某集团公司内部控制管理制度13208.docx

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1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.内部控制制制度目 录第一篇 内内部控制制的基础础4第一章 总则1第二章 机构及及岗位职职责3第三章 内部控控制方法法4第四章 内部控控制基础础工作6第五章 授权体体系概述述7第六章 附则8第二篇 供供应生产产销售内内部控制制制度9第一章 供应内内部控制制制度10第一节 内控概概述10第二节 组织机机构及岗岗位职责责13第三节 授权体体系20第四节 管理制制度24物资供应计计划（PP2-ZZ1-JJ4-11）24物资请购规规范（PP2-ZZ1-JJ4-22）2

2、9自采业务规规范（PP2-ZZ1-JJ4-33）33大宗采购管管理（PP2-ZZ1-JJ4-44）37定点采购管管理（PP2-ZZ1-JJ4-55）42固定资产及及设备采采购管理理（P22-Z11-J44-6）48劳务及服务务采购（P2-Z1-J4-7）50采购作业控控制（PP2-ZZ1-JJ4-88）52供应商管理理（P22-Z11-J44-9）56合同、订单单管理（P2-Z1-J4-10）59进货价格及及采购成成本控制制（P22-Z11-J44-111）62物料进库规规程(PP2-ZZ1-JJ4-112)66物料出库规规程(PP2-ZZ1-JJ4-113)69退料规程(P2-Z1-J4-1

3、4)71仓库账务管管理(PP2-ZZ1-JJ4-115)74存货盘点管管理(PP2-ZZ1-JJ4-116)77库存分析及及报告(P2-Z1-J4-17)83第二章 生产内内部控制制制度87第一节 内控概概述87第二节 组织机机构及岗岗位职责责89第三节 授权体体系95第四节 管理制制度97生产计划管管理制度度（P22-Z22-J44-1）97领料制度（P2-Z2-J4-2）101物料使用制制度（PP2-ZZ2-JJ4-33）1055物料退库制制度（PP4-ZZ2-JJ4-44）1088物料盘点制制度（PP2-ZZ2-JJ4-55）1111生产环节控控制制度度（P22-Z22-J44-6）11

4、44产成品入库库制度（P2-Z2-J4-7）117产成品检验验制度（P2-Z2-J4-8）119产成品出库库制度（P2-Z2-J4-9）121委托加工定定价制度度（P22-Z22-J44-100）1244委托加工过过程管理理（P22-Z22-J44-111）1266委托加工产产品管理理制度（P2-Z2-J4-12）132生产成本管管理制度度（P22-Z22-J44-133）1366第三章 销售内内部控制制制度1399第一节 内控概概述1399第二节 组织机机构及岗岗位职责责1411第三节 业务授授权1444第四节 管理制制度1455销售定价管管理制度度( PP2-ZZ3-JJ4-11 )145

5、5销售环节管管理制度度( PP2-ZZ3-JJ4-22 )1477第三篇 资金内内部控制制制度1511第一章 内控概概述1522第二章 组织机机构及岗岗位职责责1544第三章 业务授授权1588第四章 管理制制度1600资金使用计计划制度度( PP3-ZZ4-11 )1600现金管理制制度( P3-Z4-2 )1633银行存款管管理制度度( PP3-ZZ4-33 )1677备用金管理理制度( P33-Z44-4 )1722借款管理制制度( P3-Z4-5 )1744费用报销管管理制度度( PP3-ZZ4-66 )1788筹资管理制制度( P3-Z4-7 )1811结算中心管管理制度度( PP3

6、-ZZ4-88 )1855第四篇 财财务会计计内部控控制制度度1966第一章 会计核核算内部部控制制制度1977第一节 内控概概述1977第二节 组织机机构与岗岗位职责责1999第三节 授权体体系2066第四节 管理制制度2077会计核算基基础工作作管理制制度( P4-Z1-J4-1 )2077一般会计业业务管理理制度( P44-Z11-J44-2 )2099财务会计报报告的内内部控制制制度( P44-Z11-J44-3 )2144利润分配的的内部控控制制度度( PP4-ZZ1-JJ4-44 )2166会计档案管管理制度度( PP4-ZZ1-JJ4-55 )2188会计工作交交接的内内部控制制

7、制度( P44-Z11-J44-6 )2222财务管理内内部控制制制度2255第一节 内控概概述2255第四节 管理制制度2344一、债权管管理2344应收帐款管管理制度度( PP4-ZZ2-JJ4-11-1 )2344其他应收款款管理制制度( P4-Z2-J4-1-22 )2366二、固定资资产管理理2399固定资产购购置（PP4-ZZ2-JJ4-22-1）2399固定资产日日常管理理（P44-Z22-J44-2-2）2433固定资产盘盘点（PP4-ZZ2-JJ4-22-3）2488固定资产处处置（PP4-ZZ2-JJ4-22-4）2511在建工程管管理（PP4-ZZ2-JJ4-22-5）2

8、566三、资产减减值管理理2600坏帐准备管管理（PP4-ZZ2-JJ4-33-1）2600长、短期投投资减值值准备管管理（PP4-ZZ2-JJ4-33-2）2644存货跌价准准备管理理（P44-Z22-J44-3-3）2666固定资产及及在建工工程减值值准备管管理（PP4-ZZ2-JJ4-33-4）2688四、债务管管理2722应付帐款管管理（PP4-ZZ2-JJ4-44-1）2722应付工资与与福利费费管理（P4-Z2-J4-4-2）276五、成本费费用管理理2788生产成本管管理制度度（P44-Z22-J44-5-1）2788管理费用管管理制度度(P44-Z22-J44-1-2 )278

9、8财务费用管管理制度度(P44-Z22-J44-1-3 )2800六、财务分分析管理理2822短期财务分分析制度度（P44-Z22-J44-6-1）2822中期财务分分析制度度（P44-Z22-J44-6-2）2844长期财务分分析制度度（P44-Z22-J44-6-3）2866第五篇 全全面预算算制度2888第一章 概述2899第二章 组织机机构及岗岗位职责责2933第三章 业务授授权3000第四章 管理制制度3011预算编制( P55-Z44-1 )3011预算执行与与考核（P5-Z4-2）308第六篇 内内部审计计制度3122第一章 内控概概述3133第二章 组织机机构及岗岗位职责责31

10、55第三章 授权体体系3177第四章 管理制制度3188内部审计计计划管理理（P66-Z44-1）3188内部审计执执行管理理（P66-Z44-2）3200内部审计结结果处理理（P66-Z44-3）3222其他管理制制度（PP6-ZZ4-44）3244第七篇 投投资内部部控制制制度3255第一章 内控概概述3266第二章 组织机机构及岗岗位职责责3288第三章 授权体体系3300第四章 管理制制度3311项目投资管管理（PP7-ZZ4-11）3311有价证券投投资管理理（P77-Z44-2）3355研究开发投投资（PP7-ZZ4-33）3377第八篇 子子公司（企企业）内内部控制制制度3400

11、第一章 内控概概述3411第二章 组织机机构及岗岗位职责责3433第三章 授权体体系3455第四章 管理制制度3466参股企业管管理（PP8-ZZ4-11）3466控股企业管管理（PP8-ZZ4-22）3499附件：*股份份有限公公司会计计制度3522第一篇 内内部控制制的基础础第一章 总则一、为了加加强*股份份有限公公司（以以下简称称“公司司”）内内部控制制制度建建设，强强化企业业管理，健健全自我我约束机机制，促促进现代代企业制制度的建建设和完完善，保保障公司司经营战战略目标标的实现现，根据据公司司法、会计法和其他相关的法律法规，制定本制度。 二、内部控制是指公司董事会、经理层及所有员工共同

12、实施的，为了保证各项经济活动的效率和效果，确保财务报告的可靠性，保护资产的安全、完整，防范、规避经营风险，防止欺诈和舞弊，确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列具有控制职能的业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。三、建立健健全内部部控制制制度，应应当达到到以下目目标： 1、建建立和完完善符合合现代企企业制度度要求的的内部组组织结构构，形成成科学的的决策、执执行和监监督机制制，逐步步实现权权责明确确、管理理科学；2、保证国国家法律律、公司司内部规规章制度度及公司司经营方方针的贯贯彻落实实。 33、建立立健全全全面预算算制度，形形成覆盖盖公司所所有部门门、所有有业务、所所有人

13、员员的预算算控制机机制； 4、保保证所有有业务活活动均按按照适当当的授权权进行，促促使公司司的经营营管理活活动协调调、有序序、高效效运行；5、保证对对资产的的记录和和接触、处处理均经经过适当当的授权权，确保保资产的的安全和和完整并并有效发发挥作用用，防止止毁损、浪浪费、盗盗窃并降降低减值值损失；6、保证所所有的经经济事项项真实、完完整地反反映，使使会计报报告的编编制符合合会计计法和和企业业会计制制度等有关关规定； 7、防防止、发发现和纠纠正错误误与舞弊弊，保证证帐面资资产与实实物资产产核对相相符； 四、制制定与修修改内部部控制制制度应遵遵循以下下总体原原则： 1、合合法性原原则。内内部控制制制

14、度必必须符合合国家法法律法规规的规定定。 22、全面面性原则则。内部部控制制制度应涵涵盖公司司内部的的经济业业务、相相关部门门和相关关岗位，并并对业务务处理过过程中的的关键控控制点落落实到决决策、执执行、监监督、反反馈等各各个环节节。 33、协调调性原则则。内部部控制制制度要符符合公司司的中、长长期规划划和短期期目标，与与公司其他他管理控控制制度度相互协协调，注注重制度度的整体体实施效效果。 4、经经济性原原则。内内部控制制制度建建设应当当处理好好成本与与效益的的关系，以以合理的的控制成成本达到到最佳的的控制效效果。 5、时时效性原原则。内部控控制制度度要随着着外部经经济环境境的变化化和经营营

15、管理的的需要，不不断评价价和及时时更新。 五、本制度所规范内部控制主要包括以下内容：1、 供应生产销销售内部部控制制制度；2、 资金内部控控制制度度；3、 财务会计内内部控制制制度；4、 全面预算制制度；5、 内部审计制制度；6、 投资内部控控制制度度；7、 子公司（企企业）内内部控制制制度。第二章 机构及及岗位职职责一、公司根根据经营营管理的的需要设设置组织织机构，在在各机构构配备相相应的业业务人员员。 二、公司内内部机构构设置、岗岗位设置置及职能能划分应应符合内内部控制制原则和和目标。三、公司新新设、撤撤销机构构，或变变更机构构职能，应应符合国国家法律律、法规规和公司司内部制制度的规规定，

16、按按照确定定的授权权体系审审核批准准。四、各机构构管理人人员应具具备以下下基本条条件： 1、坚持原原则，廉廉洁奉公公； 2、具有较较高的专专业技术术水平和和必须的的专业技技术资格格； 3、具有该该职务所所需的业业务能力力业务经经验； 4、熟悉国国家相关关法律、法法规、政政策，掌掌握本行行业业务务管理的的有关知知识； 5、有较强强的组织织能力； 6、身体状状况能够够适应本本职工作作的要求求。 五、国家法法律、法法规、政政策对机机构设置置和管理理人员的的资格、任任免、回回避已有有规定的的，公司司在设置置该机构构和任命命管理人人员时，应应严格遵遵守相关关规定。六、机构内内部岗位位设置或或职责划划分发

17、生生改变，应应符合公公司内部部制度的的规定和和内部控控制的原原则，按按照确定定的授权权体系审审核批准准。七、机构、岗岗位的设设置与职职责划分分应当坚坚持不相相容职务务相互分分离和回回避的原原则，保保证内部部机构、岗岗位及其其职责权权限的合合理设置置和分工工，提高岗岗位设置置的效率率，确保保不同机机构和岗岗位之间间权责明明确相互互制约、相相互监督督。 八八、董事事会下设设审计委委员会，为为公司内内部控制制管理的的权利机机构。九、公司设设置审计计部，隶隶属于审审计委员员会，负负责包括括内部控控制审计计在内的的公司内内部审计计日常工工作。审审计部在在审计委委员会授授权下对对内部控控制的执执行情况况进

18、行检检查和评评价，对对内部控控制上存存在的缺缺陷提出出改进建建议。第三章 内部控控制方法法一、内部控控制的基基本方法法主要包包括：全全面预算算控制、经经营风险险控制、会会计控制制、授权权批准控控制、文文件记录录控制、财财产保全全控制、业务人员素质控制、内部报告控制、内部审计、信息技术控制。 二、预算控制是企业内部控制的重要组成部分。公司实行全面预算管理，由董事会下设预算管理委员会进行管理，其常设机构预算管理办公室负责预算管理的日常事务。三、经营风风险控制制要求公公司树立立风险意意识，建建立有效效的风险险管理系系统，通通过风险险预警、风风险识别别、风险险报告等等措施，对对公司的财财务风险险和经营

19、营风险进进行全面面防范和和控制。 四、组织结构控制坚持不相容职务相互分离的原则，合理设置内部机构，科学划分职责权限，形成相互制衡机制。不相容职务主要包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与内部审计、业务经办和财产保管、授权批准与监督检查等职务。 五、授权批准控制要求公司及各部门明确规定授权批准的范围、层次、程序、责任等相关内容，公司内部的各级管理人员必须按照授权范围行使相应职权，经办人员在授权范围内办理经济业务。 六、文件记录控制是组织规划控制和授权批准控制的手段。本制度规范了公司组织结构职能图和业务授权表，建立岗位说明书，制定业务流程手册，建立严密的内部控

20、制系统。 七、财产保全控制要求公司严格限制未经授权的人员对实物资产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，确保各种财产安全完整。 八、业务人员素质控制要求公司建立和实施科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升、淘汰等人事管理制度，制定业务人员工作规范，保证业务人员胜任相应的工作。 九、内部报告控制要求公司建立和完善内部预算执行报告、资金分析报告、经营分析报告、资产分析报告、投资分析报告等报告制度，全面反映经济活动情况，及时提供经济活动中的重要信息，分析经营管理中存在的问题，提出改进意见，增强内部管理的时效性和针对性。 十、公司内部审计工作由董事会下设审计委员会负责，审计部

21、负责内部审计日常工作，并对审计委员会负责。审计部按照审计委员会批准的内部审计计划，对公司各部门进行定期或不定期审计，保证公司各项制度的贯彻落实。十一、信息息技术控控制要求求运用信信息技术术手段建建立内部部控制系系统，减减少和消消除人为为操纵因因素，确确保内部部控制的的有效实实施；同同时要加加强对信信息系统统开发与与维护、数数据输入入与输出出、文件件储存与与保管、网网络安全全等方面面的控制制。第四章 内部控控制基础础工作一、董事会会或经理理层应根根据审计计部和注注册会计计师对内内部控制制的评价价、建议议，及时时改进内内部控制制，调整整机构、岗岗位设置置和职责责分工，完完善授权权体系。二、各项业业

22、务活动动应遵守守本制度度及公司司其他管管理制度度所确定定的操作作规程，严严格按照照职责分分工和业业务授权权进行。三、各业务务部门应应及时向向会计部部传递会会计核算算所需单单据和报报告，保保证会计计信息的的及时性性、准确确性。四、会计部部定期组组织各业业务部门门进行资资产盘点点，保证证帐面资资产与实实物资产产核对相相符。五、公司各各部门应应妥善保保管各类类业务资资料，保保证内部部控制档档案的完完整。内内部控制制档案为为公司提提供利用用，原则则上不得得借出，有有特殊需需要须经经公司领领导批准准。内部部控制档档案按照照不同业业务类型型分别确确定保管管期限及及销毁方方式。 六六、业务务人员工工作调动动

23、或者因因故离职职，必须须将本人人所经管管的工作作连同负负责保管管的内部部控制档档案全部部移交接接替人员员，没有有办清交交接手续续的不得得调动或或离职。移移交人员员对移交交的资料料的合法法性、真真实性承承担法律律责任。第五章 授权体体系概述述一、股东大大会、董董事会、监监事会依依据公公司法及及其他法法律、法法规的规规定行使使权利。 二、股东大大会是公公司的权权利机构构，依法法行使下下列职权权：1、 决定公司经经营方针针和投资资计划；2、 选举和更换换董事，决决定有关关董事的的报酬事事项；3、 选举和更换换由股东东代表出出任的监监事，决决定有关关监事的的报酬事事项；4、 审议批准董董事会的的报告；

24、 5、 审议批准监监事会的的报告；6、 审议批准公公司的年年度财务务预算方方案、决决算方案案；7、 审议批准公公司的利利润分配配方案和和弥补亏亏损方案案；8、 对公司增加加或者减减少注册册资本作作出决议议；9、 对公司发行行债券作作出决议议；10、对公公司合并并、分立立、解散散和清算算事项作作出决议议；11、修改改公司章章程；12、对公公司聘用用、解聘聘会计师师事务所所作出决决议；13、审议议代表公公司发行行在外有有表决权权股份总总数的百百分之五五以上的的股东的的提案；14、审议议法律、法法规和公公司章程程规定应应当由股股东大会会决定的的其他事事项。三、公司设设立董事事会，对对股东大大会负责责

25、。董事事会行使使下列职职权：1、 负责召集股股东大会会，并向向大会报报告工作作；2、 执行股东大大会的决决议；3、 决定公司的的经营计计划和投投资方案案；4、 制定公司的的年度财财务预算算方案、决决算方案案；5、 制定公司的的利润分分配方案案和弥补补亏损方方案；6、 制定公司增增加或减减少注册册资本、发发行债券券或其他他证券方方案；7、 拟定公司重重大收购购、回购购本公司司股票或或合并、分分立和解解散方案案；8、 在股东大会会授权范范围内，决决定公司司的风险险投资、资资产抵押押及其他他担保事事项；9、 决定公司内内部管理理机构的的设置； 110、聘聘任或者者解聘总总经理、董董事会秘秘书；根根据

26、总经经理的提提名，聘聘任或者者解聘公公司副总总经理、财财务负责责人等高高级管理理人员，并并决定其其他报酬酬事项和和奖惩事事项；11、制定定公司的的基本管管理制度度；12、制定定公司章章程的修修改方案案；13、管理理公司信信息披露露事项；14、向股股东大会会提请聘聘请或更更换为公公司审计计的会计计师事务务所；15、听取取公司总总经理的的工作汇汇报并检检查总经经理的工工作；16、法律律、法规规或公司司章程规规定，以以及股东东大会授授予的其其他职权权。四、公司设设总经理理一名，由由董事会会聘任或或解聘，对对董事会会负责。总总经理行行使下列列职权：1、 主持公司的的生产经经营活动动，并向向董事会会报告

27、工工作；2、 组织实施董董事会决决议、公公司年度度计划和和投资方方案；3、 拟定公司的的内部管管理机构构设置方方案；4、 拟定公司的的基本规规章制度度；5、 制定公司的的具体规规章；6、 提请董事会会聘任或或者解聘聘公司副副总经理理、财务务负责人人；7、 聘任或者解解聘除应应由董事事会聘任任或者解解聘以外外的管理理人员；8、 拟定公司职职工的工工资、福福利、奖奖惩，决决定公司司职工的的聘用和和解聘；9、 提议召开董董事会临临时会议议；10、公司司章程或或董事会会授予的的其他职职权。五、在董事事会授权权下，总总经理对对公司内部部控制制制度的建建立、实实施、监监督、完完善负责责。总经经理应充充分履

28、行行职权，健健全公司司内部控控制，确确保内部部控制制制度的贯贯彻执行行。六、经总经经理授权权，公司司各业务部部门、各各级分支支机构在在其规定定的业务务、财务务、人事事等授权权范围内内行使相相应的经经营管理理职能。 七、各项经经济业务务和管理理程序必必须遵循循交易授授权原则则，经办办人员的的每一项项工作必必须是在在其业务务授权范范围内、按按照一定定的操作作规程进进行的。八、对已获获授权的的部门和和人员应应建立有有效的评评价和反反馈机制制，对已已不适用用的授权权应及时时修改或或取消授授权。第六章 附则 一、本制度度适用于于公司及及各部门门。 二、本制度由董事会负责解释。 三、本制度自发布之日起执行

29、。第二篇 供供应生产产销售内内部控制制制度第一章 供应内内部控制制制度第一节 内控概概述一、定义与与范围本章所述供供应循环环涵盖了了从物资资及服务务的购置置、储存存到传递递至生产产经营各各部门的的全过程程，主要要包括采采购、仓仓储两个个主要业业务环节节。供应循环的的内部控控制指对对供应计计划、采采购作业业、存货货流转、仓仓储等供供应业务务流程中中的重要要节点进进行全面面监控和和管理。二、控制目目标确保采购业业务集中中归集供供应管理理部门运运作，并并纳入公公司的全全面经营营预算和和计划控控制范围围，避免免重复采采购和盲盲目采购购；确保采购业业务在预预先设定定的规范范的参数数体系和和分级授授权的审

30、审核体系系下进行行，以实实现采购购业务发发生的合合理性、计计划性、有有效性；确保存货仓仓储业务务的发生生在预先先设定的的规范的的参数体体系和标标准化操操作流程程指引下下进行，以以实现存存货资产产高效率率周转，减减少资金金占压和和资产沉沉滞。三、主要控控制节点点l 各营运部门门的需求求和请购购l 进货渠道建建设l 采购计划制制定l 采购定价l 合同形成l 自行采购l 仓库实物流流转l 仓库信息报报告四、控制政政策与方方法l 归口各部门门采购权权，实施施统一采采购政策策管理层定期期设定和和调整个个别特定定自采权权限和特特定采购购模式，其其他物资资、服务务等采购购权限归归口供应应部门，实实现集中中操

31、作、统统一调度度；供应部统一一采购管管理模式式、管理理政策、货货源管理理和业务务控制标标准及流流程，统统筹规划划批量物物资需求求，尽量量形成批批量采购购，提高高供应链链整体的的协同能能力和反反应能力力。l 采购作业计计划性控控制在经营预算算目标指指导下，根根据销售售计划和和各营运运部门物物资需求求，形成成中短期期供应业业务计划划，直接接规范采采购作业业指令和和进度安安排，保保证充分分及时、灵灵活调整整的供应应能力，并并提供详详尽的资资金使用用依据。l 采购业务分分级权限限监控采购业务程程序中的的各重要要环节根根据业务务特点和和金额大大小等，分分别接受受不同级级别的授授权控制制，减少少业务运运作

32、的任任意性和和盲目性性，强化化权限决决策和权权限责任任。l 进货成本有有效性控控制采用供应市市场分析析、供应应商管理理、实施施特殊采采购程序序规范、定定价权的的授权控控制等多多种方法法，实现现综合供供应成本本的不断断改进，促促进优化化成本管管理之财财务目标标的实现现。l 库存物资多多级帐务务管理建立仓库业业务部门门和财务务会计部部多层次次帐务体体系：根据业务操操作部门门和财务务职能部部门的特特点及需需求，形形成基层层帐务体体系和财财务一级级帐务体体系各自自物流、资资产和业业务等反反映信息息地重点点和形式式，在多层次帐帐务体系系之间建建立凭证证、单据据、帐表表等形式式的全面面业务接接口和严严密的

33、勾勾稽关系系，实现现多层次次的信息息记录、沟沟通和反反馈机制制。l 仓储物资数数据分析析与报告告制度按多种具体体营运目目标和物物资特性性定义库库存和库库存参数数标准，定定期形成成基础数数据的分分析和相相关报表表、报告告的传递递和反馈馈，在向向营运部部门提供供及时、充充分供应应的同时时，实现现库存规规模、结结构和周周转率有有效性控控制。l 存货帐实准准确性控控制通过贯彻基基层帐务务建设的的一般控控制标准准和实施施在库物物资的定定期抽查查和循环环盘点，保保证库存存物资帐帐实一致致，提高高资产规规模、资资产价值值及资产产减损等等财务信信息的准准确性和和真实性性。l 在库物资清清查处理理制度和和存货非

34、非生产损损耗控制制按物资流转转和经营营特性，明明确不确确定性和和潜在风风险较大大、物流流费用较较高的库库存物资资，划定定重点控控制存量量、流量量和周转转的物资资范围，制制定有针针对性的的，特殊殊的物资资交接、在在库存储储和清理理政策，减减少滞料料和废料料，控制制生产环环节之外外的物料料消耗。 第二二节 组织机机构及岗岗位职责责一、 部门及部门门职责 1、供应循循环管理理组织机机构 供应部部：1 直接参与制制定公司司在既定定会计期期间内整整体供应应政策和和预算安安排，规规划供应应部内部部具体业业务的管管理模式式；1 实施归口物物资的采采购、仓仓储、配配送运输输，相关关的物资资购存进进度及结结构规

35、划划、物料料实物管管理、基基础帐务务管理、物物料流转转帐表和和报告、物物流信息息管理、物物流成本本控制；1 供应部内部部设一个个业务统统筹管理理控制机机构，即即计划成成本组；两个业业务运作作机构，即即采购组组和仓库库管理组组；一个个信息辅辅助机构构，即档档案资讯讯组。 计计划成本本组：1 与财务管理理部在采采购计划划和进货货成本控控制方面面形成主主要工作作接口，负负责物资资采购流流程与进进度的全全面计划划和控制制，监督督本部门门预算指指标的执执行并汇汇总分析析和报告告预算完完成情况况；1 制定和调整整采购业业务的操操作标准准以及特特殊采购购行为的的管理模模式，设设定仓库库管理的的标准参参数，实

36、实施材料料市场行行情调研研和主要要供应商商调研，制制定进货货成本控控制目标标和控制制方法，组组织对采采购业务务执行过过程、执执行结果果和供应应商交易易、供应应商合作作的考评评，提交交供应商商汰换和和新供应应商引进进的建议议；1 对采购作业业、进货货渠道选选择、进进货价格格确定和和其他采采购费用用进行规规范性指指导、监监督，并并负责采采集、汇汇总、加加工和提提供采购购业务相相关的基基础数据据资料，包包括供应应商资料料、材料料市场行行情、采采购业务务历史数数据等，向向供应部部经理提提出改进进采购业业务的建建议；1 按有关责任任部门设设定的技技术型号号标准组组织招标标采购；1 计划成本组组内部岗岗位

37、包括括计划成成本主管管、材料料物资计计划员、非非生产性性物资计计划员、招招标管理理员、成成本管理理员、库库存控制制员。 采购组组：1 分解采购计计划，按按相关规规程、指指标要求求及授权权范围操操作执行行具体采采购业务务，包括括业务洽洽谈、询询比价、下下单、催催单、查查单、退退货补货货执行、差差异记录录等，形形成自我我监督和和接受外外部监督督；1 具体协调与与供应商商的合作作关系，落落实供应应部与供供应商的的交易合合作策略略，收集集供应商商和材料料市场的的基础信信息，向向档案资资讯组汇汇总，直直接参与与供应商商交易考考核；1 采购组内部部岗位包包括采购购主管、采采购经理理。 仓库管管理组：1 库

38、区、仓位位和运输输配送的的具体安安排调度度；1 仓库物料的的收料、发发料、退退料、转转调、存存储、清清查、盘盘核、外外验、销销毁等实实物管理理，在库库物资仓仓储保管管。1 实施物料编编码、仓仓储货位位编码、实实施物料料仓储标标准参数数、仓库库基础帐帐务记录录冲销、制制单和单单据传递递、定期期库存分分析、相相关帐表表汇总和和报告等等信息监监管，在在帐务管管理和库库存信息息分析管管理上与与财务管管理部形形成工作作接口；1 仓库管理组组内岗位位包括仓仓库主管管、仓库库管理员员、收料料员、发发料员、质质检员、仓仓库统计计员、总总统计员员。 档案资资讯组：1 汇总、归集集、建档档、维护护、更新新所有采采

39、购业务务的相关关信息及及文档，包包括供应应商档案案、合同同订单档档案、材材料市场场价格信信息库、招招标采购购工作档档案等；1 按权限级别别控制档档案资料料的调用用；1 定期对原始始信息数数据进行行分类汇汇总和其其他形式式的加工工，充实实基本数数据库，提提交相应应报表，为为部门内内和其他他管理部部门提供供多层次次的决策策信息支支持；1 档案资讯组组内设立立档案管管理员。2、供应循循环涉及及部门及及职责 财务管管理部：按业务控制制要点和和权限划划分范围围参与采采购、仓仓储、存存货管理理等供应应循环控控制，主主要职权权包括供供应计划划和资金金计划的的审定、重重要合同同会签、参参予和监监督招标标议标采

40、采购、以以及相关关控制评评价工作作。 会计部部：定期获得和和汇总相相关票据据和明细细帐表，负负责重点点环节审审核、票票据审核核、对帐帐、核算算。 各职能部部门（生生产部、设设备部及及其他）：提出物资和和劳务等等项目请请购需求求，传递递需求计计划或请请购需求求，参与与特定采采购程序序。 法务部：对采购合同同进行法法律条款款审定，并并负责最最后合同同签章。 质量技术术部：负责材料物物资到货货、退库库等环节节的质量量检验和和验收工工作。 审计部：对采购作业业和自采采过程进进行定期期稽核，提提交稽核核报告。二、岗位职职责 供应部经经理：1 协调和规划划部门内内具体工工作，落落实供应应部相关关预算任任务

41、，并并根据预预算限额额控制本本部门的的业务运运作；1 审定采购库库存业务务参数指指标的设设定结果果；1 制订和调整整供应商商管理与与合作的的原则和和政策；1 审定进货价价格成本本控制目目标并指指导具体体推进措措施，审审定存货货流转的的改进目目标并指指导具体体推进措措施；1 审核和提交交存货资资产损溢溢的定期期处理报报告；1 审核超预算算采购支支出和费费用支出出。 计划成成本主管管：1 制订采购业业务控制制参数，汇汇总和提提交采购购方面的的预算分分析报告告；1 汇总、审核核、修订订和提交交物资供供应计划划，根据据计划审审定结果果下达采采购指令令，组织织监督采采购经理理计划完完成情况况；1 组织供

42、应商商规划和和管理工工作，制制订进货货价格成成本控制制目标和和推进具具体控制制措施，协协调和指指导计划划成本组组公室的的整体工工作。 材料料物资计计划员：1 制订并根据据实际物物料需求求的变动动调整生生产性原原辅料月月度供应应计划，监监督采购购组计划划完成情情况和收收集反馈馈信息；1 收集供应商商基本信信息，参参加供应应商考核核和评审审。 非生产产性物资资计划员员：1 制订五金、配配件、劳劳保、办办公用品品等物资资的季度度供应计计划，监监督采购购组计划划完成情情况和收收集反馈馈信息；1 收集供应商商基本信信息，参参加供应应商考核核和评审审。 成本控控制员：1 负责集团内内关联企企业供应应商的年

43、年度、半半年度利利润成本本分析，定定期进行行外部重重点供应应商季度度询价，控控制采购购经理的的询比价价程序，收收集主要要物料的的市场行行情资料料；1 根据基本进进货成本本信息和和财务管管理部传传递的成成本变动动数据，提提交重点点物料进进价成本本管理改改进目标标的建议议。 招标管管理员：1 负责按照设设备部及及使用部部门共同同制订的的设备购购置质量量、型号号、技术术规格标标准和进进货渠道道限制标标准，制制作标书书，组织织具体招招标活动动，并与与设备部部和使用用部门共共同确认认招标结结果，向向采购组组传递采采购指令令；1 归集所有招招标工作作档案并并在资讯讯组存档档。 库存控控制员：1 负责库存物

44、物资动态态信息的的跟踪、汇汇总，监监控库房房控制指指标的达达成情况况；1 与统计员进进行数据据交流，定定期分析析库存规规模、结结构和周周转情况况，向仓仓库主管管和财务务管理部部提交库库存分析析相关报报表和报报告；1 定期按库存存参数标标准提出出补货需需求。 档案管管理员：1 负责合同、订订单，采采购数据据、价格格数据供供应商文文件的归归档、维维护、更更新，进进行重要要信息汇汇总统计计，每月月出据分分类汇总总报表；1 按权限管理理资料调调用，对对供应部部内部主主管以上上级别管管理人员员调用资资料提供供全部权权限，主主管以下下级别管管理人员员调用须须经各主主管授权权，供应应部外部部人员调调用资料料

45、经供应应部经理理确定权权限。 采购主主管：1 分解采购计计划，下下达采购购指令，指指导和监监督采购购经理完完成采购购业务，完完成计划划成本组组的采购购计划；1 对采购经理理的供应应商询比比价进行行基本控控制审核核，组织织收集供供应商和和原材料料市场的的一般数数据资料料。 采购经经理（采采购员）：按采购指令令和操作作规范的的要求完完成具体体采购作作业，对对供应商商实施询询比价程程序，跟跟催供应应商备货货，记录录和回馈馈采购业业务的基基本情况况和异常常情况，负负责收集集、汇总总和上报报供应市市场行业业信息，提提出供应应商规划划建议。 仓库主主管：1 指导和监督督物资日日常进出出库作业业，制订订和调整整库存参参数；1 组织进行定定期存货货流转状状况分析析，审定定并提交交分析报报告；1 制订库存管管理改进进目标和和推进具具体控制制措施，组组织监控控存货资资产非生生产