.297

7、85.83736.72股东权益合计1514.721211.781136.04公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入5480.514384.414110.38营业利润925.36740.29694.02利润总额753.58602.86565.19净利润565.19440.85406.94归属于母公司所有者的净利润565.19440.85406.94五、 产业发展方向以“中国制造2025”和“互联网+”行动计划为引领，实施产业强县战略，推进新型工业化进程，实现工业率先发展。着力建设一流的经济开发区，打造现代制造业先进配套基地。以开发区和特色产业基地为发展平台，以项目

8、建设为发展支撑，深入推进传统特色产业转型升级和新兴产业率先发展，形成先进制造业主导的工业发展格局。到“十三五”末，力争全部工业总产值突破500亿元；规模以上企业数量每年新增15家以上，达到220家以上，规上工业增加值增速达到9%以上。（一）着力推进园区率先发展以规划为引领，完善基础设施建设，加快招商引资进度，以“工业新城生态园区”为目标，助力产业转型发展、率先发展。（二）加快传统产业转型升级“十三五”期间，配合产业转型升级，逐步淘汰低端钢铁压延、低端零配件加工制造等技术含量低、高耗能低产出行业，实现传统特色制造业高端化发展。（三）推动新兴产业发展壮大坚持传统产业与新兴产业双轮驱动，大力培育壮大

9、新能源车辆制造、汽车零部件生产、数控设备生产等新兴产业，为经济发展提供新的支撑。力争到“十三五”末，新兴产业产值占工业总产值的比重达到30%以上。六、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积23338.19，其中：生产工程13246.80，仓储工程6578.69，行政办公及生活服务设施2225.80，公共工程1286.90。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程4300.9113246.801699.741.11#生产车间1290.273974.04509.921.22#生产车间1075.233311.70424.941.33#生产车间1032.223179

10、.23407.941.44#生产车间903.192781.83356.952仓储工程2445.616578.69686.662.11#仓库733.681973.61206.002.22#仓库611.401644.67171.662.33#仓库586.951578.89164.802.44#仓库513.581381.52144.203办公生活配套470.572225.80335.003.1行政办公楼305.871446.77217.753.2宿舍及食堂164.70779.03117.254公共工程1180.641286.90151.42辅助用房等5绿化工程2511.5547.76绿化率16.38

11、%6其他工程4388.3013.407合计15333.0023338.192933.98七、 优势分析（S）（一）自主研发优势公司在各个细分领域深入研究的同时，通过整合各平台优势，构建全产品系列，并不断进行产品结构升级，顺应行业一体化、集成创新的发展趋势。通过多年积累，公司产品性能处于国内领先水平。公司多年来坚持技术创新，不断改进和优化产品性能，实现产品结构升级。公司结合国内市场客户的个性化需求，不断升级技术，充分体现了公司的持续创新能力。在不断开发新产品的过程中，公司已有多项产品均为国内领先水平。在注重新产品、新技术研发的同时，公司还十分重视自主知识产权的保护。（二）工艺和质量控制优势公司进

12、口大量设备和检测设备，有效提高了精度、生产效率，为产品研发与确保产品质量奠定了坚实的基础。此外，公司是行业内较早通过ISO9001质量体系认证的企业之一，公司产品根据市场及客户需要通过了产品认证，表明公司产品不仅满足国内高端客户的要求，而且部分产品能够与国际标准接轨，能够跻身于国际市场竞争中。在日常生产中，公司严格按照质量体系管理要求，不断完善产品的研发、生产、检验、客户服务等流程，保证公司产品质量的稳定性。（三）产品种类齐全优势公司不仅能满足客户对标准化产品的需求，而且能根据客户的个性化要求，定制生产规格、型号不同的产品。公司齐全的产品系列，完备的产品结构，能够为客户提供一站式服务。对公司来

13、说，实现了对具有多种产品需求客户的资源共享，拓展了销售渠道，增加了客户粘性。公司产品价格与国外同类产品相比有较强性价比优势，在国内市场起到了逐步替代进口产品的作用。（四）营销网络及服务优势根据公司产品服务的特点、客户分布的地域特点，公司营销覆盖了华南、华东、华北及东北等下游客户较为集中的区域，并在欧美、日本、东南亚等国家和地区初步建立经销商网络，及时了解客户需求，为客户提供贴身服务，达到快速响应的效果。公司拥有一支行业经验丰富的销售团队，在各区域配备销售人员，建立从市场调研、产品推广、客户管理、销售管理到客户服务的多维度销售网络体系。公司的服务覆盖产品服务整个生命周期，公司多名销售人员具有研发

14、背景，可引导客户的技术需求并为其提供解决方案，为客户提供及时、深入的专业技术服务与支持。公司与经销商互利共赢，结成了长期战略合作伙伴关系，公司经销网络较为稳定，有利于深耕行业和区域市场，带动经销商共同成长。八、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。九、 项目实施保障措施施工中应遵照执行下列工期保证措施，按合同规定如期完成。1、项目建设单位要在技术准备、人员配备、施工机械、材料供应等方面给予充分保证。2、选派组织能力强、技术素质高、施工经验丰富、最优秀的工程技术人员和施工队

15、伍投入该项目施工。3、认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。4、科学组织施工平行流水作业，交叉施工，使施工机械等资源发挥最大的使用效率，做到现场施工有条不紊，忙而不乱。5、项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。十、 员工技能培训为使生产线顺利投产，确保生产安全和产品质量，应组织公司技术人员和生产操作人员进行培训，培训工作可分阶段进行。1、生产骨干和技术人员应在设备安装初期进入施工现场，随同施工队伍共同进行设备安装工作，以达到边安装边深入熟悉

16、设备结构，为后期的单机调试和试生产打下良好的基础。2、应在试车前2个月左右时间内，组织主要生产岗位的操作人员分期分批进行理论培训工作，然后在到同类型、同规模工厂进行实习操作训练，以便于调试及生产之需要。3、在设备调试前，给技术人员、操作工人详细介绍本生产线的工艺、设备的特点、操作要点、安全生产规程等。在调试过程中，要在安装调试人员和设计人员的指导监督下，熟练掌握各工艺工序的操作，了解掌握各工段设备的操作规程。4、投产前，组织有关技术讲座，使公司技术人员了解生产工艺及技术装备，了解项目采用技术的发展情况。要对操作人员进行严格考核，合格者方可上岗操作。十一、 项目节能概述（一）节能政策依据1、工业

17、企业能源管理导则2、企业能耗计量与测试导则3、评价企业合理用电技术导则4、用能单位能源计量器具配备和管理通则5、国务院关于加强节能工作的决定6、产业政策调整指导目录7、重点用能单位节能管理办法8、各种能源与标准煤的参考折标系数（二）行业标准、规范、技术规定和技术指导1、屋面节能建筑构造2、民用建筑设计通则3、公共建筑节能设计标准4、民用建筑节能设计标准5、民用建筑热工设计规范6、民用建筑节能设计规程7、工业设备及管道绝热工程设计规范8、公共建筑节能设计标准十二、 设备选型方案为适应本项目生产和检验的需要，确保产品的质量，增强生产工艺的可操作手段，必须完整配置各种技术装备，本项目生产设备和检测设

18、备应选择国内外现有的先进、成熟、可靠的设备，在主要设备选型上应遵循以下原则：1、主要设备的配置应与产品的生产技术工艺及生产规模相适应，同时，能够达到节能和清洁生产的各项参数要求。2、项目所选设备必须技术先进、性能可靠，达到目前国内外先进水平，经生产厂家使用证明运转稳定可靠，能够满足生产高质量产品要求。3、设备性能价格比合理，使投资方能够以合理的投资获得生产高质量产品的生产设备，对生产设备进行合理配置，充分发挥各类设备的最佳技术水平。本期工程项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进的检测设备，预计购置安装主要设备共计29台（套），设备购置费1775.56万元。主要设备购置一览表单位：台（套）

19、、万元序号设备名称数量购置费1主要生成设备201242.892辅助生成设备2142.043研发设备3159.804检测设备2106.533环保设备188.783其它设备135.51合计291775.56十三、 建设投资估算本期项目建设投资5692.92万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计4813.87万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为2933.98万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）

20、报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为1775.56万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为104.33万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为712.55万元。（三）预备费本期项目预备费为166.50万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用2933.981775.56104.334813.871.1建筑工程费2933.982933.981.2设备购置费1775.561775.561.3安装工程费104.33104.33

21、2其他费用712.55712.552.1土地出让金364.27364.273预备费166.50166.503.1基本预备费91.5691.563.2涨价预备费74.9474.944投资合计5692.92十四、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款2382.67万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息116.75万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息116.7529.1987.561.1.1期初借款余额1191.3351.1.2当期借款2382.671191.341191.341.1.3当期应计利息116.7529.198

22、7.561.1.4期末借款余额1191.3352382.671.2其他融资费用1.3小计116.7529.1987.562债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计116.7529.1987.56十五、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项

23、详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为1502.35万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.006204.777091.178863.961.1应收账款0.002792.153191.023988.781.2存货0.002171.672481.913102.391.2.1原辅材料0.00651.50744.58930.721.2.2燃料动力0.0032.5837.2346.541.2.3在产品0.00998.971141.681427.101.2.4产成品0.00488.63558.43698.041.3现金0.00496.38567.307

24、09.121.4预付账款0.00744.58850.941063.682流动负债0.005153.135889.297361.612.1应付账款0.001855.132120.142650.182.2预收账款0.003298.003769.144711.433流动资金0.001051.641201.881502.354流动资金增加0.001051.64150.23300.475铺底流动资金0.001861.432127.352659.19十六、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资7312.02万元，其中：建设投资5692.92万元，占项目总

25、投资的77.86%；建设期利息116.75万元，占项目总投资的1.60%；流动资金1502.35万元，占项目总投资的20.55%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资7312.02100.00%1.1建设投资5692.9277.86%1.1.1工程费用4813.8765.84%1.1.1.1建筑工程费2933.9840.13%1.1.1.2设备购置费1775.5624.28%1.1.1.3安装工程费104.331.43%1.1.2工程建设其他费用712.559.74%1.1.2.1土地出让金364.274.98%1.1.2.2其他前期费用348.284.76%1.2.3

26、预备费166.502.28%1.2.3.1基本预备费91.561.25%1.2.3.2涨价预备费74.941.02%1.2建设期利息116.751.60%1.3流动资金1502.3520.55%十七、 资金筹措与投资计划本期项目总投资7312.02万元，其中申请银行长期贷款2382.67万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资7312.02100.00%1.1建设投资5692.9277.86%1.2建设期利息116.751.60%1.3流动资金1502.3520.55%2资金筹措7312.02100.00%2.1项目资本金4929.3

27、567.41%2.1.1用于建设投资3310.2545.27%2.1.2用于建设期利息116.751.60%2.1.3用于流动资金1502.3520.55%2.2债务资金2382.6732.59%2.2.1用于建设投资2382.6732.59%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十八、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入12700.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.008890.0010160.0012700.

28、002增值税0.00424.28484.89533.232.1销项税0.001155.701320.801651.002.2进项税0.00731.42835.911117.773税金及附加0.0050.9258.1963.993.1城建税0.0029.7033.9437.333.2教育费附加0.0012.7314.5516.003.3地方教育附加0.008.499.7010.66（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=533.23万元。（三）综合总

29、成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用10153.88万元，其中：可变成本8526.69万元，固定成本1627.19万元。达产年项目经营成本9741.42万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.005626.3364

30、30.098037.612工资及福利费0.00489.08489.08489.083修理费0.00149.17149.17149.174其他费用0.001065.561065.561065.564.1其他制造费用0.0068.8668.8668.864.2其他管理费用0.0084.7184.7184.714.3其他营业费用0.00911.99911.99911.995经营成本0.007330.148133.909741.426折旧费0.00288.42288.42288.427摊销费0.007.297.297.298利息支出0.00116.75116.75116.759总成本费用0.00774

31、2.608546.3610153.889.1其中：固定成本0.001627.191627.191627.199.2可变成本0.006115.416919.178526.69（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加63.99万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=2482.13（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=24

32、82.1325.00%=620.53（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额2482.13万元，缴纳企业所得税620.53万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=2482.13-620.53=1861.60（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.008890.0010160.0012700.002税金及附加0.0050.9258.1963.993总成本费用0.007742.608546.3610153.884利润总额0.001096.481555.452482.135应纳所得税额0.001096.48155

33、5.452482.136所得税0.00274.12388.86620.537净利润0.00822.361166.591861.608期初未分配利润0.000.00740.121716.049可供分配的利润0.00822.361906.713577.6410法定盈余公积金0.0082.24190.67357.7611可供分配的利润0.00740.121716.043219.8812未分配利润0.00740.121716.043219.8813息税前利润0.001487.352061.063219.41十九、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目

34、在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=17.51%。本期项目投资财务内部收益率17.51%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=1926.32（万元）。以上计算结果表明，财务净现值1926.32万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的

35、净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.39年。本期项目全部投资回收期6.39年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.008890.0010160.0012700.001.1营业收入0.000.008890.0010160.00127

36、00.002现金流出2846.462846.468432.708342.3311157.522.1建设投资2846.462846.462.2流动资金0.001051.64150.241352.112.3经营成本0.007330.148133.909741.422.4税金及附加0.0050.9258.1963.993所得税前净现金流量-2846.46-2846.46457.301817.671542.484累计所得税前净现金流量-2846.46-5692.92-5235.62-3417.95-1875.475调整所得税0.00371.84515.26804.856所得税后净现金流量-2846.4

37、6-2846.46183.181428.81921.957累计所得税后净现金流量-2846.46-5692.92-5509.74-4080.93-3158.98计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：24.60%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：17.51%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：4352.63万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：1926.32万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.65年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.39年。二十、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金

38、都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十一、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为27.

39、58。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为24.79。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第

40、4年第5年1借款1.1期初借款余额1191.3352382.672382.672382.671.2当期还本付息29.19204.31116.75116.75116.751.2.1还本1.2.2付息29.19204.31116.75116.75116.751.3期末借款余额1191.3352382.672382.672382.672382.672利息备付率27.583偿债备付率24.79二十二、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入12700.00万元，综合总成本费用10153.88万元，税金及附加63.99万元，净利润1861.60万元，财务内部收益率17.51%，财务净现值1

41、926.32万元，全部投资回收期6.39年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十三、 项目招标范围本期项目招标范围包括项目的勘察、设计、建筑工程施工、监理以及与工程建设有关的重要设备、材料等的采购，面向社会进行招标，具体的招标范围按照工程建设项目招标范围和规模标准规定中的要求，依法必须进行招标的项目范围和限额范围执行。项目的勘察、设计、建筑工程施工、监理由项目建设单位按照国家招标法及有关规定采用公开招标形式确定施工承办单位；采用邀标形式确定勘察设计单位和监理单位；按照必须招标的工程项目规定的要求，采购重要设备、主要材料等活动限额达到下列标准