卫星互联网服务公司5S管理_参考.docx

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1、泓域/卫星互联网服务公司5S管理卫星互联网服务公司5S管理目录一、 整理2二、 整顿3三、 基础设施的维护4四、 基础设施的评价与改进6五、 项目概况6六、 公司简介8七、 进度实施计划9项目实施进度计划一览表9八、 项目经济效益10营业收入、税金及附加和增值税估算表11综合总成本费用估算表12利润及利润分配表14项目投资现金流量表16借款还本付息计划表19九、 项目投资分析20建设投资估算表21建设期利息估算表22流动资金估算表24总投资及构成一览表25项目投资计划与资金筹措一览表26一、 整理企业开展整理的目的，是为了腾出空间和充分利用空间，同时防止误用无关的物品。在进行整理前，首先需要考

2、虑两个问题：一是为什么要整理以及如何整理；二是规定定期进行整理的日期和规则。整理前要做的另外一件事是进行全面检查，对物品进行盘点，并做好相应记录。首先需要全面检查工作场所；尤其是制造现场、仓库等物品不能堆积较多的场所。还需要检查不容易看到的地方，例如设备的内部、角落、柜子的顶部和下部、较少使用的通道等。开展整理活动主要是依据标准对物品进行“需要”与“不需要”的划分，确定需要的物品及其数量，并对不需要的物品进行处理。分类的方法有很多种，有按种类分、按性能分、按数量分、按使用的频率分、按价值分等。但是，最重要的是按使用的频率来分类，可结合使用ABC分析法，即以使用频率的高低来区分，高的为A，依次为

3、B和C，将使用频率高的物品放置在作业人员附近的地方，将使用频率不高的物品进行集中管理。在日常整理时要注意：不多买多余的材料；不生产多余的产品；不生产不合格的产品；不污染作业场所和物品；不保留作业后残留的物品；不制作多余的备份材料和资料；不在现场放置私人物品。二、 整顿企业开展整顿的目的是使保留在工作场所的物品的摆放位置一目了然，保证在作业时易于取用和放回物品。整顿的第一步是对现场的每件物品都提出“某件物品为什么会在那里”的疑问，可以借助5W1H的方法，即明确是什么物品，在哪里，什么时间，是谁在使用或保管，情况如何等。其次，需要决定物品合理的放置位置，也称为定置管理。在定置管理这一环节，要求运用

4、作业研究、工艺分析、动作分析、环境因素分析等基本技术，进行现场诊断，然后进行定置管理设计。作业研究是通过对操作者和班组作业的分析，人和机械的配置分析，研究作业者的工作效率，去掉作业中不合理因素，清除人和物品结合的不紧密状态，消除生产、工作现场的无秩序状态。工艺分析是按物品的加工处理过程，分成加工、搬运、检查、停滞、储存五个环节；同时分析工序的加工条件、经过时间、移动距离，从而确定合理的工艺路线、运输路线。动作分析是研究作业者动作，分析人和物的结合状态，减少和消除无效的动作，确定正确、合理的动作，并相应规定物品便于取用的位置，以便节约工时、提高效率，做到作业标准化、物品定置标准化。环境因素分析的

5、目的是改善不符合国家环境标准要求的情况。物品在现场的位置确定之后，要对物品进行定位画线并做好标记。不同物品的放置，可用不同的颜色定位，以示区分，但在公司范围内必须统一。例如：黄色为通道线；白色为物料存放区域，置放待加工料件；绿色为物料存放区域，置放加工完成料件；红色为不合格品区域；蓝色为待判定、回收、暂放区；黄色和黑色相间为危险区域。三、 基础设施的维护在使用过程中，基础设施会磨损和消耗。因此，企业应对基础设施进行规范化管理，以确保基础设施持续满足组织的需求。基础设施的维护工作包括：1.制定并实施基础设施的维护保养方法不同的基础设施在运行中的磨损和消耗是不同的，对过程和质量的影响也是不同的，因

6、而需要采取不同的维护方法。如何维护和保养，什么时候维护保养，都应根据每个基础设施单元的重要性和用途，规定其维护保养和运行验证的类型与频率，不能一概而论。一般来说，加工设备（包括工具）在使用过程中经过磨损，其性能、精度很可能衰退，难以继续保持产品质量或过程质量，因而应当是基础设施运行维护的重点。2.明确各项工作的责任者和监督考核部门在实践中，往往是不同的基础设施被分到不同的部门去管理。企业有必要对下列管理职责予以明确：基础设施由谁进行管理；基础设施由谁维护保养；基础设施由谁负责维修；基础设施何时进行一次大型检查或修理；5.基础设施管理由谁进行监督和考核。为了做好基础设施的维护，必须对员工进行必要

7、的培训，使他们了解设备，知道其基本，原理和构造并学会操作；要求其严格按照操作规程或作业指导书操作，不得违章操作；要求其按规定对设备进行维护保养；通过监督考核进行奖励和处罚。必须注意到，首先；不可控制的自然界现象，如地震、洪水、台风等，会对基础设施产生影响。其次，还有其他相关的风险，如线路故障、环境污染等，会使基础设施失去作用。因此，基础设施的维护计划需要考虑识别和减轻可能的相关风险，并应包括保护相关方利益的应，对之策，如坚固设施，增加备用的设备等。四、 基础设施的评价与改进一个企业有多个相关方，如顾客、所有者、员工、供方和合作者、社会（包括政府）。他们对企业的需求和期望各有不同，这些不同的需求

8、和期望，在基础设施方面自然也各不相同。企业应当对照相关方的需求和期望，对基础设施进行评价，并找出不足或薄弱环节，加以改进。持续改进是质量、环境和职业健康安全等管理体系标准共同的要求和优越性所在。基础设施的改进也是企业管理体系改进的重要内容，这种改进包括基础设施的更新。在当今技术飞跃发展的时代，适时更新基础设施，不但可以大大提高生产效率，而且可以大大提高产品质量和过程质量，使企业的管理体系更能满足相关方不断发展的要求和期望。五、 项目概况（一）项目基本情况1、承办单位名称：xx有限责任公司2、项目性质：技术改造3、项目建设地点：xxx（待定）4、项目联系人：梁xx（二）项目选址项目选址位于xxx

9、（待定）。（三）项目总投资及资金构成项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资16672.52万元，其中：建设投资13075.67万元，占项目总投资的78.43%；建设期利息159.99万元，占项目总投资的0.96%；流动资金3436.86万元，占项目总投资的20.61%。（四）项目资本金筹措方案项目总投资16672.52万元，根据资金筹措方案，xx有限责任公司计划自筹资金（资本金）10142.44万元。（五）申请银行借款方案根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额6530.08万元。（六）项目预期经济效益规划目标1、项目达产年预期营业收入（SP）：377

10、00.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：30859.71万元。3、项目达产年净利润（NP）：5003.01万元。4、财务内部收益率（FIRR）：23.52%。5、全部投资回收期（Pt）：5.36年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：13731.95万元（产值）。六、 公司简介（一）公司基本信息1、公司名称：xx有限责任公司2、法定代表人：梁xx3、注册资本：720万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2015-4-227、营业期限：2015-4-22至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介公司

11、自成立以来，坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路。以人为本，强调服务，一直秉承“追求客户最大满意度”的原则。多年来公司坚持不懈推进战略转型和管理变革，实现了企业持续、健康、快速发展。未来我司将继续以“客户第一，质量第一，信誉第一”为原则，在产品质量上精益求精，追求完美，对客户以诚相待，互动双赢。公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会” 的企业宗旨，以优良的产品服务、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品及服务。七、 进度实施计划（一）项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx有限责任公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括

12、：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营（二）项目实施保障措施施工中应遵照执行下列工期保证措施，按合同规定如期完成。1、项目建设单位要在技术准备、人员配备、施工机械、材料供应等方面给予充分保证。2、选派组织能力强、技术素质高、施工经验丰富、最优秀的工程技术人员和施工队伍投入该项目施工。3、认真做好施工技术准备

13、工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。4、科学组织施工平行流水作业，交叉施工，使施工机械等资源发挥最大的使用效率，做到现场施工有条不紊，忙而不乱。5、项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。八、 项目经济效益（一）营业收入估算项目正常经营年份预计每年可实现营业收入37700.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入24505.0028275.003

14、0160.0037700.002增值税858.031016.721096.061413.432.1销项税3185.653675.753920.804901.002.2进项税2327.622659.032824.743487.573税金及附加102.96122.00131.52169.613.1城建税60.0671.1776.7298.943.2教育费附加25.7430.5032.8842.403.3地方教育附加17.1620.3321.9228.27（二）正常经营年份增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，项目正常经营年份应缴纳增值

15、税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=1413.43万元。（三）综合总成本费用估算项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，项目综合总成本费用30859.71万元，其中：可变成本26940.72万元，固定成本3918.99万元。正常经营年份项目经营成本29831.05万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算

16、表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费16570.7419120.0820394.7525493.442工资及福利费1447.281447.281447.281447.283修理费511.43511.43511.43511.434其他费用2378.902378.902378.902378.904.1其他制造费用190.30190.30190.30190.304.2其他管理费用184.13184.13184.13184.134.3其他营业费用2004.472004.472004.472004.475经营成本20908.3523457.6924732.3629831.0

17、56折旧费700.84700.84700.84700.847摊销费7.857.857.857.858利息支出319.97319.97319.97319.979总成本费用21937.0124486.3525761.0230859.719.1其中：固定成本3918.993918.993918.993918.999.2可变成本18018.0220567.3621842.0326940.72（四）税金及附加项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，项目正常经营年份应纳税金及附加169.61万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，项目正常经营年份

18、利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=6670.68（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=6670.6825.00%=1667.67（万元）。（六）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额6670.68万元，缴纳企业所得税1667.67万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=6670.68-1667.67=5003.01（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入24505.0028275.003

19、0160.0037700.002税金及附加102.96122.00131.52169.613总成本费用21937.0124486.3525761.0230859.714利润总额2465.033666.654267.466670.685应纳所得税额2465.033666.654267.466670.686所得税616.26916.661066.871667.677净利润1848.772749.993200.595003.018期初未分配利润0.001663.893972.496455.789可供分配的利润1848.774413.887173.0811458.7910法定盈余公积金184.8844

20、1.39717.311145.8811可供分配的利润1663.893972.496455.7810312.9112未分配利润1663.893972.496455.7810312.9113息税前利润3401.264903.285654.308658.32（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=23.52%。项目投资财务内部收益率23.52%，高于行业基准内部收益率，表明项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所

21、得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=6583.75（万元）。以上计算结果表明，财务净现值6583.75万元（大于0），说明项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.36年。项目全部投资回收期5.36年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资

22、回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0024505.0028275.0030160.0037700.001.1营业收入0.0024505.0028275.0030160.0037700.002现金流出13075.6723245.2723923.3727269.6931031.712.1建设投资13075.670.002.2流动资金2233.96343.682405.811031.052.3经营成本20908.3523457.6924732.3629831.

23、052.4税金及附加102.96122.00131.52169.613所得税前净现金流量-13075.671259.734351.632890.316668.294累计所得税前净现金流量-13075.67-11815.94-7464.31-4574.002094.295调整所得税850.321225.821413.582164.586所得税后净现金流量-13075.67643.473434.971823.445000.627累计所得税后净现金流量-13075.67-12432.20-8997.23-7173.79-2173.17计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：31.49%；2、

24、项目投资财务内部收益率（所得税后）：23.52%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=14%）：12926.97万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）：6583.75万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.69年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.36年。（七）债务资金偿还计划项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项

25、目偿还债务利息的保障程度，项目正常经营年份利息备付率（ICR）为27.06。项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为24.06。根据约定的还款方式对项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高

26、。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额6530.086530.086530.086530.081.2当期还本付息159.99319.97319.97319.97319.971.2.1还本1.2.2付息159.99319.97319.97319.97319.971.3期末借款余额6530.086530.086530.086530.086530.082利息备付率27.063偿债备付率24.06（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入37700.00万元，综合总成本费用30859.71万元，税金及附加169.61万元，净

27、利润5003.01万元，财务内部收益率23.52%，财务净现值6583.75万元，全部投资回收期5.36年。项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，项目从经济效益指标上评价是完全可行的。九、 项目投资分析（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目

28、费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资13075.67万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计11582.57万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为5848.13万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各

29、项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为5432.54万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为301.90万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1243.40万元。（五）预备费本期项目预备费为249.70万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用5848.135432.54301.9011582.571.1建筑工程费5848.135848.131.2设备购置费5432.545432.541.3安装工程费301.90301.902其他费用1243.401243.402.1土地出让金392.4939

30、2.493预备费249.70249.703.1基本预备费129.54129.543.2涨价预备费120.16120.164投资合计13075.67（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款6530.08万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息159.99万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息159.99159.990.001.1.1期初借款余额6530.081.1.2当期借款6530.086530.080.001.1.3当期应计利息159.99159.990.001.1.4期末借款余额6530.086530.081.2其

31、他融资费用1.3小计159.99159.990.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计159.99159.990.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为3436.86万元。流

32、动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产19358.0122336.1623825.2429781.551.1应收账款8711.1110051.2810721.3613401.701.2存货6775.307817.668338.8310423.541.2.1原辅材料2032.592345.302501.653127.061.2.2燃料动力101.63117.26125.08156.351.2.3在产品3116.643596.123835.864794.831.2.4产成品1524.451758.981876.242345.301.3现金1548.641786.89

33、1906.022382.521.4预付账款2322.962680.342859.033573.792流动负债17124.0519758.5221075.7526344.692.1应付账款6164.667113.077587.279484.092.2预收账款10959.3912645.4513488.4816860.603流动资金2233.962577.642749.493436.864流动资金增加2233.96343.69171.84687.375铺底流动资金5807.416700.857147.588934.47（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估

34、算，项目总投资16672.52万元，其中：建设投资13075.67万元，占项目总投资的78.43%；建设期利息159.99万元，占项目总投资的0.96%；流动资金3436.86万元，占项目总投资的20.61%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资16672.52100.00%1.1建设投资13075.6778.43%1.1.1工程费用11582.5769.47%1.1.1.1建筑工程费5848.1335.08%1.1.1.2设备购置费5432.5432.58%1.1.1.3安装工程费301.901.81%1.1.2工程建设其他费用1243.407.46%1.1.2.1土

35、地出让金392.492.35%1.1.2.2其他前期费用850.915.10%1.2.3预备费249.701.50%1.2.3.1基本预备费129.540.78%1.2.3.2涨价预备费120.160.72%1.2建设期利息159.990.96%1.3流动资金3436.8620.61%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资16672.52万元，其中申请银行长期贷款6530.08万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资16672.52100.00%1.1建设投资13075.6778.43%1.2建设期利息159.990.96%1.3流动资金3436.8620.61%2资金筹措16672.52100.00%2.1项目资本金10142.4460.83%2.1.1用于建设投资6545.5939.26%2.1.2用于建设期利息159.990.96%2.1.3用于流动资金3436.8620.61%2.2债务资金6530.0839.17%2.2.1用于建设投资6530.0839.17%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金