商业银行资本充足率提高途径与业绩实证分析.docx
![资源得分’ title=](/images/score_1.gif)
![资源得分’ title=](/images/score_1.gif)
![资源得分’ title=](/images/score_1.gif)
![资源得分’ title=](/images/score_1.gif)
![资源得分’ title=](/images/score_05.gif)
《商业银行资本充足率提高途径与业绩实证分析.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《商业银行资本充足率提高途径与业绩实证分析.docx(9页珍藏版)》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。
1、商业银行资本充足率提高途径与业绩实证分析 摘要:提高我国商业银行的资本足够率水平,使其达到国际国内金融监管的要求,以增加银行的资信水平和经营稳健性的问题,已经引起了广泛的重视。然而,通过各种途径扩充资本后,使得资本足够率短暂达到最低资本足够率要求8%是有可能的,但是考虑银行资产高速扩张,在资本增加后不长的时间内,就会再次面临资本金不足的问题。银行的资本补足的长效机制的建立显得尤为重要。建立多元回来模型,论述了分析各种银行业绩指标与资本足够率的关系,并以此为基础,分析目前资本足够率的提高途径。关键词:资本足够率、资本结构、资本补足资本足够率是一个用来衡量银行资本与资产风险预防程度是否足够的重要指
2、标,是指银行业金融机构持有的符合监管机构规定的资本与风险加权资产之间的比率,用于衡量其资本足够程度。在市场经济成熟的西方国家。利用资本足够率的限制管理商业银行资产是一个通用的方法,它成为银行监管的重要工具。1988年7月15日西方10国集团国家中心银行签订了巴塞尔协议,即统一资本计量与资本标准的国际协议,其中规定:商业银行资本足够率不能低于8%,其中核心资本占风险资产的比例不低于4%,而在2023年6月26日巴塞尔银行监管委员会公布的新巴塞尔协议,即资本计量和资本标准的国际协议:修订框架更是把这一最低资本足够率的规定确定为新框架的第一支柱。至此,最低资本足够率要求已经成为具有广泛国际影响力的金
3、融监管原则。1我国商业银行资本足够率的现状资本不足依旧是目前困扰我国银行业发展的重要因素。从表面的金融统计数据看,这几年我国银行业的资本足够水平大幅度提高,总体实力和抗风险实力明显增加。2023年末我国银行业总资产高达37万亿元,同比增长18.4%;资本足够率达到8%的银行已达40家,比2023年增加10家,达标行资产约占银行业总资产的73%,比2023年提高25个百分点。主要银行的资本足够率水平达到或超过了8%的监管要求,工行、建行、交行达到了10%的稳健水平。但这距国际活跃银行12%的资本足够率还有很大的差距。资本严峻不足仍旧是中国银行业的突出问题,根据2023年银监会颁布的新的资本监管口
4、径计算,从资本中剔除专项打算、其他打算及当年利润等传统项目,并且对尚未提足的贷款损失打算也从资本中扣减,同时不考虑国内外风险资产发生变动的状况,要使整体资本足够率达到8%的最低要求,中国银行业的资本缺口依旧巨大。事实上,由于资本补充渠道相对有限,在经验20232023年业务快速扩张之后,一些股份制银行的资本约束问题已经起先凸现。招商银行、浦发银行、民生银行等几家上市银行的资本足够率始终徘徊在8%警戒线的旁边,深圳发展银行的资本足够率更是远低于监管标准,中信银行在2023年年底获得集团注资后资本足够率也仅为8.18%。城市商业银行的资本缺口则更为突出。2023年底,117个城市商业银行不良贷款率
5、为7.7%,平均资本足够率约2.7%。另外随着2023年底入世过渡期的终结,中国银行业将直面外资银行的全面竞争,倘如不能补充资本金,势必会令自己在业务扩张和市场竞争方面受到诸多约束。2资本足够率与银行业绩指标的实证分析资本足够率的构成与影响因素,已经有不少学者进行了探讨。1983年,AlanJ.Marcus分析了从19601978年按市场价值计算的美国银行资本结构的改变趋势,对影响银行资本结构的多个因素进行了回来分析,结果表明银行权益比率与利率及股权融资的税收劣势均呈显著的负相关关系。1999年,AnthonySaunders&BerryWilson探讨了银行在资本结构和银行资产风险程
6、度方面的影响,结果表明银行权益比率随银行并购的增加及平安网支持程度的增加而降低,但银行资产的风险程度与平安网的支持程度没有明显的相关关系。2023年,MarkJ.Flannery和KasturiP.Rangan认为资产收益率与资本资产结构显著正相关,银行规模与权益比率正相关。2023年,邹平、王鹏、许培在借鉴了MarkJ.Flannery和KasturiP.Rangan的探讨结论后,又结合中国的实际状况得出结论:固定资产比率和固定资产增长率指标也是影响资本足够率的因素。这些探讨,都深化分析了资本足够率与影响因素之间的关系,特殊是我国学者的探讨还是建立在中国股份制银行现状的基础之上,所以他们的探
7、讨成果能更好地说明近年来资本足够率下降的缘由。但不足之处是这些探讨仅仅做了理论上的说明,而没有通过计量模型来验证资本足够率与这些因素的详细关系。本文将资本结构理论与资本足够率结合起来,将资本足够率的改变分为内生的缘由和受外部条件的影响。借鉴了国外学者MarkJ·Flannery和KasturiP·Rangan的探讨结论,既资产收益率与资本资产结构显著正相关,银行规模与权益比率正相关。同时考虑到中国的实际状况,加入了不良贷款率和存贷比率作为说明变量,定量探讨了我国商业银行资本足够率的状况。2.1模型建立2.1.1变量定义为建立资本足够率的说明模型,本文用资本足够率作为
8、被说明变量(Y),选取不良贷款率(X1)、总资产(X2)、资产收益率(X3)、存贷比(X4)和总资产增长率(X5)为说明变量,并采纳取自然对数的总资产衡量银行规模。总资产增长率代表商业银行的成长性,成长性较强的企业本身的负债要求比较高,反应在资本足够性上两者之间应当存在负相关关系,文章用(当年总资产-上年总资产)/上年总资产计算总资产增长率;资产收益率(净利润/总资产)代表商业银行的盈利实力,资产收益率提高,在总资产肯定时则意味商业银行的利润增加,从而有助于提高商业银行的资本足够性,两者之间应当存在正相关关系;存贷比(贷款总额/存款总额)反映银行的资产负债状况,也能体现银行的扩张速度,银行的存
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 商业银行 资本 充足 提高 途径 业绩 实证 分析
![提示](https://www.taowenge.com/images/bang_tan.gif)
限制150内