某制造型企业集团-绩效指标体系（20页）.doc

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1、受控状态 受控发布号集 团 绩 效 指 标 体 系上海集团前 言1.本指标体系内容：1.1 与集团战略相关的，旨在提高本公司核心竞争力的关键绩效指标（KPI） 。1.2 与公司年度经营计划相关的，旨在确保公司计划任务实现的常用一般绩效指标系列。1.3 与员工工作能力表现相关的，旨在促进员工能力发展的关键能力评价指标系列。1.4 与员工工作过程行为表现相关的，旨在保障员工行为符合公司要求的行为评价指标系列。1.5 作为 KPI 和计划任务指标的量化指标补充，设立了总体质量评价指标。2本指标体系的应用原则2.1 根据公司发展阶段和不同的工作重心选用合适指标。2.2 根据不同的考核性质，选用不同的指

2、标。2.3 根据不同的岗位性质选用不同指标。2.4 根据考核成本（获取数据难度）选用指标的数量和类型。2.5 选用指标时要兼顾公司长期利益与当前利益。3说明本指标体系不能穷尽所有，须在实践中发展完善。在选用指标和评价标准时，对于本体系中尚未列入的指标和标准需要全体员工努力创新，不断丰富本体系内容。第一部分：KPI 系列指标1-1 财务类指标指标名称 评价标准 目标 数据来源 应用对象1销售利润率季/年：实际利润率=销售利润/销售净收入。得分率=实际利润率/目标利润率财务部运营信息部所有销售业务人员市场部销售部各营业部副总经理2总资产报酬率年度：实际报酬率=净利润/总资产得分率=实际报酬率/目标

3、报酬率财务部 各事业部、公司正副总经理3成本费用利润率半年度/年度：实际成本费用利润率=利润总额/成本费用总额得分率=实际成本费用利润率/目标成本费用利润率财务部 独立核算单位经正副总经理4总资产周转率年度：实际周转率=销售收入/总资产得分率=1/（1+目标周转率-实际周转率） 财务部 各公司总经理5存货周转率季/年：实际存货周转率=期间销售成本/期间存货平均值。期间平均值计算：财务部运营信息部销售部门生产部门财务部门月度平均值=（月初值+月末值）/2季度平均值=月度平均值3年度平均值=月度平均值12（以下期间平均值计算相同）得分率=实际存货周转率/目标存货周转率采购部门销售管理部6应收帐款周

4、转期（回收期）月/季/年：实际回款期=（期间应收帐款平均值/期间销售额） 考核期间天数得分率=目标回收期/实际回收期运营信息部财务部销售部门财务部门销售业务人员7应付帐款周转期（支付期）月/季/年:实际支付期=考核期间天数期间应付款平均值/期间销售成本得分率=实际支付期/目标支付期财务部 采购部财务部生产公司8资产负债率年：实际资产负债率=总负债/总资产得分率=1/（1+目标资产负债率-实际资产负债率） 财务部运营信息部各总经理财务总监9流动比率 季/年：实际流动比率=流动资产总值/流动负债总值得分率=1/（1+实际流动比率-目标流动比率）财务部运营信息部同上10现金流动负债率年：实际现金流动

5、负债率=现金存款/流动负债得分率=1/（1+目标现金流动负债率-实际现金流动负债率）同上 同上11长期资产合适率年：实际合适率=固定资产/固定负债自有资本得分率=1/（1+目标合适率-实际合适率）总裁12销售增长率年度：实际增长率=本年度销售额/上年度销售额得分率=实际增长率/目标增长率财务部运营信息部各总经理营销副总经理销售部/营业处市场部运营信息部财务部13人均销售额年：实际人均销售额=本年度销售额/本年度员工数年度员工数=（年末数+年初数）/2得分率=实际人均销售额/目标人均销售额财务部运营信息部各总经理营销副总运营信息部人力行政经理/总监14人均利 年：实际人均利润=本年度利润/ 同上

6、 同上润 本年度员工数得分率=实际人均利润/目标人均利润15人均销售增长率年：实际增长率=本年度人均销售额/上年度人均销售额得分率=实际人均销售增长率/目标人均销售增长率财务部运营信息部人力行政部同上16人均利润增长率年：实际增长率=本年度人均利润/上年度人均利润得分率=实际人均利润增长率/目标人均利润增长率同上 同上17投资回报率年：实际回报率=资本周转率/销售利润率得分率=实际回报率/目标回报率财务部 各公司正副总经理/财务主管18资本保值增值率年：实际增值率=期末净资产/期初净资产得分率=实际增值率/目标增值率财务部运营信息部总经理19产品销售率季/年：期间实际销售率=期间销售总量/（期

7、间销售总量+期间库存总量）得分率=期间实际销售率/期间目标销售率财务部运营信息部运营信息部销售管理部销售部/营业处生产公司总经理生产各部门经理各车间主任待续1-2 市场类指标指标名称 评价标准 目标 数据来源 应用对象1市场占有率 年：特定产品在市场细分中整体市场占有率=实际销售量/市场销售总量得分率=实际占有率/目标占有率略 市场部外部咨询公司市场部销售部事业部正副总经理2客户保持率 季/年：实际保持率=期末旧客户数/期初旧客户数（一年以上客户为旧客户）得分率=实际保持率/目标保持率市场部销售管理部运营信息部销售部/营业处市场部3客户忠诚度 季/年：实际业务增长率=期末旧客户业务额/期初旧客

8、户业务额得分率=实际业务增长率/目标增长率销售管理部财务部同上4新客户开发数量季/年：实际增加数量得分率=实际增加数量/目标增销售管理部市场部市场部销售部/营业处加数量 运营信息部 技术部5客户开发成本季/年：实际成本=期间开发活动费用/期间新客户营收得分率=目标成本/实际成本 市场部财务部市场部6顾客满意度 服务水平与态度；客户称赞次数等销售管理部和市场部客户满意度调查反馈信息(满意度百分比)。得分率=实际满意度/目标满意度市场部调查表销售管理部运营信息部销售部/营业处市场部市场管理部技术部7新客户成长率年：实际增长率=期末新客户营收/期初新客户营收得分率=实际增长率/目标增长率财务部 市场

9、部销售部/营业处技术部8外部客户投诉率/月/季/年：投诉次数（包括供应商和顾客，分开计算）得分率=目标投诉次数/实际投诉次数销售部/营业处销售管理部市场部采购部生产公司销售管理部采购部技术部销售部/营业处9营销人员与潜在客户接触次数月/季：业务人员与潜在客户每月接触次数得分率=实际接触次数/目标接触次数市场部销售部/营业处市场客户开发人员销售人员10销售业务人员新客户收入季/年：销售人员新客户营业收入得分率=期间实际销售额/期间目标销售额销售管理部财务部销售业务人员市场开发人员11订单交货速度月/季/年：从获得订单起到客户收货的时间实际平均交货天数=期间单笔交货吨天/期间交货总吨数得分率=实际

10、平均交货天数/目标交货天数销售部/营业处销售管理部统计报表运营信息部生产公司正副总经理、车间主任销售管理部运输负责人技术部经理/科长/技术骨干12交货准时率月/季/年：实际准时率=期间按订单准时交货的数量/期间订单总订货量得分率=实际准时率/目标准时率销售管理部销售部/营业处运营信息部财务部生产公司生产部、车间、技术科、设备科销售管理部待续1-3 产品和技术指标指标名称 评价标准 目标 数据来源 应用对象1产品合格率 月/季/年：实际合格率=期间合格产量/期间总产量得分率=实际合格率/目标合格率略 质量管理部运营信息部生产公司统计科生产公司各部门、车间事业部技术部质量管理部门2单位生产成本月/

11、季/年：实际成本=平均每吨产品生产成本 得分率=目标成本/实际成本财务部生产公司生产公司各部门技术部采购部3产品不良率(PPM)月/季/年：实际不良率=期间不不良产品数量/1000 吨得分率=目标不良率/实际不良率生产公司财务部生产公司各部门各车间事业部技术部质量管理门4产品损耗率 季/年：实际损耗率=期间损耗量/期间成品入库量 得分率=目标损耗率/实际损耗率销售管理部生产部财务部销售管理部销售部/营业处技术部5原材料损耗率月/季/年：实际损耗率=（实际消耗总量-额定消耗总量）/额定消耗总量得分率=目标损耗率/实际损耗率生产公司财务部采购部生产公司生产部/车间/班组质量管理部门6设备利用率 月

12、/季/年：实际利用率=期间实际产量/期间额定产能得分率=实际利用率/目标利用率生产公司技术部事业部副总经理生产公司正副总经理7生产力 季/年： 实际生产力=期间销售成本/期间制造人员成本得分率=实际生产力/目标生产力财务部生产公司生产公司正副总经理、各部门经理、车间主任8成品退货率 月/季/年：实际退货率=期间退货数量/期间发货总量得分率=目标退货率/实际退货率销售管理部销售部/营业处运营信息部生产公司相关管理人员销售管理部技术部9生产意外事故率/月/季/年：意外事故和伤亡数量得分率=目标数量/实际数量生产公司 生产公司10研发投入比例年：实际比例=年度实际研发费用/年度净利润得分率=1/（1

13、+实际比例-目标比例）财务部 总裁11新产品推出速度年：实际速度=推出新产品数量/年技术部 技术部经理研发人员得分率=实际速度/目标速度12产品标准提升速度年：产品标准升级次数得分率=实际单项升级累计次数/计划升级次数生产公司技术部技术部经理质量管理部经理13新产品销售量年度： 得分率=新产品实际销售额/计划销售额财务部 销售管理人员市场部业务人员14产品工艺改善达成率季/年：得分率=实际完成数量/计划改善数量生产公司事业部 技术部待续1-4 管理与发展类指标指标名称 评价标准 目标 数据来源 应用对象1目标完成率 月/季/年：得分率=期间实际达成的目标数/计划达成的目标数运营信息部 各部门负

14、责人各部门有具体任务目标的个人2员工自然流动率年：实际流动率=年度流动总人数（进和出）/年度平均在职人数得分率=1/（1+目标流动率-实际流动率）运营信息部人力行政部各公司总经理各公司人力行政部经理人力行政总监3人员需求达成率季/年：得分率=期间实际满足需求数/期间需求数运营信息部人力行政部各公司人力行政部经理/总监招聘专员/人事专员4 在职培训的人均时数年：得分率=实际人均时数/计划人均时数运营信息部人力行政部各公司人力行政部经理/总监人事专员/培训专员营业部经理技术部经理5员工公司认同度年：得分率=实际认同度/目标认同度管理中心员工调查各公司总经理6关键员工流失率年：实际流失率=实际流失人

15、数/关键员工总数得分率=目标流失率/实际流失率运营信息部人力行政部各公司人力行政部经理/总监各部门经理各公司总经理7信息系统灵敏度时间、周期、成本8信息系统覆盖率年：得分率=实际覆盖的岗位数量/计划覆盖的岗位数量管理中心运营信息部人力行政部运营信息总监信息实施专业人员9信息系统更新率年：得分率=实际更新内容的数目/计划更新的数目运营信息部人力行政部运营信息总监信息系统管理员10员工任职资格符合度年：得分=本单位职等 3 以上符合人数/本单位职等 3 以上总人数运营信息部人力行政部各单位最高负责人/人力行政部经理/总监11员工提案改善建议次数月/季/年：得分率=期间本单位实际提案数/期间本单位计

16、划数运营信息部人力行政部各单位最高负责人待续1-5KPI 使用说明：1、KPI 指标是评价公司实现长期战略目标能力的量化指标，具体指标不因具体工作中心的调整而变化，目标逐年提高，在信息系统中必须能全部反映。根据客观数据评分。2、指标选用不必过多，以免增加考核成本。各岗位、各单位由考核人与被考核人根据当期工作重点选用相应指标。3、绩效目标根据公司战略和经营计划选定。如公司无具体目标，由考核人制订报上级决策机构批准。4、得分率指该项权重的得分率。目标管理卡/目标责任书或考核表中该项权重乘以得分率即为该项得分。5、期间指考核期间，月/季/年期间根据考核项目性质和绩效反映周期选用，在短期绩效数据不能及

17、时获得的项目或数据获得成本较高的项目可以不做月/季考核。第二部分：计划任务系列指标2-1 财务类指标指标名称 评价标准 目标 数据来源 应用对象1销售额 年/月/季:得分率=实际销售额/目标销售额略 财务部运营信息部所有销售业务人员市场部销售部各营业部副总经理2销售利润 月/季/年得分率=实际利润总额/目标利润 财务部运营信息部同上3销售回款率季/年：得分率=期间回款额/期间销售额财务部 销售副总营业部/业务部经理销售业务人员各财务部经理4预算费用控制率月/年：实际控制率=期间实际支出金额/期间预算金额得分率=目标控制率/实际控制率略 财务部 所有具有财务支出审批权的管理人员。6呆坏帐控制率半

18、年度/年度：实际控制率=期间呆坏账金额/期间销售额。得分率=期间目标控制率/实际控财务部 销售部管理人员业务员制率 财务部7存货控制额月/季/年：得分率=期间目标额度/（期间目标额度+期间目标额度-期间实际存货额）财务部生产公司生产部门采购部财务部门销售管理部8信用客额度达标率建议不用月/季/年：得分率=期间授信总额/ 实际欠款总额销售管理部财务部销售部财务部门各营业处9原料采购差异控制月/季/年：期间关键材料采购利润以结算价格核算得分率=期间关键材料实际采购利润/期间关键材料目标采购利润 财务部运营信息部采购部10产品运输平均吨费用月/季/年：实际平均吨费用=期间运输费用总额/期间运输总吨数

19、得分率=期间目标吨费用/实际平均吨费用财务部运营信息部销售管理部11产品运输年度费用控制率年：实际费用控制率=年度实际运输费/年度预算运输费（建议与年度预算合并）得分率=目标控制率/实际控制率同上 同上12原材料运输平均吨费用建议不用月/季/年：实际平均吨费用=期间运输费用总额/期间运输总吨数得分率=期间目标吨费用/实际平均吨费用同上 采购部13原材料运输平均吨费用建议不用年：实际费用控制率=年度实际运输费/年度预算运输费得分率=目标控制率/实际控制率同上 采购部14销售费用控制季/年：实际销售费用率=期间实际销售费用/期间实际销售额得分率=目标销售费用率/实际销售费用率同上 各营业处经理各业

20、务部经理营销副总16其它经营利润季/年：得分率=期间实际经营利润/期间目标经营利润同上 各经营单位负责人，包括内部结算部门负责人。17生产成本控制月/季/年：得分率=额定期间总（或单项）成本/期间实际成本同上 生产公司总经理、副总经理、各单位负责人。待续2-2 市场类指标指标名称 评价标准 目标 数据来源 应用对象1市场覆盖率 年：实际覆盖率=实际供货市场/目标供货市场得分率=实际覆盖率/目标覆盖率市场部运营信息部各业务部各营业处市场部2客户满意度调查次数/季/年度：得分率=期间实际调查次数/期间计划调查次数略 市场部运营信息部市场部销售管理部3重点客户占有率有稳定数据情下使用年度：实际占有率

21、=年度重点客户平均数/细分市场目标重点客户数得分率=目标占有率/实际占有率市场部运营信息部市场部销售管理部各业务部/营业处经理事业部副总经理4同业及重点客户档案完成率月/季/年： 得分率=实际完成数/计划完成数销售管理部财务部销售管理部各业务部/营业处经理5重点客户需求分析完成率月度：得分率=实际完成数/计划完成数销售管理部市场部市场部销售部/营业处6市场推广活动完成率季/年： 得分率=实际推广活动次数/计划活动次数市场部 市场部7重点客户增加率年：得分率=期间实际增加数量/期间计划增加数量市场部运营信息部市场部8客诉损失额 月/季/年：得分率=目标额/实际损失额财务部 生产公司销售管理部技术

22、部待续2-3 产品和技术类指标指标名称 评价标准 目标 数据来源 应用对象1技改工程项目按时竣工率年：得分率=按时竣工项目数/计划项目数略 事业部副总经理生产公司技术部2大修费用控制额建议不用，因为预算控制已包含，且有生产成本控制 财务部生产公司生产公司设备科财务部3技改项目立项成功率年：得分率=批准立项数/申报立项数技术部 生产公司生产部/车间/科室4在线设备完好率月/季：得分率=期间在线设备完好数量/期间在线设备总数量生产车间统计设备科检修报告生产公司副总经理/设备科主管/设备维修员5能源成本偏差控制月/季/年：实际偏差=期间实际消耗成本/期间额定成本得分率=期间目标偏差/期间实际偏差生产公司财务部/统计科生产公司各部门/车间/科室/班组6研发项目完成率年：得分率=实际完成项目/计划完成项目生产公司技术部技术部7新产品立项成功率年：得分率=批准立项数/申报立项数事业部技术副总技术部